(Nguồn: NHTMCPCT Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế)

Bảng số liệu trên cho thấy nợ quá hạn dưới 180 ngày của Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao trong nợ quá hạn, từ 93,86% - 97,79%, đó là do nguồn huy động của Chi nhánh chủ yếu là ngắn hạn. Các khoản nợ quá hạn dưới 180 ngày của Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao hơn trên 180 ngày. Điều này là do các khoản nợ trên 180 ngày chưa đến hạn thu nợ và trong tương lai mới bộc lộ rủi ro, và các khoản nợ ngắn hạn có thời gian vay vốn ngắn nên các doanh nghiệp thường chưa thu hồi kịp vốn để trả nợ đúng hạn, các khoản nợ này thường chỉ quá hạn tạm thời và khả năng thu hồi vốn cao. Tỷ lệ các khoản nợ trên 360 ngày đang có xu hướng giảm. Nhìn chung nợ quá hạn của Chi nhánh đều nằm trong nhóm thứ nhất và thứ hai. Nguyên nhân là phần lớn từ môi trường khách quan tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp như nhu cầu thị trường giảm, xuất khẩu giảm đã gây ảnh hưởng đáng kể tới khả năng trả nợ của khách hàng. Chi nhánh đã và đang không ngừng hoàn thiện công tác sàng lọc khách hàng để nhanh chóng thu hồi nợ. Tuy nhiên vẫn còn tồn đọng lại 1 lượng nợ quá hạn chuyển thành nợ khó đòi.

2.3. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Côngthương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế. thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.

2.3.1. Những kết quả đã đạt được.

 Nhận thức tầm quan trọng của nguồn vốn đối với một NHTM trong nền kinh tế thị trường, NHTMCPCTVN – Chi nhánh Thừa Thiên Huế luôn coi trọng công tác huy động vốn. Với mục tiêu tăng nguồn vốn, mở rộng thị trường tín dụng và hoạt động kinh doanh, thời gian qua Ngân hàng đã đa dạng hoá hình thức hình huy động vốn nhằm thu hút tiền nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội. Sau 3 năm hoạt động, công tác huy động vốn đã đạt được những kết quả khả quan như:

+ Trong công tác huy động vốn từ dân cư đã có nhiều chuyển biến tích cực ( năm 2013 đạt 1785,0 tỷ đồng, chiếm 61,7% trong tổng nguồn vốn huy động ).

+ Đẩy mạnh huy động đồng ngoại tệ ( năm 2013 đạt 289,0 tỷ đồng, tăng 45,2% so với năm 2012).

 Huy động vốn là hoạt động phải trả chi phí. Để bù đắp những chi phí này và đảm bảo một phần lợi nhuận cho mình, Ngân hàng phải sử dụng vốn một cách hiệu quả. Nghiên cứu tình hình sử dụng vốn sẽ đem lại một cái nhìn đầy đủ hơn về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Vì vậy, trong 3 năm hoạt động thì công tác điều hành vốn kinh doanh luôn được quan tâm, tiền gửi tại NHNN, định mức dữ trữ sao cho vừa đủ đáp ứng yêu cầu thanh toán của khách hàng vừa đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn đầu tư, sử dụng vốn một cách triệt để, không để tình trạng thừa hoặc thiếu vốn đã và đang được ngân hàng thực hiện khá tốt.

 Với triết lý kinh doanh : “An toàn, hiệu quả và bền vững ” , VietinBank nói chung mà VietinBank TTHuế nói riêng đã và đang nổ lực hết mình trong công tác chăm sóc khách hàng. Để thực hiện tốt nhất ngân hàng đã từng bước hiện đại hoá công nghệ nhằm mục tiêu trở thành một ngân hàng hiện đại khép kín nhằm phục vụ mọi nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất và đem lại sự an tâm cho khách hàng khi đến với VietinBank TTHuế.

 Cũng trong thời gian này , chi nhánh đã và đang đẩy mạnh việc cho vay, tính đến cuối năm 2013 dư nợ tín dụng đạt 1772,0 tỷ đồng, tiếp tục đẩy mạnh cho vay ngắn hạn – giảm cho vay dài hạn sao cho phù hợp với tình hình phát triển chung của nền kinh tế .

 Bên cạnh đó, đa dạng hoá danh mục tín dụng theo thành phần kinh tế cũng đã được NHTMCPCTVN- Chi nhánh Thừa Thiên Huế chú trọng. Năm 2004, khách hàng truyền thống của VietinBank TTHuế chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước .Tuy nhiên, năm 2013 dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước chỉ còn 5,53% tổng dư nợ; thay vào đó là các đối

tượng khác như công ty TNHH, công ty Cổ phần chiếm tỷ trọng khá cao trong dư nợ tín dụng.

 Việc xử lý nợ khó đòi trong 3 năm vừa qua có chuyển biến theo hướng tích cực.

2.3.2.Những hạn chế còn tồn tại.

Huy động vốn:

 Nguồn vốn huy động có bước tăng trưởng đột phá song vẫn tập trung vào đồng nội tệ. Cơ cấu các loại kỳ hạn, đặc biệt là huy động vốn trên 12 tháng đạt tỷ lệ thấp ( năm 2013 chỉ ở mức 102 tỷ đồng, chiếm 3,5% tổng nguồn vốn huy động).

Huy động vốn doanh nghiệp tăng trưởng không ổn định.

Chi phí:

 Tốc độ tăng chi phí nhanh hơn so với tốc độ tăng thu nhập.

 Chi phí lương và chi phí liên quan đến nhân viên chiếm đến 34,97% tổng chi phí hoạt động kinh doanh và chiếm tỷ trọng cao nhất.

Tín dụng:

 Tuy chi nhánh đã mở rộng đối tượng cho vay nhưng khách hàng chủ yếu của chi nhánh vẫn là các doanh nghiệp cổ phần, công ty TNHH. Điều này thể hiện thông qua tỷ trọng cho vay theo đối tượng khách hàng của chi nhánh. Con số thống kê cho biết tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp vẫn đóng vai trò chủ đạo. Cho vay hộ gia đình , cá nhân tuy có xu hướng tăng nhưng vẫn còn thấp ( năm 2013 chiếm 19,03% tổng dư nợ tín dụng).

 Rủi ro tín dụng chủ yếu tập trung vào các Công ty TNHH, Ngành Thương mại, dịch vụ bị rủi ro nhiều nhất.

 Nợ xấu có xu hướng tăng (năm 2013 tăng 65,79% so với năm 2012).

Dịch vụ:

Tỷ trọng thu dịch vụ/lợi nhuận đã tăng dần vào những năm 2012-2013 nhưng vẫn chưa đạt được cơ cấu của một ngân hàng thương mại hiện đại.

CHƯƠNG 3.