3.1. PHÂN LOẠI VÀ NHẬN DIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CN LíTHƯỜNG KIỆT THƯỜNG KIỆT
3.1.1. Phân loại đánh giá rủi ro tín dụng của chi nhánh
Việc xếp hạng chất lượng các khoản vay được thực hiện cho tất cả các khách hàng để ngân hàng có điều kiện theo dõi và đánh giá cấp độ rủi ro trong từng trường hợp và từ đó phân tích, có phương án xử lý kịp thời. Phân loại rủi ro theo chất lượng khoản vay có thể chia thành 7 nhóm với 2 yếu tố định tính và định lượng, Yếu tố định lượng được đánh giá dựa trên cơ sở phân loại khách hàng. Việc phân loại khoản vay được thực hiện ngay sau khi xuất hiện khoản vay. Bảng 7: Xếp hạng và các tiêu chí xếp hạng khách hàng Nhóm Yếu tố Định tính Định lượng Nhóm I (chất lượng cao)
- KH có tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiên trí trả nợ tốt. KH và ngân hàng có mối quan hệ tín dụng tốt và vững chắc.
- Luồng tiền mặt > các khoản công nợ
- Có đầy đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay
Khách hàng được xếp nhóm A*, A Nhóm II (chất lượng tốt) - Khách hàng có thể bị hạn chế về các nguồn tài trợ nhưng nhìn chung được coi là những đối tượng hấp dẫn đối với ngân hàng.
Khách hàng được xếp nhóm A*,A,B
- Thực hiện tốt các nghĩa vụ trả nợ, trả lãi đúng hạn
- Có đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Nhóm III (chất
lượng đạt yêu cầu)
- Chưa đáp ứng đủ yêu cầu về tài sản đảm bảo. Tuy nhiên, tất cả các tài sản đảm bảo của khách hàng này có thể chuyển đổi được để thanh toán đầy đủ các nghĩa vụ tài chính thông qua thanh lý.
- Dòng tiền thu được từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính đủ để đáp ứng nhu cầu hoàn trả các nghĩa vụ tài chính đã xác định rõ, mặc dù có dấu hiệu cho thấy phải trông chờ vào các nguồn thu nhập khác trong trường hợp khẩn cấp.
- Dư nợ lớn hơn so với giá trị thuần của người vay vốn.
Khách hàng được xếp hạng nhóm A, B Nhóm IV ( cần theo dõi)
- Xuất hiện một số khoản mục tín dụng quá hạn trả nợ gốc hoặc lãi từ 10 đến 30 ngày.
- Có dấu hiệu gặp khó khăn trong ngành sản xuất kinh doanh mà khách hàng đang tham gia. Có dấu hiệu tài chính không tốt như: thất thoát trong kinh doanh.
- Khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng phụ thuộc vào khả năng thanh khoản của TSCĐ.
- Thiếu các thông tin tài chính
- Khoản vay phải gia hạn do khách hàng tạm thời chưa trả được nợ
- Tài sản đảm bảo chưa đủ cho khoản vay
Khách hàng được xếp nhóm C, D
Nhóm V (kém chất
Nhóm khách hàng này có các khoản vay quá hạn trả gốc và lãi vay từ 1 đến 3 tháng.
Khách hàng được xếp
lượng)
- Mặc dù chưa thể dự đoán chính xác các thất thoát từ những khoản tín dụng này nhưng những yếu kém phát sinh khó có thể khắc phục như các xu hướng tài chính ngày càng có dấu hiệu xấu đi.
- Tài sản đảm bảo không đủ cho khoản vay.
nhóm C,D,E
Nhóm VI (Khó đòi)
- Khách hàng quá hạn trả nợ và lãi trên 3 tháng
- Khoản tín dụng có thể bị thất thoát lãi thâm chí có thể mất một phần nợ gốc nhưng vẫn có thể hy vọng thu hồi nợ thông qua xử lý TSĐB.
- Tài sản đảm bảo không đủ cho khoản vay.
Khách hàng được xếp nhóm D, E
Nhóm VII (Mất vốn)
- Khách hàng hoàn toàn không có khả năng trả được nợ
- Việc thu hồi nợ chỉ có thể thực hiện thông qua giải pháp duy nhất là xử lý TSĐB bằng các vụ kiện pháp lý ra tòa song khả năng thu hồi là rất ít.
Khách hàng được xếp nhóm E, F