I. Phân tích thống kê hoạt động cho vay Công ty cho thuê tài chính ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam giai đoạn
6. Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay
Để phân tích hiệu quả hoạt động cho vay ta có thể sử dụng chỉ tiêu khả năng sử dụng vốn.
Khả năng sử dụng vốn = Tổng dư nợ/ Nguồn vốn huy động
Bảng 176: Khả năng sử dụng vốn của công ty qua thời gian Năm Nguồn vốn huy
động (tỷ. đ) Dư nợ (tỷ. đ) Khả năng sử dụng vốn (lần) 2006 958 400 0.41 2007 823.1 400 0.48 2008 737.1 375 0.51
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn của công ty huy động được vào cho vay,chỉ tiêu này càng gần 1 càng tốt. Tuy nhiên trong dư nợ còn có dư nợ quá hạn, mặt khác nếu cho vay quá cao,hàm lượng vốn còn lại ít có thể không đủ khả năng thanh toán cho khách hàng.
Thông thường tỷ lệ dư nợ của nguồn vốn vào khoảng từ 30% - 80%. Từ bảng tính toán trên ta thấy dư nợ nguồn vốn của công ty tăng dần trong giai đoạn 2006 – 2008.Cụ thể , năm 2006 tỷ lệ này là 41% tăng lên thành 51 % năm 2008. Điều này chứng tỏ khả năng sử dụng vốn của công ty có tăng lên.Tuy nhiên việc sử dụng tối đa nguồn vốn huy động được sẽ làm giảm lợi nhuận của công ty khi phải tăng chi trả cho nguồn huy động chưa sử dụng hết trong khi lãi suất điều chuyển vốn trong hệ thống chắc chắn nhỏ hơn lãi vay .Như vậy thu nhập từ chuyển vốn nội bộ đương nhiên sẽ thấp hơn với cùng một khoả vốn đem cho vay.
III.Kiến nghị và giải pháp 1. Đánh giá chung
● Thành công
Nhìn chung, những gì mà công ty cho thuê tài chính NHTMCPNTVN đạt được trong 10 năm qua so với một công ty hoạt động trong lĩnh vực cho thuê tài chính còn mới mẻ ở Việt Nam là rất đáng khích lệ đặc biệt là khả năng huy động vốn của chi nhánh. Được thành lập vào ngày 25/.3/1998, từ đó đến nay cán bộ chi nhánh luôn nỗ lực làm việc để xây dựng công ty ngày càng vững mạnh. Trong những năm qua lợi nhuận của chi nhánh không ngừng tăng lên.
- Cơ cấu cho vay đã có hướng thay đổi phù hợp trong đó tăng tỉ trọng cho vay trung hạn đối với các doanh nghiệp và cá nhân.
- Doanh số cho vay của chi nhánh luôn đạt mức cao và ổn định .Đó là nhờ chi nhánh mở rộng các sản phẩm cho vay mới
- Năm 2007,do công ty tăng cường công tác thẩm định trước khi vay vốn và tập trung vào các khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh đồng thời ráo riết thu hồi các khoản nợ quá hạn nên chất lượng tín dụng trong năm đã tốt lên thấy rõ .Nợ quá hạn giảm xuống còn 48,2 tỉ đồng chiếm 12,05% tổng dư nợ
● Những hạn chế tồn đọng
Mặc dù công ty đã có nhiều cố gắng trong công tác vay và đạt được một số thành quả nhất định .Tuy nhiên trong quá trình nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng còn tồn tại một số hạn chế:
- Chưa phát huy tối đa nguồn vốn huy động được, dư nợ còn thấp trong những năm qua. Dư nợ giảm dần trong giai đoạn 2006 - 2008 và còn ở mức rất thấp. Điều này cho ta thấy hoạt động cho vay còn chưa tương xứng với khả năng huy động vốn của chi nhánh. Đồng thời dư nợ cho vay trong giai đoạn qua giảm nên làm tỉ lệ dư nợ / nguồn vốn giảm. Điều này vừa mang lại mặt tốt lẫn mặt không tốt cho công ty. Thứ nhất tỉ lệ dư nợ/ nguồn vốn năm 2008 chiếm 51% nên khả năng mở rộng hoạt động cho vay của chi nhánh trong năm 2009 sẽ lớn hơn. Tuy nhiên, việc sử dụng không tối đa nguồn vốn huy động được sẽ giảm lợi nhuận của công ty khi phải tăng chi phí trả lãi cho nguồn huy động chưa được sử dụng hết trong khi lãi suất điều chuyển vốn trong hệ thống chắc chắn sẽ nhỏ hơn lãi vay. Như vậy thu nhập từ điều chuyển vốn nội bộ đương nhiên sẽ thấp hơn với cùng khoản vốn đó đem cho vay.
- Tỉ lệ nợ xấu có chiều hướng tăng lên,công tác thẩm định còn chưa linh hoạt và nhiều yếu kém thể hiện ở một số hợp đồng quá hạn đến nay vẫn chưa thu hồi được nợ gốc.
- Hình thức cho vay ngắn hạn còn chưa đa dạng và chiếm tỉ trọng rất thấp.
Vì vậy cần có các giải pháp phù hợp để mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay
2.Giải pháp
Thứ nhất, nâng cao chất lượng thẩm định các hợp đồng vay vốn nhằm hạn chế các món vay mà khả năng hoàn trả đúng hạn thấp.
Công ty phải không ngừng nâng cao trình độ phân tích và trình độ thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng, phải thường xuyên tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cho cán bộ tín dụng về cơ chế, chế độ của ngành, liên ngành, mục tiêu phát triển kinh tế của Đảng và Nhà Nước, các văn bản pháp luật có liên quan…Bên cạnh việc tự nâng cao kiến thức chuyên môn, cán bộ tín dụng phải trang bị thêm những kiến thức về pháp luật, các lĩnh vực kinh doanh để không ngừng nâng cao năng lực chuyên môn hiểu biết xã hội
Thứ hai, giám sát quá trình thực hiện hợp đồng vay vốn của khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng tín dụng nhằm tăng khả năng thu hồi nợ đúng hạn.
- Chấp hành nghiêm túc các qui định hiện hành về hoạt động tín dụng, phát hiện và xử lí kịp thời những điều bất hợp lí, không phù hợp để ngăn ngừa rủi ro tín dụng. Thực hiện việc kiểm soát chặt chẽ các khoản tín
dụng, phát hiện và ngăn chặn kịp thời các hành vi của khách hàng làm ảnh hưởng đến mức độ an toàn của khoản tiền đã cho vay.
- Khi cho vay phải xét duỵêt đúng qui trình của ngân hàng, qui định rõ trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng khi tham gia cấp tín dụng.
- Tổ chức đánh giá,phân loại các khoản nợ để định lượng rủi ro trong quá trình cho vay bởi thông qua quyết định đánh giá phân loại, công ty mới có thể biết được rủi ro từ đó mới đi đến quýêt định mở rộng hay thu hẹp một loại tín dụng nào đó đồng thời có biện pháp theo dõi thu nợ phù hợp, linh hoạt với từng khoản nợ
Thứ ba đẩy mạnh hoạt động huy động vốn, tăng tỷ lệ huy động vốn từ tiết kiệm trên 12 tháng nhằm giảm chi phí trả lãi và đáp ứng nhu cầu vốn vay cho khách hàng
Thứ tư, quảng bá thương hiệu để người dân biết đến và tin tưởng vào uy tín của công ty đồng thời công khai các thủ tục vay vốn cũng như tiền gửi để người dân biết và dễ dàng trong thủ tục giao dịch với công ty
Tìm kiếm khách hàng mới
Để phát triển, mở rộng hoạt động cho vay công ty cần chú trọng tìm kiếm những khách hàng mới. Công ty cần thực hiện công tác tiếp thị giới thiệu về sản phẩm cho vay đến khách hàng, trong đó hình thức đã trở nên quen thuộc là tiếp thị tại chỗ và bên cạnh đó công ty có thể sử dụng những hình thức quảng cáo trên báo chí truyền hình trang Web của công ty
Tìm kiếm những khách hàng mới không có nghĩa là bỏ qua những khách hàng quen thuộc, những khách hàng vốn đã gắn bó tin tưởng
công ty. Vì vậy công ty phải không ngừng nâng cao công tác chăm sóc khách hàng
Thứ năm, tăng cường công tác thông tin kế toán thống kê nhằm đánh giá kịp thời và chính xác tình hình hoạt động của công ty đặc biệt là hoạt động tín dụng để có biện pháp hạn chế những rủi ro có thể xảy ra
Theo tôi công ty nên phân tích thêm một số chỉ tiêu tổng họp để đánh giá đầy đủ và sâu sắc hiệu quả hoạt động cho vay chi nhánh như: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ nhóm 3,4,5, xu hướng biến động của dư nợ khả năng sử dụng vốn của chi nhánh.
Thứ sáu, nâng cao số lượng cũng như chất luượng nguồn nhân lực Vấn đề nâng cao số lượng cũng như chất lượng nguồn nhân lực là một nhu cầu khá cấp thiết đối với công ty cho thuê tài chính NHTMCPNTVN đối với toàn bộ hoạt động của công ty nói chung và đối với sự phát triển của hoạt động cho vay nói riêng
Sự gia tăng về số lượng phải đảm bảo sự gia tăng về chất lượng. Công tác tuyển mộ và tuyển chọn cần được tổ chức một cách công bằng, công khai để tìm kiếm được ứng viên giỏi, có tri thức, có tinh thần trách nhiệm cao, đáp ứng được những yêu cầu của công việc
Bồi dưỡng trình độ của các nhân viên tín dụng đặc biệt là các cán bộ thẩm định hợp đồng vốn vay. Chất lượng nhân viên cao đồng nghĩa với việc các hợp đồng vay vốn không đạt tiêu chuẩn sẽ giảm đáng kể.
Với loại hình gần như rất mới mẻ ở Vịêt Nam thì mục tiêu của công ty cho thuê tài chính NHTMCPNTVN là từng bước thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng để tiếp tục đưa dịch vụ này trở thành thế mạnh của công ty trong thời gian tới, nhằm một mặt đa dạng hoá hoạt động, phân
tán rủi ro, mặt khác góp phần tăng doanh thu, lợi nhuận cho công ty.Vì vậy không thể phủ nhận sự cần thiết của các giải pháp phát triển nghiệp vụ này đối với công ty cho thuê tài chính.
KẾT LUẬN
Cùng với sự phát triển của thị trường tài chính Việt Nam, nhu cầu về cho vay kinh doanh đang và sẽ ngày càng tăng trong nhiều năm tới. Xu hướng này là một cơ hội lớn đối với các công ty cho thuê tài chính đồng thời cũng là thách thức không nhỏ về độ rủi ro và kinh nghiệm quản lý rủi ro. Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam năm 2008 đạt được những kết quả đáng khích lệ. Tuy nhiên không phải không có những tồn tại, vướng mắc xuất phát từ cả những nguyên nhân chủ quan và khách quan. Trên cơ sở lý luận chung về hoạt động cho vay của công ty cho thuê tài chính và thực tiễn hoạt động của nó, trên cơ sở tham khảo, thu thập, phân tích, tổng hợp những ý kiến, đánh giá …của cán bộ công ty.
Trên cơ sở thực tế và trên nhiều tài liệu khác nhau, em đã mạnh dạn áp dụng phương pháp thống kê để phân tích hoạt động cho vay của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam để :