- Cho vay trên cơ sở TSBđ 5 4 11 7 6 12
Tổng 120 100 160 100 50 100
Qua bảng 4.10 tổng hợp các nguyên nhân dẫn ựến rủi ro tắn dụng từ DN vay vốn cho thấy nguyên nhân dẫn ựến rủi ro lớn nhất là nhóm nguyên nhân do Chi nhánh thực hiện không ựúng quy chế quy trình tắn dụng chiếm 45% : Trong ựó hộ gia ựình chiểm tỷ lệ cao nhất 60%; sau ựó là DNNN chiểm tỷ lệ 47%. điều này chứng tỏ việc thực hiện quy trình tắn dụng của chi nhánh vẫn chưa ựược tốt. Nguyên nhân rủi ro thứ hai ựó là ngân hàng kiểm soát các khoản vay chưa thường xuyên. Nhất là ựối với các DNNN chiếm tỷ lệ 36% và sau ựó là DN ngoài nhà nước chiểm tỷ lệ 33%. Vì vậy dẫn ựến nợ quá hạn ựã xảy rạ
4.2.2 đánh giá chung về tình hình quản trị rủi ro tại Chi nhánh NHCT Mỹ Hào
4.2.2.1. Kết quả
* Chất lượng nợ, cơ cấu tắn dụng chuyển biến theo chiều hướng tắch cực
- Nợ nhóm 2, nợ xấu ựược kiểm soát tốt trong giới hạn 5%, trong khi tổng dư nợ hàng năm tăng bình quân 23%. điều này cho thấy các biện pháp quản trị rủi ro tắn dụng của Ngân hàng ựã có kết quả tắch cực so với giai ựoạn 2010-2020.
- Cơ cấu tắn dụng ựược ựiều chỉnh theo hướng mục tiêu của NHCT là giữ vững tỷ trọng cho vay công nghiệp và thương mại từ 55% ựến 60% theo ựịnh hướng ngay từ khi mới thành lập; ựiều chỉnh giảm tỷ trọng cho vay vào nhóm DNNN; nâng dần tỷ lệ cho vay có bảo ựảm; kiểm soát chặt chẽ dư nợ cho vay một số ngành, lĩnh vực nhạy cảm có ựộ rủi ro cao là bất ựộng sản và chứng khoán.
* Xây dựng ựược hệ thống khuôn khổ cơ chế, chắnh sách tắn dụng khá ựồng bộ
- định hướng chiến lược, tư tưởng chỉ ựạo chắnh sách tắn dụng khung và kế hoạch phát triển tắn dụng ựã ựược thể hiện trong Sổ tay tắn dụng, chiến lược phát triển NHCT ựến năm 2010, tầm nhìn ựến năm 2020 và các kế hoạch
tắn dụng hàng năm; Khung chắnh sách tắn dụng ựược ban hành khá ựồng bộ, bao gồm quy ựịnh giới hạn tắn dụng và thẩm quyền quyết ựịnh giới hạn tắn dụng, quy chế Hội ựồng tắn dụng, quy ựịnh ựồng tài trợ, quy ựịnh phân loại nợ, trắch lập và sử dụng dự phòng rủi ro, các quy ựịnh cho vay, quy ựịnh bảo ựảm tiền vay, quy ựịnh miễn, giảm lãị..; Các quy trình nghiệp vụ tắn dụng ựược chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tắn dụng, phân tắch tài chắnh doanh nghiệp, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS, quy trình xếp hạng tắn dụng khách hàng; Ngoài ra, ựể ứng xử kịp thời với những biến ựộng của môi trường kinh tế, pháp lý, còn có các văn bản chỉ ựạo và cảnh báo tắn dụng trong từng thời kỳ.
- Quản lý ựiều hành tập trung bằng cơ chế, chắnh sách, quy trình tắn dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, ựơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt ựộng tắn dụng ựược diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, ựảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tắn dụng, cũng như các biện pháp quản lý tắn dụng, ựảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tắn dụng ở bất cứ chi nhánh nào cũng ựược hưởng lợi các sản phẩm tắn dụng như nhaụ đồng thời, các cá nhân, ựơn vị ựược quyền chủ ựộng thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội ựồng quản trị, Tổng giám ựốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt ựộng, xếp hạng tắn dụng của từng ựơn vị và năng lực, trình ựộ, kinh nghiệm quản lý của người ựược uỷ quyền.
- Chắnh sách tắn dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và ựảm bảo kiểm soát rủi rọ Mở rộng cấp tắn dụng ựến mọi ựối tượng khách hàng, theo ựó không chỉ dừng lại ở khối khách hàng doanh nghiệp, cá nhân mà Chi nhánh NHCT Mỹ Hào còn cấp tắn dụng hỗ trợ ngân sách tỉnh, các ựơn vị sự nghiệp công lập và các ựịnh chế tài chắnh thay vì chỉ cấp tắn dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh trong lĩnh vực công, thương nghiệp như trước ựâỵ Các khách hàng ựược ựối xử tắn dụng bình ựẳng, không phân
biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chắnh, hiệu quả kinh doanh, phương án/ dự án của khách hàng, biện pháp bảo ựảm tiền vaỵ.. Có chắnh sách ưu ựãi với các ựối tác chiến lược, các khách hàng mang lại lợi ắch lớn, ựảm bảo lợi thế cạnh tranh của Chi nhánh NHCT Mỹ Hàọ Phát triển các sản phẩm tắn dụng ựa dạng, phong phú về phương thức, loại tiền, kỳ hạn..., có tắnh chuyên biệt cao phù hợp nhu cầu khách hàng của các nhóm sản phẩm ựồng tài trợ, cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu, uỷ thác và nhận uỷ thác cho vay, sản phẩm kết hợp tắn dụng, bảo hiểm..Các rủi ro ựược kiểm soát trong quá trình cấp, quản lý giới hạn tắn dụng, khoản tắn dụng cụ thể thông qua quá trình thẩm ựịnh tắn dụng, thẩm ựịnh rủi ro, giám sát liên tục quá trình sử dụng vốn, tài sản bảo ựảm, hợp ựồng tắn dụng và năng lực tài chắnh của khách hàng.
Qua nghiên cứu tác giả nhận thấy Chi nhánh NHCT Mỹ Hào là một trong NHTM Nhà nước cập nhật nhanh về các chắnh sách vĩ mô của Nhà nước vào hoạt ựộng tắn dụng của mình nhằm bảo ựảm an toàn trong cho vay, hạn chế rủi ro do chủ quan về chấp hành cơ chế chắnh sách, pháp luật. So với các NHTM khác, chắnh sách tắn dụng của Chi nhánh NHCT Mỹ Hào tương ựối chặt chẽ.
* Thực hiện xây dựng và quản lý ựược một số giới hạn rủi ro
- Chi nhánh cũng ựã ựề ra trong sổ tay về các giới hạn rủi ro tắn dụng như: tỷ trọng cấp tắn dụng có bảo ựảm và không có bảo ựảm; giữa nội tệ và ngoại tệ; giữa ngắn hạn và trung dài hạn; giữa cấp tắn dụng cho nền kinh tế với cấp tắn dụng qua các trung gian tài chắnh khác; mức tắn dụng tối ựa cho một khách hàng và một nhóm khách hàng có liên quanẦ
- Các giới hạn rủi ro trong cho vay và ựầu tư ựược luật các TCTD qui ựịnh như cho vay không quá 15% vốn tự có vào một khách hàng; hay giới hạn về liên doanh góp vốn; giới hạn về mua sắm tài sản cố ựịnh, Chi nhánh ựã tắnh toán và tuân thủ trong toàn hệ thống. Hàng quắ, từ Trụ sở chắnh và các chi
nhánh nhận ựược thông báo sự thay ựổi của vốn tự có coi như tự có ựể căn cứ tắnh toán giới hạn cho vay một khách hàng hay trình xin chủ trương cho góp vốn liên doanh. Phần lớn những giới hạn rủi ro này ựược quản lý tắnh toán tuân thủ tại Trụ sở chắnh của NHCT, vì vậy ựây là những thuận lợi trong trong chỉ ựạo tập trung việc chấp hành những giới hạn rủi ro nàỵ
- Một số giới hạn rủi ro trong tắn dụng chỉ ựạo toàn hệ thống bước ựầu cũng ựã ựược NHCT xây dựng và chỉ ựạo trong chỉ tiêu kế hoạch hàng năm, ựược tiến hành kiểm ựiểm hàng quắ qua các cuộc họp giao ban cụm, như: Tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo ựảm; Tỷ lệ cho vay trung dài hạn trên tổng dư nợ; Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ và khống chế cả về số tuyệt ựối; Tỷ lệ cho vay ựối với nhóm khách hàng là DNNN ựược ựiều chỉnh giảm dần. Bên cạnh ựó, trên giác ựộ quản lý tổng thể, Hội ựồng quản trị ựã phê duyệt giới hạn cho vay ựối với một số ngành, lĩnh vực quan trọng như ựiện, xi măng, bất ựộng sản và tuân thủ chỉ ựạo của NHNN kiểm soát dư nợ cho vay ựầu tư kinh doanh chứng khoán
* Tổ chức bộ máy tắn dụng của Chi nhánh NHCTMỹ Hào dần chuyên nghiệp hơn
đứng trên giác ựộ quản trị rủi ro tắn dụng, có thể thấy mô hình tổ chức cấp tắn dụng của Chi nhánh có bước tiến ựáng kể, chi nhánh ựã chuyển ựổi mô hình tổ chức bộ máy tắn dụng trong toàn hệ thống với các chức năng ựộc lập, vừa ựảm bảo tắnh chuyên nghiệp, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo ựó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chắnh sách tắn dụng ựược tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm ựịnh và ựề xuất tắn dụng (Phòng khách hàng); thẩm ựịnh rủi ro và quản lý danh mục tắn dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn ựề); kiểm tra, giám sát tắn dụng ựộc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ ựó, quá trình ựổi mới cơ cấu tổ chức ựã mang lại những một số kết quả khả quan về chất lượng tắn dụng như ựã ựề cập ở trên.
Trong thời gian qua, mặc dù môi trường kinh tế có nhiều biến ựộng khó lường, chắnh sách tiền tệ liên tục thay ựổi ảnh hưởng ựến lĩnh vực Ngân hàng nhưng quy mô, chất lượng hoạt ựộng tắn dụng của Chi nhánh có xu hướng tắch cực, ựóng góp lớn vào thu nhập của Ngân hàng. điều này thể hiện công tác quản trị rủi ro tắn dụng của Chi nhánh ựã và ựang ựược quan tâm và ựang dần phát huy hiệu quả. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả ựã ựạt ựược, hoạt ựộng quản trị rủi ro tắn dụng của Chi nhánh vẫn chưa ựáp ứng ựược yêu cầu của các cổ ựông, cần khắc phục kịp thời trong thời gian tớị
4.2.2.2 Những tồn tại
- Còn bất cập về cơ cấu tổ chức và bộ máy quản trị ựiều hành. Phân ựịnh chưa rõ ràng giữa các chức năng, sự bất hợp lý của cơ cấu tổ chức là nguyên nhân dẫn ựến việc quản lý và trao ựổi thông tin kém hiệu quả trong ngân hàng. - Trong chiến lược hoạt ựộng của chi nhánh chưa có sự phân tắch toàn diện liên quan ựến các ựiều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển ngành ngân hàng, thị trường dịch vụ, thị trường vốn, cũng như tắnh ựến tình hình quốc tế. điều này có thể thấy rõ qua các báo cáo tổng kết kinh doanh hàng năm
- Có sự tập trung nguồn vốn vay trong một số khách hàng, nhóm khách hàng lớn. Cần có cơ chế tắnh toán phân bổ vốn hợp lý.
- đưa ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới, ựặc biệt là sản phẩm dịch vụ dựa trên nền công nghệ thông tin trong khi các biện pháp quản lý rủi ro thì chưa tương xứng, ắt ựược ựề cập ựến, không ựược phân tắch, nhận dạng, chỉ rõ trong các Hướng dẫn, quy chế về sản phẩm dịch vụ mớị
- Sự không tôn trọng một cách nhất quán các quy tắc kinh doanh ngân hàng tuy rằng bề ngoài vẫn là tuân thủ quy chế, quy ựịnh. Bị sức ép của quyền lực, mối quan hệ và quyền lợi của cá nhân hoặc của một nhóm người nào ựó mà bỏ qua các nguyên tắc bảo ựảm sự an toàn của ngân hàng nhất là trong hoạt ựộng tắn dụng. Sự không tôn trọng này ựã vô tình kéo theo các cấp dưới cũng thực hiện sai các quy tắc nghiệp vụ.
- đặt chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ cao cho các cán bộ tắn dụng, dẫn ựến tình trạng cán bộ tắn dụng vì thành tắch ngắn hạn mà bỏ qua việc ựánh giá các rủi ro dài hạn, không phân tắch ựến chất lượng tắn dụng và không thực hiện ựủ các thủ tục theo quy trình nghiệp vụ. Xuất hiện tình trạng, mua nợ xấu của các ngân hàng khác, cho khách hàng vay ựảo nợ, cấu kết với khách hàng vay ựể cho vay không theo quy ựịnh.
- Hoạt ựộng của Ban Quản trị Rủi ro còn mờ nhạt. Sự phối hợp, phân tắch, tư vấn, báo cáo chia sẻ thông tin liên quan ựến các rủi ro ngân hàng còn rất yếụ Chủ yếu là hoạt ựộng kiểm tra, kiểm soát của Bộ phận Kiểm soát nội bộ thực hiện mỗi năm 02 lần vào giữa năm và cuối năm. Các hoạt ựộng kiểm tra còn rời rạc.
- Có sự thiếu hụt nghiêm trọng về số lượng nhân lực và chất lượng nhân lực so với kế hoạch tăng trưởng kinh doanh do Ban điều hành ựặt rạ Sư quá tải về công việc và sự thiếu hụt nhân lực không ựảm bảo cho các khâu kiểm tra ựược thực hiện ựầy ựủ và trọn vẹn vì lo tập trung phục vụ cho lượng khách hàng hiện tạị Hệ quả tất yếu là phát sinh ra các rủi ro trong hoạt ựộng tác nghiệp. - Còn hạn chế trong hình thức cho vay ựồng tài trợ ựối với các dự án lớn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
4.3. định hướng và giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tắn dụng tại chi nhánh NHCT Mỹ Hào những năm tới
4.3.1. định hướng phát triển của Chi nhánh NHCT Mỹ Hào
- Trong ựiều kiện môi trường kinh doanh ngày càng thay ựổi, trong ựiều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, môi trường hoạt ựộng càng ựa dạng phức tạp hơn, mức ựộ cạnh tranh ngày một khốc liệt hơn, rủi ro nhiều hơn, Chi nhánh NHCT Mỹ Hào cần xác ựịnh hoạt ựộng quản trị rủi ro, nhất là quản trị rủi ro tắn dụng trong kinh doanh là trung tâm của mọi hoạt ựộng quản trị và ựiều hành kinh doanh.
- Mọi quyết ựịnh trong hoạt ựộng kinh doanh, ựặc biệt là quyết ựịnh về cấp tắn dụng của Chi nhánh NHCT Mỹ Hào phải triệt ựể tuân thủ nguyên tắc
phải ựánh giá ựược rủi ro và phải xác ựịnh rõ quan hệ rủi ro - lợi ắch, bảo ựảm tối ựa hoá lợi nhuận trên cơ sở hạn mức rủi ro ựã ựược phê duyệt.
- Thiết lập nên các hạn mức rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng phù hợp năng lực tài chắnh và năng lực của bộ máy quản lý của Chi nhánh NHCT Mỹ Hàọ Khi ựã thiết lập các hạn mức rủi ro tắn dụng, toàn hệ thống Chi nhánh NHCT Mỹ Hào ở mọi cấp ựộ từ Ban lãnh ựạo cấp cao ựến cán bộ tác nghiệp, từ trụ sở chắnh ựến các chi nhánh hay phòng giao dịch ựều phải thực hiện kiểm soát liên tục các hạn mức rủi ro và ựây là yêu cầu bắt buộc ựể Chi nhánh NHCT Mỹ Hào ựạt ựược mục tiêu ựề ra, duy trì khả năng tồn tại và sự minh bạch về tài chắnh.
- Phân cấp về quản lý các hạn mức rủi ro giữa các cấp phải tuân thủ nguyên tắc xác ựịnh rõ nhiệm vụ của từng cấp, cấp quản lý tầm chiến lược, cấp quản lý theo lĩnh vực và tổng hợp chung về các loại rủi ro, cấp quản lý trực tiếp rủi ro ở những nơi kinh doanh có phát sinh rủi rọ
- Giáo dục và trau dồi, thấm vào máu mỗi cán bộ nhân viên của Chi nhánh NHCT Mỹ Hào về những qui tắc ựạo ựức nghề nghiệp trong kinh doanh, văn hóa doanh nghiệp, thực hiện ựào tạo và ựào tạo lại theo ựịnh kỳ với cán bộ bảo ựảm cho mỗi cán bộ, nhân viên Chi nhánh NHCT Mỹ Hào hiểu rõ các rủi ro liên quan có thể xảy ra, giúp họ nhận biết và là tuyến ựầu phát hiện kiểm soát rủi ro, không che dấụ
- Nghiên cứu áp dụng những nguyên tắc quản lý rủi ro của Uỷ ban BASEL và những thông lệ quốc tế tốt nhất, ựặt ra bước ựi nhanh và phù hợp với ựiều kiện hoạt ựộng quản trị rủi ro của Chi nhánh NHCT Mỹ Hàọ
4.3.2. Giải pháp tăng cường quản trị RRTD tại Chi nhánh NHCT Mỹ Hào
4.3.2.1 Tổ chức xây dựng và thực hiện tốt và khoa học các quy chế, quy trình tắn dụng, tiệm cận dần với thông lệ quốc tế:
Quy trình tắn dụng bao gồm tất cả những quy ựịnh phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm ựảm bảo an toàn vốn tắn dụng. Quy trình này
ựược bắt ựầu từ khi tập hợp thông tin về khách hàng xin vay, Phân tắch nguồn trả nợ, Phân tắch tắn dụng chi tiết, giải ngân món vay, kiểm tra trong và sau khi vay cho ựến khi thu hồi hết nợ gốc và lãị Hoạt ựộng tắn dụng có an toàn