D. Thiết bị và phương tiện vận tả
1 6375000 92989 4007 Điều hoà Fujisu 25A (hội trường)
4007 Điều hoà Fujisu 25A (hội trường)
01/01/200
2 25103982 880000 88000 5280000
2510389
4008 Máy vi tính ĐNA 17 inch-PTCKT 01/01/200 2 11277619 3759204 11277619 3759204 7518415 Tổng cộng 11608343 3 2089600 0 9430743 3 2345120 4 9277154 2 4134520 4 51426338
Chứng từ ghi sổ
Số: 12091 Ngày 31/12/2004 Nội dung: Kết chuyển khấu hao TSCĐ , tháng 12/2005
Tài khoản ghi nợ Tài khoản ghi có Số tiền
642 2143 5000004
Tổng cộng: 5 000 004 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
Chứng từ ghi sổ
Số 12091 Ngày 31/12/2005
Ngày, tháng Diễn giải Tài khoản nợ Tài khoản có
Số tiền 31/12/2004 Kết chuyển khấu hao
TSCĐ tháng 12/2003
642 2143 5 000 004
Tổng cộng: 5000 004 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
Số 12091 Ngày 31/12/2004
Nội dung: Kết chuyển khấu hao TSCĐ tháng 12/2005
TK ghi nợ TK ghi có Số tiền
641 2141 297566315
641 2141 122 390 990
Tổng cộng: 419 957309 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
Bảng kế chứng từ ghi sổ
Số 12091 Ngày 31/12/2005
Ngày, tháng Diễn giải Tài khoản nợ Tài khoản có Số tiền 31/12/2004 Kết chuyển số khấu hao
TSCĐ năm 2004
641 2141 297566315
31/12/2004 Kết chuyển số khấu hao TSCĐ năm 2004
641 2141 122390990
Tổng cộng: 419957 309 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
Chứng từ ghi sổ
Nội dung: Kết chuyển xây dựng cơ bản chuyển sang TSCĐ, tháng 12/2005
TK ghi nợ TK ghi sổ Số tiền
2115 2411 913 621 175
Tổng cộng: 913 621 175 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
Bảng kê chứng từ ghi sổ
Số 1234 Ngày 31/12/2005
Nội dung: Kết chuyển xây dựng cơ bản sang TSCĐ, tháng 12/2005 Ngày, tháng Diễn giải TK nợ TK có Số tiền 31/12/200 4
Ghi tăng giá trị một máy điều hoà Carrier loại 23.000BTU cho toà nhà Thành Đạt
2115 2411 15 400 00031/12/200 31/12/200
4
Kết chuyển tiền lắp đặt 60 chiếc điều hoà đưa vào sử dụng tại Thành Đạt và Thắng Lợi tháng 10/2004 từ TK 2411 sang TK 211
2115 2411 898221 175
Tổng cộng: 913 621 175 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Nội dung: Kết chuyển xây dựng cơ bản dở dang sang TSCĐ tháng 12 /2005
TK ghi nợ TK ghi có Số tiền
211 2411 720296410
Tổng cộng: 720 296 410 Ngày 31/12/2005
Người ghi sổ Kế toán trưởng
BẢNG CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số 1235 Ngày 31/12/2005
Nội dung: Kết chuyển xây dựngcơ bản dở dang sang TSCĐ tháng 12/2005 Ngày, tháng Diễn giải TK nợ TK có Số tiền 31/12/2004 Hạch toán tăng nguyên giá TSCĐ 02 tháng,
máy tháng 0/2004