tổ chức tham gia BHTGVN
1.1. Đối với nền kinh tế
Việc áp dụng hệ thống phí BHTG trên cơ sở rủi ro góp phần đảm bảo thực hiện Quỹ mục tiêu BHTG, tạo điều kiện cho BHTG có khả năng tự xử lý, hạn chế trực tiếp những tác động xấu trong trường hợp các TCTGBHTG bị đổ vỡ. Đồng
thời, áp dụng hệ thống này còn tạo ra sự minh bạch, bình đẳng đối với các TCTGBHTG. Qua đó, giảm bớt gánh nặng cho chính phủ trong trường hợp có rủi ro xảy ra, hạn chế việc sử dụng ngân sách nhà nước để giải quyết các trường hợp TCTGBHTG bị đổ vỡ, giảm thiểu tác động của suy thoái kinh tế. Thông qua việc thu phí trên cơ sở rủi ro và mức độ an toàn khác nhau của các tổ chức TGBHTG, các tổ chức này đã đóng góp một phần chi phí tăng theo mức độ rủi ro tăng nhằm bổ sung thêm nguồn Quỹ BHTG, xây dựng quỹ BHTG mục tiêu.
Hệ thống phí BHTG phân biệt trên cơ sở rủi ro được xây dựng một cách phù hợp có thể tính mức phí cao hơn với các ngân hàng hoạt động rủi ro, trong khi những ngân hàng hoạt động an toàn được tính mức phí thấp hơn. Thông qua đó, hệ thống phí theo mức độ rủi ro có thể được bổ sung vào nhóm các công cụ phòng ngừa rủi ro đạo đức và làm tăng hiệu quả của bảo hiểm tiền gửi.
1.2. Đối với hệ thống tài chính ngân hàng và các tổ chức tham gia BHTG
Khi áp dụng hệ thống này, hiệu quả dự kiến đối với hệ thống tài chính ngân hàng là đảm bảo thúc đẩy cạnh tranh trong khu vực này. Thông qua việc đánh giá mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG mà không phân biệt quy mô, tính chất hoạt động, đảm bảo tính công bằng, hệ thống này sẽ tạo động lực khuyến khích các tổ chức hoạt động an toàn hơn. Khi đánh giá về mức độ rủi ro của các tổ chức TGBHTG qua các năm, việc tăng hoặc giảm mức xếp hạng của các tổ chức cũng có thể là cơ sở để các tổ chức điều chỉnh hoạt động của mình, đặc biệt là đối với những ngân hàng có mức xếp hạng thấp (mức phí BHTG cao).
Việc áp dụng hệ thống phí trên cơ sở rủi ro sẽ hướng các tổ chức TGBHTG tự nâng cao ý thức thực hiện công tác quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế. Bộ chỉ số và phương pháp tính điểm cho các tổ chức TGBHTG đều được BHTGVN thiết kế dựa trên cơ sở tham khảo các tài liệu và chuẩn mực của Basel II và các tổ chức giám sát có uy tín.
1.3. Đối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Việc áp dụng hệ thống phí BHTG phân biệt trên cơ sở rủi ro có thể trực tiếp và gián tiếp giảm thiểu rủi ro cho BHTGVN. Triển khai hệ thống này, BHTGVN sẽ có một nguồn thu bổ sung vào quỹ bảo hiểm tiền gửi mục tiêu theo các kỳ thu phí bảo hiểm, giảm bớt gánh nặng cho Ngân sách của Chính phủ và cuối cùng là người dân. Hiện nay, vốn của BHTGVN và khả năng tích lũy vốn của mình là rất thấp, chưa đáp ứng đủ với yêu cầu hiện tại cũng như thông lệ quốc tế. Tỷ lệ phí bảo hiểm phân biệt với khoảng cách giữa các tỷ lệ phí phù hợp góp phần nâng cao quỹ bảo hiểm tiền gửi, tạo điều kiện để BHTGVN có thể thực hiện các chức năng khác như tham gia hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức TGBHTG, thanh toán đầy đủ và kịp thời cho người gửi tiền đã được bảo hiểm trong trường hợp ngân hàng bị đổ vỡ. Từ đó, nâng cao uy tín và mức độ tin cậy của xã hội đối với BHTGVN.
2. Một số khuyến nghị trong ứng dụng mô hình hồi quy thứ bậc tại Việt Nam
• Ứng dụng mô hình trước khi quyết định mức phí
Khi chạy thành công mô hình, tổ chức BHTG không cần đọc và phân tích số liệu thủ công để đưa ra đánh giá nữa, mà chỉ cần đưa vào các thông số chạy mô hình là đã có được kết quả khá chính xác. Qua kết quả nghiên cứu cho thấy, dựa vào các mô hình hồi quy thứ bậc, tổ chức BHTG có thể phân loại các TCTD, khoanh vùng những TCTD có rủi ro cao. Điều này là cơ sở cho quá trình quyết định mức phí cần thiết đối với từng TCTD. Vì thế, mô hình hồi quy thứ bậc được coi là một công cụ hỗ trợ đắc lực cho các nhà quản trị ngân hàng có những quyết định đúng đắn trong việc áp dụng mức phí phù hợp cho từng TCTD.
• Đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào minh bạch và chính xác
Các thông tin sử dụng trong các mô hình đóng vai trò tiên quyết quyết định hiệu quả của việc sử dụng mô hình. Sử dụng các thông tin sai sẽ dẫn đến những đánh giá không đúng về tình hình các TCTD, gây rủi ro lớn cho tổ chức BHTG. Trong điều kiện Việt Nam hiện tại, sự minh bạch thông tin là rất kém. Vì thế, tổ chức BHTG cần xem xét kĩ lưỡng các báo cáo của TCTD trước khi sử dụng; cơ sở và tiêu chuẩn được sử dụng trong hệ thống phí theo rủi ro cần phải được quy định
rõ ràng, minh bạch đối với các ngân hàng và các thành viên khác. Hiện nay, nguồn thông tin đầu vào để đánh giá và tiến hành thử nghiệm đối với các tổ chức TGBHTG chủ yếu dựa trên thông tin báo cáo của các tổ chức gửi cho BHTGVN theo các quy định hiện hành của BHTGVN (quyết định 191, 192, 193). Do vậy, để đảm bảo việc áp dụng và triển khai hiệu quả hệ thống phí theo mức độ rủi ro, các tổ chức TGBHTG cần kiểm soát và đảm bảo độ chính xác của các nguồn thông tin báo cáo.
KẾT LUẬN
Trong kinh tế hiện đại, BHTG phải thực hiện được vai trò nhất định trong việc tham gia giám sát, quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại, các tổ chức tham gia bảo hiểm khác, góp phần bảo đảm an toàn của hệ thống tài chính – tiền tệ quốc gia. Việc áp dụng hệ thống phí theo rủi ro chính là một công cụ hiệu quả để BHTGVN thực hiện tốt vai trò của mình.
Khi áp dụng hệ thống phí theo rủi ro thì hệ thống tài chính quốc gia, sẽ an toàn, khách quan và minh bạch hơn. Đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm sẽ tạo ra động lực khuyến khích tổ chức tín dụng họat động an toàn hơn, góp phần ngăn chặn các tổ chức tín dụng rơi vào tình trạng khó khăn về tài chính, nâng cao ý
thức thực hiện các quy định và thông lệ quốc tế. Đối với người gửi tiền, nâng cao niềm tin đối với tổ chức tín dụng và hệ thống tài chính quốc gia và từ đó quyền lợi được bảo vệ tốt hơn.
Hơn nữa, khi nền kinh tế chuyển mạnh sang kinh tế thị trường, hội nhập khiến cho hệ thống tài chính ngân hàng phát triển mạnh mẽ. Quá trình đó cũng tạo khoảng cách về rủi ro giữa các tổ chức tín dụng ngày càng lớn hơn.
Chính vì vậy, việc nghiên cứu và triển khai hệ thống phí trên cơ sở đo lường mức độ rủi ro theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế là hết sức cần thiết đối với hệ thống tài chính ngân hàng và hiện thực hóa các chủ trương chính sách đó.