Ngân hàng mang những đặc trưng của một đơn vị kinh doanh, do vậy trong thẩm định dự án cũng chú trọng đến phương diện tài chính của dự án. Do vậy không tránh khỏi tình trạng thẩm định sơ sài các phương diện khác, đặc biệt là phương diện kỹ thuật
Khi đánh giá khía cạnh kỹ thuật, cán bộ chủ yếu dựa trên luận chứng kỹ thuật của khách hàng mà ít đưa ra nhận xét chủ quan,vì chưa có nhiều kinh nghiệm
Khi đánh giá phương diện thị trường, các kết quả đưa ra phần nhiều mang tính chất định tính. Các thông số đưa ra dựa trên kinh nghiệm và ý kiến chủ quan cá nhân. Các phương pháp toán học hiện đại chưa thực sự được ứng dụng triệt để trong nội dung thẩm định thị trường.
1.2.2.3 Đội ngũ cán bộ thẩm định
Đa số cán bộ thẩm định đều là những nhân viên trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế về dự án. Cán bộ kỹ thuật ít, các cán bộ giỏi cả chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng và kỹ thuật là hạn chế. Cho nên khi thẩm định các chỉ tiêu, tiêu chuẩn kỹ thuật sẽ gây tâm lý ngần ngại, bỏ qua. Mặt khác, cán bộ thẩm định là cán bộ tín dụng phòng tín dụng cho nên công tác thẩm định chưa được chuyên sâu, gặp nhiều hạn chế.
1.2.2.4 Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định dự án tại Vietcombank Vietcombank
Có thể nói, Vietcombank có nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm đinh hết sức phong phú, qua nhiều kênh khác nhau, nhưng trên thực tế việc thẩm định vẫn phụ thuộc nhiều vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp, dẫn đến những sai lệch do khách hàng cung cấp thông tin không chính xác. Việc phối hợp, lựa chọn luồng thông tin chính xác phù hợp phụ thuộc rất
nhiều vào năng lực bản thân cũng như sự phối hợp qua lại giữa các thành viên với nhau
1.2.3 Nguyên nhân
1.2.3.1 Nguyên nhân chủ quan
-NH chưa có được cái nhìn nhận đúng đắn đối với tầm quan trọng của thẩm định dự án vay vốn. Việc này không chỉ xảy ra đối với cán bộ thẩm định mà với cả cấp lãnh đạo. Mặt khác, trong ngân hàng có một số dự án việc tiến hành thẩm định dự án đầu tư vay vốn còn mang tinh chất hình thức mà không mang tính quyết định khả thi của dự án. Nhiều dự án trong thực tế giá trị tài sản bảo đảm lại được đặt lên trên tính khả thi và hiệu quả tài chính của dự án.
-Vietcombank chưa có sự phân biệt rõ ràng giữa khâu thẩm định dự án với khâu quản lý tín dụng nên gây trở ngại rất lớn cho quá trình thẩm định làm cho chất lượng thẩm định không đảm bảo. Cán bộ tín dùng kiêm luôn cả vai trò cán bộ thẩm định cho nên có sự hạn chế về chuyên môn. Bởi vì, cán bộ thẩm định ngoài có chuyên môn cao đối với nghiệp vụ ngân hàng còn phải có sự hiểu biết về phân tích kinh tế và kỹ thuật. Đây là một sự chưa hợp lý trong khâu tổ chức của ngân hàng.
-Nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định chưa có độ chính xác cao. Quá trình thẩm định dự án tại ngân hàng thì thông tin chủ yếu từ các doanh nghiệp và chủ đầu tư cung cấp nên không có độ chính xác cao, thiếu độ tin cậy. vì vậy độ rủi ro xảy ra có khả năng lớn.
1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan
- Do nền kinh tế đang rơi vào tình trạng khủng khoảng nên chất lượng thẩm định dự án tại ngân hàng cũng giảm đi nhiều.
Trong giai đoạn nền kinh tế mà lạm phát đang có xu hướng gia tăng, ngân hàng thẩm định dự án phải phân tích thêm nhiều yếu tố lạm phát nên thời gian và chi phí thẩm định tăng thêm. Vì vậy mà quá trình thẩm định sẽ dễ bị bỏ qua một số bước thẩm định và một số nội dung thẩm định cho nên chất lượng thẩm định sẽ bị ảnh hưởng.
-Những rủi ro kinh tế vĩ mô làm cho thẩm định gặp nhiều việc khó khăn.
- NH chạy đua tìm kiếm lợi nhuận nên nhiều khi thẩm định dự án cho vay vốn chưa đạt hiểu quả cao nhưng vẫn cho vay. Điều này đã ảnh hưởng tới quá trình thẩm định dự án và chất lượng thẩm định dự án không cao.
CHƯƠNG 2
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI
CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG
2.1 Định hướng hoạt động của Vietcombank Chương Dương
Với kinh nghiệm hoạt động 47 năm, Vietcombank đã khẳng định vị thế là Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam. Trong thời gian tiếp theo, Vietcombank sẽ tiếp tục kiên trì thực hiện các giải pháp chiến lược để từng bước thực hiện Tầm nhìn 2015 đứng trong hàng ngũ 70 định chế tài chính hàng đầu Châu Á với phạm vi hoạt động cả trong nước và quốc tế. Những giải pháp chủ đạo bao gồm đa dạng hoá hình thức sở hữu nhằm nâng cao năng lực quản lý và hiệu quả hoạt động; tăng cường năng lực quản trị điều hành và hiện đại hoá công nghệ ngân hàng; tăng cường năng lực tài chính, nâng cao sức cạnh tranh của Vietcombank trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế; phát triển nguồn nhân lực thông qua các giải pháp đào tạo, tuyển dụng nguồn nhân tài trong và ngoài nước cũng như thu hút chất xám từ các khu vực kinh tế phát triển
Với mục tiêu biến Vietcombank Chương Dương thành một trong những chi nhánh mạnh cung cấp các dịch vụ tiên tiến nhất mà Vietcombank hiện có tới dân cư và cộng đồng các doanh nghiệp khu vực Gia Lâm, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam đã xây dựng cho mình một chiến lược phát triển từ nay đến 2010 với những nội dung chính như sau:
1. Nâng cao năng lực, nâng cao sức cạnh tranh bằng việc phấn đấu nâng chỉ số CAR đạt 10-12% và các chỉ số tài chính quan trọng khác theo chuẩn quốc tế, phấn đấu đạt mức xếp hạng “AA” theo chuẩn mực của các tổ chức xếp hạng quốc tế.
2. Hoàn thành quá trình tái cơ cấu ngân hàng để có một mô hình tổ chức hiện đại, khoa học, phù hợp với mục tiêu và bảo đảm hiệu quả kinh doanh, kiểm soát được rủi ro, có khả năng cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, tổng hợp, đáp
ứng được đòi hỏi ngày càng cao của nền kinh tế thị trường và nhu cầu của khách hàng thuộc mọi thành phần.
2.1.1 Phương hướng cho công tác thẩm định dự án vay vốn tại Vietcombank Vietcombank
Công tác thẩm định dự án trong thời gian tới cần phải phù hợp với những chủ trương, chính sách chung của các Bộ ngành trong từng giai đoạn phát triển, đồng thời phát huy tối đa những thế mạnh của ngân hàng. Thẩm định dự án phải tuân thủ theo đúng các quy định của ngân hàng với tất cả dự án vay vốn. Mặt khác công tác thẩm định dự án phải được tiến hành theo một quy trình khoa học và sát với thực tế. Quá trình thẩm định phải được tiến hành thường xuyên, liên tục, toàn diện trên toàn bộ các có liên quan của dự án và không chỉ diễn ra trước mà cả trong và sau khi cho vay.
NH phải gia tăng thêm đội ngũ cán bộ thẩm định có trình độ, ngày càng bồi dưỡng nghiệp vụ và mở rộng tầm hiểu biết cho cán bộ trên nhiều lĩnh vực.
Công tác thẩm định dự án phải biết phát huy vai trò tham mưu của cấp lãnh đạo và nên theo sát những chủ trương, định hướng của nhà nước về phát triển kinh tế và làm đúng theo pháp luật.
2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Vietcombank chi nhánh Chương Dương Vietcombank chi nhánh Chương Dương
2.2.1 Phương pháp thẩm định
Mỗi dự án có đặc điểm và tính chất khác nhau nên đối với mỗi dự án CBTĐ cần áp dụng và có sự kết hợp giữa các phương pháp một cách linh hoạt để thẩm định có kết quả tốt. Các CBTĐ phải kết hợp một cách khoa học các phương pháp thẩm định để việc thẩm đinh dự án được phong phú và đa dạng, chính xác và còn tránh được những nhược điểm nếu tiến hành thẩm định riêng lẻ từng phương án.
Cán bộ thẩm định cần phải đặt quá trình thẩm định dự án trong trạng thái động để cho kết quả thẩm định chính xác và sát với thực tế. Vì các dự án đều phải chịu nhiều yếu tố mang tính khách quan và chủ quan, dự án nằm trong môi trường đầy biến động nên nó có tính rủi ro cao.
Việc sử dụng các phương pháp thẩm định tại Vietcombank vẫn còn nhiều hạn chế. Vì vậy, NH phải có các giải pháp để cải thiện chúng:
Phương pháp thẩm định dự báo: ngoài phân tích những chỉ tiêu định tính, CBTĐ cần phải phân tích thêm cả những chỉ tiêu định lượng.
Ngoài ra, NH càn phải sử dụng thêm các phương pháp hiện đại vào để tính các chi tiêu tài chính. NH có thể tính các chiết khấu thay đổi để thấy được biểu hiện của các tác động của môi trường.
Thêm vào đó, NH phải sử dụng các công cụ hiện đại để thẩm định các dự án đầu tư là hết sức quan trọng. Đó là: phần mềm kinh tế lượng, mô hình toán và các mô hình xác suất,…
2.2.2 Nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định dự án cũng khá đầy đủ nhưng nhiều khi có một số dự án lai bỏ qua thẩm định một số nội dung. Vì vậy, NH cần phải quán triệt với CBTĐ là tiến hành thẩm định theo tất cả các khía cạnh và giảm tránh trường hợp thẩm định chủ yếu khía cạnh này bỏ qua khía cạnh khác.
Dựa vào mục tiêu chính của dự án để CBTĐ đưa ra được nội dung thẩm định chính cho dự án mà vẫn có thể đánh giá được một cách chính xác.
Do mỗi dự án có đặc điểm, tính chất và mục tiêu khác nhau nên quá trình thẩm định dự án của chúng nó khác nhau. Vì vậy, CBTĐ trước khi tiến hành thẩm định phải xem thử dự án ấy thuộc loại hình dự án gì.Nếu dự án có mục tiêu kinh tế chính thì CBTĐ cần phải tập trung thẩm định khía cạnh trị trường và tài chính hơn.
Còn nếu dự án mục tiêu vị lợi ích xã hội là chính thì cán bộ phải biết xem xét khía cạnh xã hội kỹ càng hơn…
Cán bộ thẩm định phải có từng giải pháp hoàn thiện hơn từng khía cạnh trong nội dung thẩm định
NH phải quán triệt các quy định của nhà nước về công tác thẩm định để các cán bộ căn cứ vào đó thực hiện việc thẩm định một cách khoa học, đúng đắn.
Đối với khía cạnh thị trường: đây là khía cạnh hết sức quan trọng trong nội dung thẩm định dự án. Vì thị trường quyết định chất lượng, khả năng tiêu thụ sản phẩm mục tiêu cũng như hiệu quả tài chính của dự án. Cho nên CBTĐ cần phải tập trung tiến hành phân tích đánh giá khía cạnh một cách kỹ lưỡng hơn. Mặt khác phải dự báo và tính được các yếu tố rủi ro chặt chẽ hơn để kịp thời phòng ngừa tránh trường hợp lúng túng khi gặp rủi ro. Hiện nay, thị trường những yếu tố đầu vào rất biến động, giá cả không ổn định do đó CBTĐ cần phải phân tích khía cạnh này kỹ lường hơn. Vietcombank cần phải chú trọng nhiều hơn trong quá trình phân tích yếu tố thị trường.