Nhìn chung kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong giai đoạn 2010-2012 tăng trưởng khá tốt.
Bảng 2.6: Lợi nhuận của chi nhánh qua các năm 2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010 2011 2012
Lợi nhuận chưa trích dự
phòng rủi ro 175.923 202.746 298.806
Lợi nhuận đã trích dự
phòng rủi ro 142.018 162.951 269.659
(Nguồn báo cáo kết quả kinh doanh 2010-2012)
Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận và tỷ lệ tăng trưởng của Chi nhánh 2010-2012
Lợi nhuận của Chi nhánh tăng đầu qua các năm. Đạt mức 270 tỷ năm 2012, đây là một con số rất khả quan với Chi nhánh có tuổi đời hoạt động còn trẻ như Chi nhánh Thăng Long.
nhánh Thăng Long.
2.2.1. Một số quy định và văn bản pháp lý liên quan
Quy chế về tiền gửi (Ban hành kèm theo quyết định số 1160/2004/QĐ- NHNN ngày 13 tháng 9 năm 2004 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước) quy định điều chỉnh các hoạt động nhận và chi trả tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ trên phạm vi lãnh thổ Việt Nam giữa tổ chức nhận tiền gửi và người gửi tiền:
2.2.1.1. Đối tượng phạm vi áp dụng
• Tổ chức nhận tiền gửi:
- Các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng
- Các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng được pháp luật cho phép nhận tiền gửi.
• Đối tượng gửi tiền gửi:
- Đối tượng gửi tiền gửi bằng đồng Việt Nam là các cá nhân Việt Nam và cá nhân nước ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam.
- Đối tượng gửi tiền gửi bằng ngoại tệ là các cá nhân người cư trú.
• Phạm vi nhận tiền gửi:
- Ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân được nhận tiền gửi của mọi cá nhân theo các loại kỳ hạn khác nhau
- Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của mọi cá nhân.
- Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài, phạm vi nhận tiền gửi được thực hiện theo quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về đối tượng gửi tiền, kỳ hạn và mức huy động tối đa.
- Các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng được nhận tiền gửi theo quy định tại giấy phép hoạt động và các văn bản pháp luật khác có liên quan về tiền gửi.
- Việc nhận tiền gửi bằng ngoại tệ chỉ áp dụng đối với các tổ chức nhận tiền gửi được phép hoạt động ngoại hối và phải phù hợp với quy định hiện hành của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước về quản lý ngoại hối.
• Áp dụng điều ước quốc tế:
- Trong trường hợp điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia có quy định khác với quy định tại Quy chế này thì áp dụng quy định của điều ước quốc tế đó.
• Điều kiện thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi:
- Cá nhân Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của Bộ Luật dân sự, cá nhân nước ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật Việt Nam được thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi.
- Cá nhân Việt Nam, cá nhân nước ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi nhưng có tài sản riêng đủ để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ dân sự theo quy định của Bộ Luật dân sự thì được thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi.
- Đối với người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật thì chỉ được thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi thông qua người giám hộ hoặc người đại diện theo pháp luật.
2.2.1.2. Quyền và trách nhiệm của người gửi tiền
• Quyền của người gửi tiền
- Người gửi tiền được thanh toán đầy đủ tiền gốc và lãi tiền gửi theo thoả thuận với tổ chức nhận tiền gửi.
- Người gửi tiền là chủ sở hữu tiền gửi hoặc đồng chủ sở hữu tiền gửi được chuyển quyền sở hữu thẻ tiết kiệm, được để lại thừa kế tiền gửi tiết kiệm, được uỷ quyền cho người khác thực hiện các giao dịch rút tiền gửi theo quy định của pháp luật.
- Người gửi tiền là chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm hoặc đồng chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm được cầm cố thẻ tiết kiệm để vay vốn tại các tổ chức tín dụng nếu được tổ chức tín dụng đó chấp thuận.
- Người gửi tiền là người giám hộ, người đại diện theo pháp luật được quyền thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi theo quy định tại Quy chế này và quy định tại các văn bản pháp luật có liên quan.
• Trách nhiệm của người gửi tiền
- Thực hiện đúng các quy định tại Quy chế và các thoả thuận đã cam kết với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.
- Thông báo trước về yêu cầu rút tiền trước hạn theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi.
- Thông báo kịp thời việc mất thẻ tiết kiệm cho tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm khi phát hiện mất thẻ tiết kiệm để tránh bị lợi dụng làm tổn thất tài sản.
- Chịu trách nhiệm về những thiệt hại do không khai báo kịp thời việc mất thẻ tiết kiệm với tổ chức nhận tiền gửi.
2.2.1.3. Quyền và trách nhiệm của tổ chức nhận tiền gửi
• Quyền của tổ chức nhận tiền gửi
- Được quyền từ chối việc nhận và chi trả tiền gửi nếu người gửi tiền không thực hiện theo đúng các quy định tại Quy chế và các thoả thuận đã cam kết với tổ chức nhận tiền gửi.
- Được quyền từ chối việc chi trả tiền gửi tiết kiệm đối với thẻ tiết kiệm đã bị lợi dụng nhưng không phải do lỗi của tổ chức nhận tiền gửi.
• Trách nhiệm của tổ chức nhận tiền gửi
- Căn cứ vào Quy chế và các văn bản pháp luật có liên quan, tổ chức nhận tiền gửi ban hành và công bố công khai quy định về tiền gửi trong hệ thống của mình.
- Nhận tiền gửi của các cá nhân vào các ngày và giờ thực hiện giao dịch. - Thanh toán tiền gốc, lãi tiền gửi đầy đủ và theo đúng kỳ hạn.
- Công bố công khai lãi suất tiền gửi, phương thức trả lãi, mức thu phí đối với các khoản tiền gửi rút trước hạn (nếu có) và mức thu phí đối với các dịch vụ liên quan đến tiền gửi tại các địa điểm nhận, chi trả tiền gửi tiết kiệm.
- Giữ bí mật số dư tiền gửi của chủ sở hữu tiền gửi hoặc đồng sở hữu tiền gửi theo quy định của pháp luật và đảm bảo an toàn tiền gửi cho chủ sở hữu tiền gửi hoặc đồng sở hữu tiền gửi.
- Chịu trách nhiệm về những thiệt hại, vi phạm, lợi dụng đối với tiền gửi do lỗi của tổ chức nhận tiền gửi.
- Các tổ chức tín dụng có trách nhiệm báo cáo cho Ngân hàng nhà nước các số liệu liên quan đến hoạt động nhận và chi trả tiền gửi theo quy định hiện hành về chế độ báo cáo thống kê.
- Các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng được pháp luật cho phép nhận tiền gửi có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng nhà nước về tình hình nhận và chi trả tiền gửi theo quy định của Ngân hàng nhà nước.
2.2.1.4. Quy chế bảo hiểm tiền gửi
Theo luật bảo hiểm tiền gửi Luật số 06/2012/QH13 của Quốc hội quy định về hoạt động bảo hiểm tiền gửi, quyền và nghĩa vụ của người được bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi và quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi. Luật này áp dụng đối với người được bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, cơ quan, tổ chức và cá nhân khác có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi nhằm mục đích bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng. Theo đó:
• Tiền gửi được bảo hiểm:
- Là tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các cá nhân gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức tiền gửi khác theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng.
• Quyền và nghĩa vụ của người được bảo hiểm tiền gửi:
- Được bảo hiểm số tiền gửi của mình tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này.
- Được nhận tiền bảo hiểm đầy đủ và đúng thời hạn theo quy định của Luật này.
- Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin về chế độ bảo hiểm tiền gửi.
- Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.
- Có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin về tiền gửi theo yêu cầu của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi khi thực hiện thủ tục trả tiền bảo hiểm.
• Quyền và nghĩa vụ của tổ thức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Nộp hồ sơ đề nghị cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi. - Được cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi.
- Nộp phí bảo hiểm tiền gửi đầy đủ và đúng thời hạn.
- Yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm.
- Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.
- Cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo định kỳ hoặc theo yêu cầu của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.
• Quyền và nghĩa vụ của tổ chức bảo hiểm tiền gửi
- Xây dựng chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi để Ngân hàng nhà nước Việt Nam trình thủ tướng Chính phủ phê duyệt và tổ chức thực hiện.
- Đề xuất với cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền ban hành mới hoặc sửa đổi, bổ sung, thay thế, huỷ bỏ, bãi bỏ, đình chỉ việc thi hành văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi.
- Chịu sự kiểm tra, thanh tra, giám sát của Ngân hàng nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
- Cấp và thu hồi chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi
- Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm
- Tính và thu phí bảo hiểm tiền gửi đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này.
- Quản lý, sử dụng và bảo toàn nguồn vốn bảo hiểm tiền gửi.
- Chi trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này.
- Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi, kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời những vi
phạm quy định về an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng.
- Bảo đảm bí mật số liệu tiền gửi và tài liệu liên quan đến bảo hiểm tiền gửi của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.
- Tiếp nhận hỗ trợ theo nguyên tắc có hoàn trả từ ngân sách nhà nước theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ hoặc vay của tổ chức tín dụng, tổ chức khác có bảo lãnh của Chính phủ trong trường hợp nguồn vốn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm, tiếp nhận các nguồn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài để tăng cường năng lực hoạt động.
- Tham gia vào quá trình kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam, tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Chính phủ.
- Tổ chức tuyên truyền chính sách, pháp luật về bảo hiểm tiền gửi, tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ về bảo hiểm tiền gửi, nghiên cứu ứng dụng khoa học, công nghệ và phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phát triển của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.
Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền được thực hiện thông qua các ngân hàng hoặc theo thoả thuận với người gửi tiền.
Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền hoặc người được uỷ quyền hợp pháp, được thực hiện căn cứ vào danh sách những người gửi tiền do tổ chức bảo hiểm tiền gửi phối hợp với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lập và căn cứ vào các chứng từ hợp lệ.
Trong trường hợp vốn hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để hỗ trợ các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn về khả năng chi trả hoặc để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải báo cáo Ngân hàng nhà nước để Ngân hàng nhà nước trình Thủ tướng Chính phủ xem xét cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi được vay của tổ chức tín dụng hoặc tổ chức khác có bảo lãnh của Chính phủ.
Trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản thì tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
đó với số tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã chi trả cho người gửi tiền. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được quyền tham gia quá trình quản lý và thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định.
Số tiền thu hồi được từ việc thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản sẽ được bổ sung vào nguồn vốn hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.
Ngân hàng TMCP Quân đội nói chung và Chi nhánh Thăng Long nói riêng luôn cam kết thực hiện đầy đủ các quy định và quy chế về tiền gửi của Ngân hàng Nhà nước.
2.2.2. Phân tích thực trạng
2.2.2.1. Về quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn tiền gửi
Quy mô và tốc độ tăng trưởng của nguồn tiền gửi là các chỉ tiêu quan trọng đánh giá khả năng huy động của NHTM. Trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động, nhưng tình hình huy động tiền gửi từ khách hàng cá nhân của Chi nhánh Thăng Long vẫn rất khả quan, luôn đảm bảo tốt khả năng thanh khoản, đảm bảo đủ nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh phát triển của ngân hàng.
Tổng nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư của Chi nhánh có sự tăng trưởng đều qua các năm. Điều này biểu thị qua biểu đồ sau: