Chênh
lệch Tỷ lệ
1.Tổng Doanh thu 591946 700101 108155 18,27 Doanh thu xuất khẩu 232415 294402 61987 26,67
2.Các khoản giảm trừ 1142 1200 58 5,08
Giảm giá hàng bán 495 578 83 16,77
Hàng bán trả lại 647 622 -25 -3,86
Thuế xuất khẩu
3.Doanh thu thuần (DTT) 590804 698901 108097 18,3 4.Giá vốn hàng bán 488520 562143 173623 15,07 5.Lợi nhuận gộp(LNG) 102284 136758 34374 33,7 6. Tỷ suất LNG/DTT(%) 17,31 19,57 2,26 7.Chi phí bán hàng(CFBH) 23516 30127 6611 28,11 8.Tỷ suất CFBH/DTT(%) 3,98 4,31 0,33 9.Chi phí quản lý(CFQL) 20240 28235 7995 39,5 10.Tỷ suất CFQL/DTT(%) 3,43 4,04 0,61
11.Lợi nhuận thuần(LNT) 2271 2537 266 11,71
12.Tỷ suất LNT/DTT(%) 0,38 0,36 -0,02
13.Thuế thu nhập phải nộp 727 812 85 11,69 14.Lợi nhuận thuần sau
thuế(LNTST) 1544 1725 181 11,72
15.Tỷ suất LNTST/DTT(%) 0,26 0.27 0,01
Qua bảng trên, có thể thấy tình hình chung của công ty là tốt, các khoản giảm trừ tăng nhng tỷ lệ rất thấp, có thể chấp nhận đợc.
Về doanh thu thì rất khả quan, doanh thu tăng do doanh thu xuất khẩu tăng chứng tỏ khâu tiêu thụ nớc ngoài đã thực hiện tốt.
Lợi nhuận tăng cụ thể là : Lợi nhuận trớc thuế tăng so với năm trớc là 266 triệu, tỷ lệ tăng 11,71%. Lợi nhuận sau thuế tăng 181 triệu, tỷ lệ tăng 11,72%. Lợi nhuận tăng chủ yếu là do lợi nhuận gộp tăng, mà lợi nhuận gộp tăng là do doanh thu bán hàng tăng(doanh thu gộp và doanh thu thuần tăng).Trị giá vốn hàng bán ra tăng nhng tỷ lệ tăng thấp hơn tỷ lệ tăng doanh thu bán hàng. Tỷ suất lợi nhuận gộp tăng so với năm trớc là 2,26%. Điều đó chứng tỏ công ty tổ chức và quản lý tốt khâu kinh doanh. Tuy nhiên, chi phí bán hàng và chi phí quản lý còn cao, đặc biệt là chi phí quản lý có tỷ lệ tăng cao(39,5%), tỷ suất tăng 0,61%. Điều đó chứng tỏ trong năm công ty cha quản lý tốt chi phí quản lý doanh nghiệp, ảnh hởng giảm lợi nhuận bán hàng. Trong năm tới, công ty cần phải đề ra những biện pháp quản lý chặt chẽ các khoản chi phí, nhất là chi phí quản lý doanh nghiệp để nâng cao lợi nhuận hơn nữa.
Kết luận
Đứng trớc bối cảnh nền kinh tế thế giới tiếp tục trì trệ và càng suy giảm sau sự kiện 11/9, thị trờng các nớc nhập khẩu hàng dệt may lớn nh Nhật, Mỹ bị thu hẹp, cạnh tranh gay gắt dẫn đến giá xuất khẩu giảm mạnh, một số thị trờng xuất khẩu tiềm năng của Việt Nam nh Đông Âu, SNG… ch- a có đủ điều kiện để khai thác có hiệu quả… nền kinh tế nớc ta không tránh khỏi bị ảnh hởng.
Tình hình trong nớc cũng mấy không khả quan. Thiên tai trong năm 2001 và 2002 liên tiếp xảy ra để lại các hậu quả nặng nề, các mặt hàng nông sản rớt giá làm thị trờng trong nớc kém sôi động. Thêm vào đó, hàng dệt may nhập lậu trốn thuế với số lợng lớn gây ảnh hởng xấu đến sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Các chính sách u đãi tại Quyết định 55 của Chính phủ cha đợc các cơ quan quản lý Nhà nớc hớng dẫn thực hiện kịp thời; vốn lu động thiếu, vốn vay đầu t lớn, chi phí đầu vào tăng đã làm tăng gía thành, giảm khả năng cạnh tranh của sản phẩm.
Đứng trớc những khó khăn đó,Tổng Công ty nói chung và Công ty Dệt May Hà Nội nói riêng đã tìm mọi biện pháp đẩy mạnh xúc tiến thơng mại duy trì các thị trờng hiện có, mở thêm các thị trờng mới, rà soát và giảm chi phí đến mức tối đa để cạnh tranh về giá, tăng cờng các biện pháp quản lý, nâng cao năng suất, chất lợng triển khai nhanh các dự án đầu t đa vào sản xuất, tập trung khai thác thị trờng nội địa bù cho xuất khẩu giảm sút.
Do đó, trớc diễn biến phức tạp khó lờng của năm 2001 đã gây ảnh h- ởng không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhng nhìn chung Công ty vẫn duy trì đợc mức tăng trởng ổn định, đảm bảo việc làm và tăng thu nhập cho ngời lao động, cùng với sự mạnh dạn đầu t đổi mới thiết bị đem lại giá trị sản lợng và doanh thu mỗi năm một cao, mức đóng góp cho ngân sách Nhà nớc tăng lên rõ rệt. Đó là thành tích đáng đợc ghi nhận và là kết quả phấn đấu không mỏi mệt của cán bộ công nhân viên, của tập thể lãnh đạo từ Tổng Công ty đến Công ty cùng với sự chỉ đạo sát sao, hiệu quả của Chính phủ và sự hỗ trợ của các Bộ ngành Trung ơng, các địa phơng.
Năm 2003, chúng ta đứng trớc những cơ hội và thách thức lớn. Toàn thể cán bộ công nhân viên Công ty Dệt May Hà Nội cố gắng phát huy những kết quả đã đạt đợc tiếp tục phấn đấu khai thác tối đa năng lực hiện có, tập trung thực hiện thắng lợi chiến lợc đầu t “ tăng tốc “ để tăng năng lực sản xuất, tăng khả năng cạnh tranh cả về giá, mẫu mã và chất lợng cho tơng xứng với tiềm năng của ngành dệt may Việt Nam và đủ sức hội nhập với khu vực và thế giới.