T HC R NG RI RO RONG H O NG CHO VAY I HDBANK
3.2.2. Nguyên nhân đn ri ro tín d ng ti HDBank
Có th nói b n thân c a ho t đ ng tín d ng luôn t n t i các r i ro ti m n và chúng
đ c th hi n v i nhi u hình th c khác nhau. V y nguyên nhân c a nh ng r i ro này là gì? Chúng xu t phát t đơu? Sau th i gian th c t p và quá trình tìm hi u, có th đ a ra
m t s nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng t i HDBank, bao g m 3 nguyên nhân chính
nh sau:
3.2.2.1. Nguyên nhân khách quan
T n m 2008, kinh t th gi i r i vƠo tình tr ng suy thoái, kh ng ho ng tài chính bùng phát t i M và lan r ng toàn c u kéo theo s s p đ c a nhi u đnh ch tài chính kh ng l , th tr ng ch ng khoán bi n đ ng m nh, l m phát leo thang,…đƣ tác đ ng không nh đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p. V i vi c Chính ph đ a
ra công c , chính sách th t ch t ti n t nh m ki m ch l m phát đƣ khi n cho các doanh nghi p r i vƠo tình tr ng thi u v n tr m tr ng, kh n ng vay v n b h n ch do lãi su t đi
cho vay c a các ngơn hƠng đ c đ y lên cao, k t qu là v n đ u t m r ng ho t đ ng c a các doanh nghi p b thu h p, tình hình s n xu t c ng nh tiêu th hàng hóa b nh
h ng vì hàng hóa kém ch t l ng, không đ tính c nh tranh. Chính nh ng tác đ ng này
đƣ nh h ng tr c ti p đ n tình hình tài chính c a doanh nghi p và kh n ng tr n cho ngân hàng.
M t khác, vi c th tr ng b t đ ng s n ch u nh h ng n ng n nh t t cu c kh ng ho ng tài chính toàn c u 2008 đƣ lƠm gi m tính pháp lý và giá tr c a các TS B đ c
dùng đ vay v n c a khách hƠng c ng nh các s n ph m cho vay b t đ ng s n c a
HDBank, gơy khó kh n cho nhi u đ i t ng trong vi c đánh giá, x lý tài s n. Ngoài nh ng nguyên nhân trên, còn m t s nguyên nhân không th l ng tr c đ c nh : thiên tai, l l t, h a ho n, b nh t t,…gơy ra nh ng t n th t nghiêm tr ng, bu c các khách hàng ph i dùng s ti n tr n cho ngơn hƠng đ x lý nh ng tình hu ng trên, d n đ n tình tr ng n quá h n, n x u kéo dài gây r i ro cho ngân hàng..
3.2.2.2. Nguyên nhân t khách hàng
o đ c c a khách hàng:
Trong ho t đ ng c a ngân hàng, nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng t đ o đ c c a khách hàng th hi n vi c khách hàng s d ng v n vay t ngơn hƠng sai đúng m c đích
Thông th ng ng i đi vay bao gi c ng hi u rõ m c đích s d ng nh ng kho n
vay trong khi ng i cho vay thì không n m rõ đ c đi u này. T vi c thi u thông tin và giám sát các kho n vay c a khách hàng, các ngân hàng s g p ph i nhi u r c r i khi khách hàng s d ng kho n vay m t cách m o hi m, trái pháp lu t không đúng nh nh ng cam k t v i Ngân hàng. Ngoài ra, nh ng hành vi gian l n, l a đ o c a khách hƠng c ng
mang l i nhi u r i ro cho Ngân hàng. Theo t ng h p n i b c a HDBank, các v gian l n, l a đ o c a khách hàng trong th i gian v a qua đ c bi u hi n nh sau: Các công ty,
doanh nghi p c tình làm sai l ch các s li u trên báo cáo tài chính, khai t ng l ng hàng hóa trong kho và h ch toán giá tr không đúng s th t, h i l các CBTD đ có th trì hoãn vi c tr n ; khách hàng có th làm gi h s , h p đ ng mua bán ph c t p,…mƠ Ngơn
hàng khó có th phát hi n ra.
T đó, có th th y r ng vi c b t cân x ng trong thông tin v khách hàng n u nh
Ngân hàng không n m rõ đ c s mang l i nhi u r i ro ti m n, gây ra h u qu n ng n cho Ngân hàng.
S thi u nghiêm túc c a ng i vay trong quá trình th c hi n h p đ ng
Các doanh nghi p n c ta th ng ho t đ ng v i quy mô tài s n và ngu n v n nh , t l n so v i v n t có th ng r t cao. V i n ng l c tƠi chính nh v y, đ có th ho t đ ng m nh các doanh nghi p ph i s d ng v n vay t Ngân hàng. Cho nên khi doanh nghi p b thua l , phá s n s gây nguy c m t v n đ n ngân hàng.
Bên c nh đó, các doanh nghi p v n ch a tuơn th nghiêm túc và trung th c trong vi c ghi chép s sách k toán. Các báo cáo tài chính cung c p cho Ngơn hƠng đa s ch mang tính ch t hình th c h n lƠ th c tr ng th c t , trong khi đó Ngân hàng khó có th yêu c u các doanh nghi p n p báo cáo tài chính ki m toán, cho nên khi các CBTD th m
đnh tình hình tài chính c a doanh nghi p d a trên các báo cáo tƠi chính th ng không
đánh giá chính xác đ c tình hình kinh doanh th c s c a khách hàng. Tình hình tài chính c a khách hàng y u kém, thi u minh b ch:
Thông th ng, khi ho t đ ng v i quy mô v a và nh , khách hƠng th ng đ t đ c nhi u hi u qu h n so v i vi c m r ng quy mô ho t đ ng ngày càng to l n. Nh ng khi
b t đ u m r ng đ u t phát tri n v i nhi u d án kinh doanh l n, quy mô r ng mà kh
n ng qu n lý c a khách hàng không theo k p v i t c đ c a d án ho c là thi u nh ng
kinh doanh b trì tr , phát sinh nhi u kho n chi phí gây thi t h i cho khách hàng, l i nhu n gi m ho c có th âm d n đ n vi c khách hàng không th tr n cho Ngân hàng.
Vi c m t s doanh nghi p th ng xuyên thay đ i ng i đi u hƠnh đ n v, d n đ n vi c không n m b t đ c thông tin và theo dõi k p th i quá trình ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p, h n ch t c đ t ng tr ng c ng gơy ra nhi u v n đ liên quan đ n vi c tr n c a khách hàng.
Ngoài ra, m t s cá nhân v n còn h n ch v ki n th c kinh doanh và nh ng thông tin th tr ng, kinh nghi m làm vi c còn y u kém, thi u kh n ng ph n ng tr c bi n
đ ng m nh m c a n n kinh t d n đ n kh n ng qu n lỦ, đi u hành ho t đ ng kinh doanh không có hi u qu , thi u h t ngu n v n kinh doanh nên không th tr n đ c cho ngân hàng.
3.2.2.3. Nguyên nhân t ngân hàng
Cán b tín d ng sai sót trong vi c th c hi n quy trình tín d ng, thu th p thông tin tín d ng không đ y đ và chính xác:
Vi c thu th p thông tin tín d ng đ y đ và chính xác là công vi c r t quan tr ng,
đơy lƠ y u t quy t đ nh đ đánh giá kh n ng vƠ thi n chí tr n c a khách hƠng, đ ng th i là m t c s quy t đ nh đ n vi c m r ng tín d ng. Trong h s tín d ng c a khách hàng c n ph i có nh ng thông tin c n thi t nh : các báo cáo tƠi chính, thông tin tín d ng ch ng minh nhu c u, m c đích vay, ngu n tr n ,…Do đó, trong quá trình cho c p tín d ng, r i ro th ng phát sinh ch y u là do vi c đ a ra các quy t đ nh cho vay sai l m t vi c thi u thông tin th m đnh. C th nh sau:
N ng l c th m đnh c a các CBTD còn ch a hoƠn thi n, không thu th p đ y
đ thông tin v khách hƠng. ng th i, v i nh ng thông tin mà khách hàng cung c p CBTD l i không xác nh n và ch ng minh, đôi khi lƠ lƠm công tác
này m t cách qua loa, vi c phân tích kh n ng tr n c a khách hàng d a trên các khuôn m u có s n nhi u khi không phù h p v i các đ i t ng khách hàng
đa d ng khác.
V phía ng i xét duy t cho vay: do kh i l ng h s vay c n đ c xét duy t quá nhi u nên không có đ th i gian đ đ c k các báo cáo th m đnh. M t
khác, trong đi u ki n n n kinh t hi n nay, ho t đ ng ki m toán v n ch a đ c áp d ng nhi u và tính minh b ch v tài chính còn nhi u h n ch , công
đnh c a pháp lu t nên các NHTM nói chung vƠ HDBank nói riêng đ u ph i g p khó kh n v xác đnh tính chính xác trong thông tin c a khách hàng. L m d ng v tài s n đ m b o:
Do thi u thông tin chính xác v khách hàng nên ngân hàng luôn xem n ng ph n
TS B nh lƠ ch d a cu i cùng đ h n ch r i ro tín d ng. Vi c ngân hàng d a quá nhi u vƠo TS B thay vì đánh giá kh n ng tr n c a khách hƠng đƣ gơy ra nhi u khó
kh n cho ngơn hƠng. Nhi u CBTD, k c ng i quy t đ nh cho vay c ng quan ni m r ng
cho vay có TS B lƠ an toƠn. Tuy nhiên, đó lƠ m t suy ngh r t ch quan và nguy hi m vì các kho n vay đ c tr n b ng các dòng ti n t o ra t ho t đ ng s n xu t kinh doanh ch không ph i là b ng ti n t vi c bán các tài s n này. M t khác, TS B ch là m t s
đ m b o cu i cùng n u khi ph ng án kinh doanh c a khách hàng không hi u qu và g p r i ro ngoài d ki n. H n n a, n u nh r i ro x y ra thì ngơn hƠng c ng g p khó kh n
trong quá trình x lỦ các TS B đ thu n vì đa s hi n nay các TS B c a khách hàng
th ng là b t đ ng s n, nh ng tình hình c a th tr ng b t đ ng s n hi n nay đang suy
gi m và hàng t n kho đ ng nhi u, cho nên vi c thanh lý nh ng TS B đ thu n là r t khó.
L ng l o trong công tác ki m tra n i b ngân hàng:
Ki m tra n i b ngơn hƠng đ c xem là vi c ki m tra t ng th h th ng các v n
b n, các quy đ nh, c ch ki m soát đ c cƠi đ t trong các nghi p v thu c h đi u hành c a ngân hàng; h th ng thông tín báo cáo đ ki m soát ho t đ ng qu n lỦ, đi u hành, tác nghi p vƠ đ m b o tính tuân th nh m h n ch nh ng r i ro có th phát sinh. So v i công tác thanh tra c a NHNN, vi c ki m tra n i b có đ c đi m n i b t h n tính th i gian và tính sâu s c c a ng i ki m soát viên vì thông th ng ki m tra n i b r t nhanh chóng, k p th i ngay khi các v n đ v a phát sinh và vi c ki m tra nƠy th ng xuyên đ c th c hi n cùng v i ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng. Tuy nhiên, trong th i gian g n đơy,
vi c ki m tra n i b này v n ch mang tính ch t t n t i trên hình th c, ngân hàng v n
ch a th c hi n ch t ch khâu ki m soát nƠy. ơy c ng lƠ v n đ gây r i ro cho h th ng ngân hàng và c n đ c chú Ủ h n.
Không ki m tra, giám sát ch t ch sau khi cho vay:
Ngân hàng th c hi n đ y đ vi c ki m tra và giám sát các kho n sau khi cho vay
đ có th n m đ c nh ng thay đ i trong ho t đ ng kinh doanh c a khách hƠng, đ m b o khách hàng có s d ng v n vay đúng m c đích hay không? TS B có đ c qu n lý t t
th ng ngân hàng HDBank nói chung. Tuy nhiên, trong th i gian g n đơy, công tác nƠy đ c HDBank th c hi n ch a th t hi u qu . Nguyên nhân là do:
Sau khi gi i ngân cho m t khách hƠng, các CBTD có xu h ng đi tìm khách
hàng m i đ gia t ng ch tiêu ho t đ ng.
Các CBTD trên tâm lý ng i gây phi n hà khách hàng sau khi gi i ngân.
Các CBTD có th không th c hi n đ y đ quy trình ki m tra ho c n u có ki m tra ch mang tính ch t hình th c, đ i phó b ng cách g i biên b n ki m tra cho khách hàng ký m c dù trên th c t vi c ki m tra này v n không x y ra, d n đ n tình tr ng khách hàng s d ng v n vay sai m c đích ho c g p khó
kh n v tài chính mà Ngân hàng l i không hay bi t cho đ n khi khách hàng không th hoàn tr n , gơy khó kh n trong vi c x lý n c a Ngân hàng. C nh tranh gay g t gi a các NHTM, t p trung quá nhi u trong vi c nâng cao
t ng tr ng tín d ng d n đ n vi c gi m ch t l ng tín d ng:
có th t n t i và phát tri n m nh, các NHTM trong n c đ u có xu h ng đa
d ng hóa d ch v ngân hàng; m r ng m ng l i ho t đ ng t i các thành ph l n, khu công nghi p; t ng tr ng tín d ng;... Nhi u ngân hàng, chi nhánh, phòng giao d ch đ c thành l p làm cho s c nh tranh trên th tr ng gi a các ngân hàng ngày càng tr nên gay g t. Hi n nay, HDBank c ng đang phát tri n m ng l i ho t đ ng c a mình theo xu
h ng trên, không ch có s c nh tranh gay g t gi a HDBank v i các ngân hàng khác mà còn là s c nh tranh gi a các chi nhánh, phòng giao d ch trong cùng m t h th ng. K t qu là gi a các chi nhánh, phòng giao d ch có s c nh tranh khách hàng, h tiêu chu n
cho vay. có th đ t ch tiêu mà c p trên đ a ra, các CBTD th ng đánh giá vƠ th m
đ nh s sƠi, không ch t ch v hi u qu c a ph ng án vay, tình hình tƠi chính, kh n ng
tr n c a khách hƠng. Chính đi u nƠy đƣ lƠm gi m ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng.
3.2.3. Các công c đ c s d ng đ ng n ng a r i ro trong ho t
đ ng cho vay t i HDBank
Ho t đ ng ngân hàng ch a nhi u r i ro ti m n mƠ con ng i khó có th ki m soát
đ c. V i quy mô ho t đ ng ngày càng l n, nghi p v ngƠy cƠng đa d ng, đòi h i các ngân hàng c n ph i xây d ng và hoàn thi n các công c , bi n pháp đ có th h n ch nh ng r i ro có th x y ra, làm cho ho t đ ng c a ngân hàng tr nên hi u qu . V i vi c là m t trong nh ng NHTM c a n c ta, HDBank đƣ th c hi n m t s chính sách sau đơy đ
Áp d ng các Quy trình tín d ng: Hi n nay HDBank đang th c hi n 2 quy trình tín d ng dƠnh có các đ i t ng khách hàng khác nhau:
i v i cho vay t nhơn, cá th : áp d ng Quy trình cho vay đ i v i khách hàng ban hành kèm theo Quy t đ nh 130/Q -NH TMCP.QLTD ngày 12/08/2002. ơy lƠ quy trình cho vay áp d ng đ i v i t t c các khách hàng
vay (t nhơn, doanh nghi p). Tuy nhiên sau khi ban hành các Quy trình v cho