H ội đồng quản trị Ban tổng giám đốc
2.2.2. Nội dung TĐTCDAĐT
* Về nhu cầu vốn : tổng mức vốn đợc duyệt chia ra - Vốn đầu t xây dựng cơ bản
+ Chi phí xây lắp, nhà xởng
+ Giá trị thiết bị, phơng tiện vận tải. + Chi phí khác
- Vốn lu động ròng - Vốn dự phòng
* Về nguồn vốn đầu t để thực hiện dự án.
- Vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia dự án - Vốn vay ngân hàng
+ Cơ sở xác định + Số tiền vay
+ Thời hạn vay vốn - Vốn huy động khác
* Kế hoạch trả nợ của DAĐT - Tổng mức cho vay, trong đó : + Vay ngân hàng Nhà nớc + Vay ngân hàng khác Cụ thể :
+ Số tiền vay + Lãi suất vay + Thời gian vay + Thời gian ân hạn + Kỳ hạn
- Vòng đời của DAĐT
* Thẩm định hiệu quả tài chính của DAĐT - Cơ sở tính toán
+ Căn cứ vào định mức tiêu hao nguyên, nhiên vật liệu và các yếu tố chi phí khác ( khấu hao, lãi vay, thuế suất, chi phí quản lý ); Căn cứ vào thực tế sản xuất của…
khách hàng trong kỳ trớc hoặc định mức của nhà sản xuất thiết bị, công nghệ ( đối với dây chuyền mới )
+ Đánh giá công suất thực hiện, khả năng tiêu thụ khối lợng sản phẩm nêu ra trong dự án sản xuất kinh doanh, trên cơ sở các số liệu lịch sử của khách hàng, kêt quả thẩm định về thị trờng đầu vào, đầu ra, khả năng cạnh tranh của sản phẩm..
+ Giá của các yếu tố đầu vào, giá bán sản phẩm; so sánh với giá thị trờng và các yếu tố tác động.
Sau khi thẩm dịnh các cơ sở tính toán, cán bộ tín dụng phải tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của DAĐT : NPV, IRR, điểm hoà vốn, khả năng hoàn trả nợ vay, dòng tiền của dự án, phân tích độ nhạy của dự án và đánh giá độ rủi ro của dự án.