Rủi ro tín dụng là việc KH không thể đáp ứng được việc trả nợ cho NH theo đúng thoả thuận trong hợp đồng. Việc phát hiện rủi ro tín dụng chính là các khoản nợ quá hạn và nghiệm trọng hơn nữa là khách hàng không có khả năng trả nợ cho NH . để có thể thấy rõ tình hình rủi ro tín dụng tại PGD ,ta tiến hành phân tích nợ quá hạn:
Bảng 2.8 tình hình nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay.
ĐVT: Vàng: chỉ VNĐ: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Tăng, giảm ( +, -) 2005/ 2004 2006 /2005 Mức % Mức % Nợ quá hạn VNĐ 192 198.8 176 6.8 3.5% - 22.8 -11.5% Vàng 5.2 12.78 16.8 7.58 145.7% 4.02 31.5%
Dư nợ cho vay
VNĐ 24,000 28,000 44,000 4,000 16.7% 16,000 57.1%
Vàng 650 1,800 4,200 1,150 133.3% 2,400 176.9%
Nợ quá hạn/ dư nợ cho
vay 0.8% 0.71% 0.4%
0.17%
0.66% 0.17%
Nguồn: báo cáo tổng tình hình sử dụng cho vay qua các năm của PGD Nguyễn Tri Phương
Năm 2004 tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay là 0.8%. Nợ quá hạn trong năm phát sinh chủ yếu từ những khoản cho cá nhân kinh doanh cá thể vay, giá trị món vay nhỏ, người đi vay do buôn bán không trôi chảy nên không có tiền để trả nợ NH.
Trong đó dư nợ của khoản cho vay bằng VNĐ là 198.8 triệu đồng tăng 3.5% so với năm 2004 tương ứng tăng 6.8 triệu đồng. Nợ quá hạn của khoản cho vay bằng vàng là 12.78 chỉ tăng
145.7% so với năm 2004 tương ứng tăng 7.58 chỉ.
Năm 2006, tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ cho vay là 0.4%. Trong đó: Dư nợ của khoản cho vay bằng VNĐ là 176 triệu đồng giảm
11.5% so với năm 2004 tương ứng giảm 22.8 triệu đồng.
Nợ quá hạn của khoản cho vay bằng vàng là 16.8 chỉ tăng 31.5% so với năm 2004 tương ứng tăng 4.02 chỉ.
Nhìn chung, chúng ta có thể thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn của PGD đã được cải thiện, tỷ lệ nợ quá hạn năm sau giảm so với năm trước. Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng của PGD ngày càng có hiệu quả, và chỉ số này luôn nằm trong giới hạn cho phép của NHNN quy định về tỷ lệ nợ quá hạn trên doanh số cho vay. Xét tổng thể thì Sacombank có thể đạt chỉ tiêu này nếu như các PGD khác hoạt động giống như PGD Nguyễn Tri Phương.
Tóm lại, có rất nhiều nguyên nhân dẫn tới tình trạng nợ quá hạn. Do khách hàng bị làm ăn thua lỗ, doanh nghiệp bị phá sản…Vì vậy, nợ quá hạn là một phần đi liền trong hoạt động kinh doanh của NH. NH không thể hoàn toàn loại trừ nó mà chỉ có thể hạn chế làm sao cho tỷ lệ này ở mức tối thiểu và nằm trong phạm vi cho phép. Để hoạt động tín dụng của NH hoạt động có hiệu quả hơn nữa thì NH cầncó những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.