Đầu kỳ Cuối kỳ Chênh lệch
Tài sản
A. TSLĐ & ĐTNH 26.517.062.725 32.333.493.773 5.762.431.038
- Tiền 2.228.570.989 1.219.009.502 -1.009.561.487 - Các khoản phải thu 12.192.488.337 16.545.817.305 4.353.328.968 - Hàng tồn kho 12.127.501.674 14.372.252.851 2.244.751.177 - TSLĐ khác 22.564.725 196.414.115 173.849.390 B. TSCĐ & ĐTDH 12.279.365.204 13.840.404.737 1.561.039.533 - TSCĐ 6.307.309.516 13.684.676.581 7.377.367.065 - Chi phí XDCBDD 5.972.055.688 - -5.972.055.688 - Chi phí trả trớc dài hạn - 155.728.156 155.728.156 Tổng tài sản 38.850.427.929 46.173.898.510 732.347.0541 Nguồn vốn A. Nợ phải trả 24.611.648.897 30.352.121.801 6.740.472.904 - Nợ ngắn hạn 21.560.653.999 27.148.276.557 5.587.622.558 - Nợ dài hạn 3.033.586.513 3.177.586.513 144.000.000 - Nợ khác 17.408.385 26.258.731 8.850.346 B. Nguồn vốn chủ sở hữu 14.238.779.032 15.821.776.709 1.582.997.677
- Nguồn vốn kinh doanh 14.238.779.032 15.821.776.709 1.582.997.677 - Nguồn vốn kinh doanh 13.265.337.767 13.648.291.374 382.953.607 - Quỹ đầu t phát triển 446.682.233 63.728.626 - 382.953.607 - Lợi nhuận cha phân phối năm
nay 1.810.812.677 1.810.812.677
- Quỹ khen thởng phúc lợi 526.759.032 298.944.032 227.815.000
- Nguồn kinh phí, quỹ khác - - -
Tổng nguồn vốn 38.850.427.929 46.173.898.510 7.323.470.541
Nguồn: Trích từ bảng cân đối kế toán
Dựa vào việc phân tích kết cấu tài sản và nguồn vốn của Công ty ta thấy: Tổng tài sản và Tổng nguồn vốn đều tăng lên 7.323.470.541 đồng.
Nguyên nhân do:
* Về tài sản : - TSLĐ & ĐTNH cuối kỳ tăng hơn so với đầu kỳ là 5.762.431.038 đồng. Chủ yếu là do các khoản phải thu từ khách hàng tăng, hàng tồn kho tăng 2.244.751.177 đồng, tổng tiền giảm 1.009.561.487 đồng.
-TSCĐ & ĐTDH cuối kỳ tăng hơn so với đầu kỳ do TSCĐ tăng 7.377.367.056 đồng. Tổng tài sản tăng lên là do trong năm 2004 Công ty đầu t mua sắm thêm một số trang thiết bị, máy móc phục vụ sản xuất, cộng các khoản phải thu từ khách hàng lớn.
- Nợ phải trả cuối kỳ tăng hơn so với đầu kỳ là 6.740.472.904 chủ yếu do các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn đều tăng lên.
- NVCSH tăng lên 1.582.997.677 đồng, nguyên nhân là do NVKD tăng, quỹ đầu t phát triển giảm. Lợi nhuận cha phân phối tăng. Công ty sử dụng các khoản vay dài hạn để tài trợ cho các khoản phải thu. Chính sách sử dụng vốn nh vậy là rất hợp lý. Tuy nhiên Công ty đã huy động vốn từ các nguồn vốn vay ngắn và dài hạn quá nhiều làm cho nợ phải trả tăng cao. Trong năm tới Công ty nên điều chỉnh lại.