- Phải luôn nghĩ đến những tổn thất của ngân hàng mình nếu khả năng rủ
3.5.4. Phân tích tài sản đảm bảo
Mục đích: nhằm đánh giá khả năng chuyển đổi TSĐB thành tiền mặt như
thế nào?, nhanh hay chậm, quy mô lớn hay bé, có đảm bảo cho ngân hàng thu hồi được nợ gốc và lãi trong trường hợp khách hàng không trả được nợ không? Vì thế, nội dung thẩm định TSBĐ bao gồm: Thẩm định về giá trị, về tính thị trường, về tính chất pháp lý.
Việc nhận tài sản đảm bảo là tài sản của người vay (hoặc của bên thứ ba) là một hình thức bảo hiểm đảm bảo cho người cho vay khi người vay không thể trả nợ bằng nguồn hoàn trả thứ nhất. Đôi lúc nó được gọi là nguồn trả nợ thứ hai. Tuy nhiên cán bộ tín dụng không nên dựa quá nhiều vào giá trị đảm bảo để cho vay. Khi phỏng vấn cho vay, người cho vay cần nắm vững các chi tiết về tài sản được mang ra để đảm bảo nợ, kể cả chi tiết về bảo hiểm. Ở các nước có nền kinh tế thị trường phát triển, loại tài sản bảo đảm của bên thứ nhất được ưu chuộng nhất là bất động sản chính chủ. Thẩm định tài sản đảm bảo nhằm dự toán giá trị của tài sản đó và quyết định xem như vậy đã đủ để đảm bảo cho khoản vay của ngân hàng trong trường hợp vỡ nợ chưa, nếu như tài sản đảm bảo đó là của những người vay nhỏ. Việc nhận tài sản bảo đảm được thực hiện do những lý do sau:
- Là hình thức bảo hiểm trong trường hợp phương pháp trả nợ thứ nhất ( Vốn lưu chuyển tiền tệ ) không thực hiện được, hoặc trong trường hợp rủi ro không lường trước xảy ra.
- Để đảm bảo sự cam kết đầy đủ của người vay đối với hoạt động kinh doanh của họ.
- Bảo vệ trong trường hợp người đi vay không thực hiện đúng kế hoạch kinh doanh như đã đề ra khi phê chuẩn tín dụng.
- Phòng ngừa gian lận.
- Không tạo ra trách nhiệm tài chính đối với ngân hàng. - Được pháp luật chấp nhận
Chất lượng của tài sản đảm bảo:
- Phải có giá trị thực tế - giá trị của tài sản thế chấp được đưa ra là bao nhiêu?
- Phải có khả năng bán được - nếu cần thiết tài sản đó có thể được ngân hàng bán và nếu như vậy thì số tiền bán được là bao nhiêu.?
- Người xin vay có quyền sở hữu rõ ràng đối với tài sản thế chấp đó không? - Tài sản thế chấp đó giữ /cất ở đâu?
- Tài sản đưa ra làm đảm bảo có được chấp nhận không? - Tài sản thế chấp đó có dễ bị hư hỏng không?
- Tài sản đó có nhanh xuống giá không?
Giá trị của tài sản bảo đảm: Việc định giá phải dè dặt và cần tính đến trường hợp buộc phải bán. Việc người cho vay định giá các tài sản bảo đảm nói chung được thực hiện theo những nguyên tắc sau nhưng tất nhiên mỗi định chế sẽ có chính sách riêng của mình về hệ số cho vay theo giá trị của tài sản bảo đảm ( thừơng là 1,3:1 )
- Theo giá thị trường địa phương - tối đa là 80% giá thị trường.
- Tài sản thương mại được định giá bởi một tổ chức định giá đã đăng ký mặc dù điều này không bắt buộc, việc định giá có thể do cán bộ sở tại thực hiện nếu số tiền vay tương đối nhỏ.
- Nhà xưởng/máy móc - có thể được tính bằng 25% giá trị nói trên,có tính đến khấu hao.
- Vật nuôi - 50% hoặc có thể thấp hơn, tuỳ thuộc vào điều kiện của địa phương
Theo dõi tài sản bảo đảm: Thẩm định tài sản bảo đảm phải được cập nhật hàng năm (hoặc thường xuyên theo thực tế ) để đảm bảo có thể dự toán được giá trị xác thực nhất và đảm bảo rằng giá trị của tài sản thế chấp đủ để bù đắp khoản vay chưa hoàn trả của khách hàng.