Hạn chế:
Chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNT Việt Nam trong những năm qua còn cha cao đó là do
Tình trạng cho vay bắt buộc phát sinh do thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thể hiện qua tỷ lệ D nợ bảo lãnh quá hạn/Tổng d nợ bảo lãnh có giảm nhng tỷ lệ nợ bảo lãnh quá hạn cha phản ánh thực chất chất lợng bảo lãnh của Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam. Một số khoản bảo lãnh cũng có chất lợng kém nh các khoản bảo lãnh bắt buộc, nợ bảo lãnh chờ xử lý vẫn còn có số d tơng đối lớn, khả năng thu hồi thấp. Tuy vẫn đợc thể
hiện trong tổng d nợ bảo lãnh hiện hành song nợ bảo lãnh có chất lợng kém thực sự là phần vốn đầu t không hiệu quả (ngân hàng phải thanh toán cho khách hàng nhng cha nhận lại đợc số vốn đó), hơn nữa tiềm ẩn khả năng mất vốn.
Những yếu kém trong khẩu thẩm định khả năng tài chính cũng nh khả năng thực hiện hợp đồng đợc bảo lãnh của khách hàng. Việc thẩm định và đa ra quyết định chủ yếu vẫn căn cứ trên kinh nghiệm của cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh mà cha hề có mô hình mang tính chuẩn hoá chung.
Việc xác định hạn mức cho khách hàng cha có những chuẩn mực để đánh giá mà chủ yếu mang tính kinh nghiệm. Việc này thể hiện những yếu kém trong việc lợng hoá những chỉ tiêu quan trọng liên quan đến khách hàng. Việc căn cứ vào những hạn mức mang tính lịch sử những thời kỳ trớc nhân lên với sự mở rộng và tăng trởng trong tơng lai của khách hàng đôi khi không chính xác và đã để lại những bài học không nhỏ.
Việc tính toán, xác định thời hạn của hợp đồng bảo lãnh phù hợp với khả năng thu hồi vốn của dự án hay thực hiện hợp đồng của doanh nghiệp, việc tính toán còn gò ép dẫn đến khó khăn cho ngời đợc bảo lãnh trong việc thực hiện cam kết trả nợ với ngời thụ hởng bảo lãnh và dẫn đến khả năng ngân hàng phải trả nợ thay.
Cơ cấu bảo lãnh còn có sự mất cân đối. Số lợng hợp đồng đợc bảo lãnh/ Số lợng hợp đồng xin bảo lãnh chiếm tỷ trọng cao (70-75%) nhng hầu hết lại là các hợp đồng nhỏ, có ký quỹ 100% nên không phản ánh đúng chất lợng bảo lãnh. Trong cơ cấu bảo lãnh, bảo lãnh nớc ngoài chiếm phần lớn một phần là do uy tín cao của ngân hàng trên thị trờng quốc tế song điều đó lại dẫn tới vấn đề là nhu cầu bảo lãnh trong nớc đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ít đợc quan tâm.
Bảo lãnh cho đến hiện nay do là ngân hàng thơng mại Quốc doanh nên vẫn tập trung vào các doanh nghiệp thuộc thành phần quốc doanh (chiếm 70%). Lợng khách hàng quan hệ bảo lãnh với ngân hàng chủ yếu vẫn là những khách hàng lớn, đã quen biết lâu năm nên mặc dù đáp ứng đợc mục tiêu an toàn nhng lại cha đạt mục tiêu mở rộng và phát triển.
Nghiệp vụ bảo lãnh với phạm vi trong nớc vẫn cha thể đáp ứng tối đa nhu cầu của các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Sở dĩ có vấn đề tồn tại này là vì bảo lãnh là một nghiệp vụ so với các nghiệp vụ khác của ngân hàng còn khá mới mẻ. Nghiệp vụ này cha có hệ thống quy phạm pháp luật hoàn chỉnh, quy định về việc cầm cố, thế chấp hạn mức bảo lãnh... làm cho việc thực hiện nghiệp vụ này gặp ít nhiều khó khăn. Trong khi đó, nhu cầu về bảo lãnh của các doanh nghiệp là rất lớn và đa dạng, do đó nếu Ngân hàng thực hiện bảo lãnh tràn lan mà bỏ qua các quy định về giao dịch đảm bảo sẽ xảy ra rủi ro thất thoát. Vì vậy trong trờng hợp này bảo lãnh của Ngân hàng
vẫn cha có cơ hội phát huy đầy đủ khả năng của mình trong việc đáp ứng các nhu cầu cho các doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Nguyên nhân:
* Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất : Chiến lợc kinh doanh, cụ thể chính là chiến lợc phát triển nghiệp vụ
bảo lãnh và phòng ngừa rủi ro của ngân hàng còn quá chung chung mang tính lý thuyết. Ngay với chiến lợc chăm sóc khách hàng cũng chỉ mới dừng lại ở mục tiêu mà cha có những biện pháp cụ thể. Công tác quản trị thông tin nh các thông tin về khách hàng, cùng những biện pháp phòng ngừa rủi ro cha đợc chú trọng đúng mức dẫn tới thông tin số liệu làm căn cứ tính toán thẩm định cha đầy đủ, thiếu tính chính xác gây khó khăn trong đánh giá hoặc làm đánh giá sai lệch về khách hàng, về hiệu quả kinh tế - xã hội và tính khả thi của dự án.
Thứ hai : Về công tác tổ chức ngân hàng vẫn còn thiếu sự phối hợp ăn ý giữa các
phòng ban nh giữa Phòng bảo lãnh với những Phòng kiểm toán hay Phòng quan hệ khách hàng nơi có những cán bộ chuyên môn, có thể kiểm tra tính chính xác của những thông tin do khách hàng cung cấp. Rồi những nguyên tắc cứng nhắc về ngời có thẩm quyền ra quyết định bảo lãnh dẫn đến những chậm trễ trong tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh và đôi khi lỡ thời cơ của khách hàng đồng thời gây ra những thiệt hại cho ngân hàng.
Thứ ba, quy trình cụ thể cho nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng đến nay vẫn cha
có mà phần lớn vẫn dựa trên quy trình của nghiệp vụ tín dụng. Đây là vấn đề khó khăn không nhỏ cho cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh.
Thứ t : Việc tính toán định phí đi liền với xác định thời hạn của hợp đồng bảo lãnh
cha phù hợp với khả năng thu hồi vốn của ngời đợc bảo lãnh, đôi khi còn quá gò ép dẫn đến khó khăn cho ngời đợc bảo lãnh trong việc thực hiện cam kết với ngời thụ hởng bảo lãnh và dẫn đến khả năng ngân hàng phải trả nợ thay. Theo biểu phí của NHNT mọi sửa chữa th bảo lãnh đều mất mức phí là 10 USD, mà không tính đến mức độ sửa chữa hay đối tợng khách hàng xin sửa chữa là khách hàng truyền thống lâu dài của ngân hàng hay không.
Thứ năm : Một số cán bộ thẩm định cấp chi nhánh còn bất cấp về trình độ, kiến
thức trong nhiều lĩnh vực liên quan, cha đợc huấn luyện tốt về kỹ năng thẩm định. Trong quá trình thẩm định không thực hiện đúng quy trình, hoặc gặp một số khó khăn không biết cách giải quyết, thiếu sự quan tâm đến tính chính xác của thông tin về khách hàng, số liệu trong dự án mà chỉ thụ động lắp số liệu đó vào công thức để tính toán.
* Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất: Xét trên giác độ khách hàng của ngân hàng, sự yếu kém về khả năng thâm
nhập thị trờng cũng nh năng lực tài chính của một số doanh nghiệp trong cũng nh ngoài quốc doanh gây những khó khăn cho ngân hàng trong việc mở rộng đối tợng khách hàng của nghiệp vụ bảo lãnh.
• Hiện nay, đối với bảo lãnh cho một số doanh nghiệp quốc doanh theo hình thức đảm bảo tín chấp đã có những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng cụ thể chính là tình trạng cho vay bắt buộc và khó có khả năng thu hồi.
• Đối với các loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ, khi đến yêu cầu bảo lãnh tại ngân hàng thì phải chịu một mức ký quỹ đa phần là 100% giá trị bảo lãnh. Điều này đã gây khó khăn không nhỏ cho các doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn. Trờng hợp này chi phí cho một hợp đồng bảo lãnh không đơn thuần chỉ là phí bảo lãnh mà còn là chi phí do mất quyền sử dụng vốn trong một thời gian. Và việc này cũng gây những thiệt hại cho ngân hàng về phí bảo lãnh.
• Một số doanh nghiệp cha có đủ điều kiện, dự án cha đủ tiêu chuẩn để đợc ký kết hợp đồng bảo lãnh do vậy việc thẩm định và đa ra quyết định bảo lãnh rất mất thời gian và khó khăn. Ngoài ra việc áp dụng chế độ thống kê, hạch toán kế toán của các doanh nghiệp không đồng bộ gây khó khăn cho cán bộ nghiệp vụ trong thẩm định khả năng tài chính và khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng
Thứ hai : Về môi trờng kinh tế còn nhiều biến động chính sách và cơ chế quản lý vĩ
mô của Nhà nớc cha phù hợp, đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới. Môi trờng hoạt
động bảo lãnh còn nhiều khó khăn đặc biệt là về cơ chế bảo lãnh, các qui định liên quan
đến bảo lãnh nh các vần đề về định giá, xử lý tài sản cầm cố, thế chấp. Cha có định hớng
cụ thể quy hoạch phát triển kinh tế chiến lợc theo từng ngành, từng vùng, từng địa ph-
ơng, từng nhóm doanh nghiệp,... hoặc do chủ trơng của các ngành hữu quan cha thống
nhất dẫn đến khó khăn trong công tác thẩm định và quyết định bảo lãnh của Ngân hàng.
Một số dự án do nhà nớc phê duyệt nhận bảo lãnh không sát với yêu cầu thực tế, còn chủ
quan dẫn tới lãng phí hoặc không hiệu quả khi triển khai dự án. Việc tính toán không sát
dẫn đến thừa vốn hoặc thiếu vốn trong khi thực hiện làm ảnh hởng đến hiệu quả của bảo
lãnh.
Thứ ba: Xét về môi trờng pháp lý, hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật cho
nghiệp vụ bảo lãnh cha hoàn chỉnh. Việt Nam cha có bộ luật riêng cho nghiệp vụ bảo lãnh, vì thế nghiệp vụ bảo lãnh chịu sự điều chỉnh của các văn bản dới luật mà các văn bản này lại không đồng bộ và thờng xuyên thay đổi, dẫn đến nhiều bất cập trong việc thực thi. Vẫn còn có những bất đồng giữa văn bản quy phạm pháp luật trong nớc và
thông lệ quốc tế thì vẫn còn những bất cập và nguy cơ rủi ro cho ngân hàng, cùng những khó khăn cho ngân hàng trong việc thực hiện những thơng vụ quốc tế.
Thứ t : Về môi trờng chính trị xã hội, có sự chồng chéo về chức năng của các cơ quan ban ngành chức năng trong khi lại thiếu hệ thống các cơ quan, công ty t vấn, chuyên gia về thẩm định dự án trên các lĩnh vực nhất định đủ trình độ chuyên môn theo yêu cầu của Ngân hàng. Trong khi đó số cán bộ thẩm định của Ngân hàng có hiểu biết sâu rộng về kỹ thuật của các ngành khác thì cha nhiều - điều này sẽ dẫn đến những sai lầm hoặc không chuẩn xác trong quá trình thẩm định.
Nhằm nâng cao hơn hiệu quả kinh tế trong hoạt động bảo lãnh, Ngân hàng Ngoại thơng phải nhanh chóng đa ra các giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế trên.
CHƯƠNG 3:
Giải pháp PHáT TRIểN NGHIệP Vụ BảO LãNH
tại NGÂN HàNG NGOạI THƯƠNG VIệT NAM
trên QUAN ĐIểM TOàN DIệN.
3.1.các giải pháp đối với nhân tố chủ quan
3.1.1.Tăng cờng hoạt động quản lý nghiệp vụ bảo L nh quaã
việc cụ thể hoá chiến lợc kinh doanh.
Hoạt động bảo lãnh của ngân hàng luôn mang tính rủi ro cao. Vì vậy, NHNT cần phải có các biện pháp thực hiện việc phân tán rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động bảo lãnh. Bằng cách quản lý, chỉ đạo, giám sát chặt chẽ khâu thẩm định khách hàng hay dự án đợc yêu cầu bảo lãnh đi đôi với đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh, thực hiện các nghiệp vụ của thị trờng mở góp phần phân tán rủi ro cho Ngân hàng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh.
Cần đề ra các chiến lợc, các định hớng về hoạt động bảo lãnh phù hợp với xu hớng phát triển của thị trờng, của nền kinh tế. Ban lãnh đạo NHNT cần điều hành, chỉ đạo, giám sát công tác quản lý các khoản bảo lãnh một cách sâu sát, cần nắm bắt đợc các tình hình liên quan đến khoản bảo lãnh đó để có thể giải quyết kịp thời những rủi ro phát sinh trong quá trình bảo lãnh.
Tổ chức giám sát chặt chẽ các khoản đã bảo lãnh cho việc vay vốn nớc ngoài qua phơng thức thanh toán L/C trả chậm, nhằm thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ nớc ngoài. Nếu nguy cơ vay bắt buộc phát sinh ngân hàng cũng nên có kế hoạch lờng trớc để hạn
chế những biến động lớn dẫn đến việc ngân hàng phải thanh toán thay cho khách hàng trong khi công nợ của khách hàng ngày một nhiều mà khả năng hoàn trả lại khó khăn. Tăng cờng hoạt động kiểm soát nội bộ đề ra quy trình cụ thể quy định trách nhiệm rõ ràng của từng bộ phận kiểm soát kinh doanh. Với những biện pháp này, NHNT không những bảo đảm tính hiệu quả của các hợp đồng bảo lãnh mà còn góp phần giảm thiểu những rủi ro phát sinh.
Xây dựng chiến lợc phát triển riêng cho nghiệp vụ bảo lãnh
Chiến lợc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh phải đảm bảo thực hiện hai nhiệm vụ:
• Nắm bắt kịp thời sự thay đổi của môi trờng cũng nh nhu cầu của khách hàng với các loại hình bảo lãnh phù hợp.
• Đa ra các chính sách giải pháp thích hợp để thắng đối thủ cạnh tranh với chiến lợc về giá, về sản phẩm, về trình độ khoa học công nghệ cũng nh trình độ của cán bộ bảo lãnh.
Hoạch định chiến lợc kinh doanh là nhân tố quyết định sự phát triển mang tính đồng bộ của một nghiệp vụ, đặt nền móng cho sự thành công trong kinh doanh. Nhiệm vụ này thuộc về ban lãnh đạo ngân hàng, nếu đa ra chiến lợc phát triển đúng đắn và mang tính khả thi cao sẽ giúp cho nghiệp vụ bảo lãnh diễn ra thuận lợi, hiệu quả và cân đối với các nghiệp vụ khác của ngân hàng.
3.1.2.Nâng cao hiệu quả thẩm định KHáCH HàNG
Nghiệp vụ bảo lãnh cũng mang những đặc điểm giống nghiệp vụ tín dụng. Khi doanh nghiệp đứng ra đề nghị ngân hàng bảo lãnh cho mình, nếu ngân hàng chấp nhận thì có nghĩa là ngân hàng sẽ phải sẵn sàng chấp nhận một khoản cho vay bắt buộc khi doanh nghiệp không đủ năng lực tài chính thực hiện nghĩa vụ của mình theo hợp đồng cơ sở thoả thuận ban đầu. Nếu mọi chuyện ổn thoả nghiệp vụ bảo lãnh sẽ đợc tất toán ngoại bảng mà không gây ảnh hởng gì cho bảng cân đối tài sản của ngân hàng, nếu ngợc lại ngân hàng phải đối mặt với những ảnh hởng tiêu cực tới nguồn vốn và chất lợngnghiệp vụ. Do vậy quyết định bảo lãnh hay quyết định chấp nhận bảo lãnh là quyết định vô cùng quan trọngđòi hỏi phải đề cao công tác thẩm định khách hàng. Thẩm định tốt chính là ngân hàng tạo ra cho mình sự an toàn trong kinh doanh và giảm thiểu rủi ro. Với những lý do đó, không ngân hàng nào có thể xem nhẹ việc thẩm định trớc khi phát hành bảo lãnh, tất nhiên với trờng hợp ký quỹ 100% ngân hàng có thể bỏ qua các thủ tục thẩm định thông thờng. Doanh nghiệp tìm đến ngân hàng yêu cầu bảo lãnh sẽ phải xuất trình các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, các hợp đồng kinh tế hay các dự án có liên quan. Các cán bộ ngân hàng phải xem xét, nghiên cứu, tính toán các chỉ tiêu, các thông số khác nhau để đa ra quyết định đồng ý hay không đồng ý phát hành bảo lãnh cho khách hàng. Trong thẩm định, phải xây dựng hệ thống các chỉ tiêu định l-
ợng chuẩn mực, thu thập nhiều nguồn thông tin khác nhau, kết hợp kinh nghiệm thực tế đa ra những đánh giá tổng quan, dùng các số liệu cụ thể so sánh đối chiếu và đi đến kết luận chính xác.
Về quá trình thẩm định, năm điều kiện quan trọng về doanh nghiệp mà cán bộ ngân hàng phải xem xét và kiểm tra đánh giá đúng đó là :
+ T cách pháp nhân
+ Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh chính
+ Khả năng quản lý điều hành kinh doanh của chủ doanh nghiệp + Khả năng về tài chính, tài sản thế chấp
