QUY TRÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN- 123docz.net

NAM VIETCOMBANK – CHI NHÁNH THANH XUÂN – HÀ NỘI.

I. Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

Cùng với thời gian nền kinh tế Việt Nam ngày càng phát triển mạnh mẽ, cơ cấu kinh tế chuyển biến theo hướng tích cực. Quận Thanh Xuân cũng không nằm ngoài guồng quay

Bài th o lu n Qu n tr tác nghi p TMQT – Nhóm 9ảo luận Quản trị tác nghiệp TMQT – Nhóm 9 ận Quản trị tác nghiệp TMQT – Nhóm 9 ảo luận Quản trị tác nghiệp TMQT – Nhóm 9 ị tác nghiệp TMQT – Nhóm 9 ệp TMQT – Nhóm 9 Page 21

đó, hệ thống cơ sở hạ tầng không ngừng được cải thiện, thu hút ngày càng nhiều hệ thống các công ty liên doanh hoạt động trong các lĩnh vực, đời sống dân cư cũng ngày một được cải thiện, do đó nhu cầu về vốn của các tổ chức kinh tế cũng như các tầng lớp dân cư ở địa bàn Thanh Xuân rất lớn.

Nắm bắt được nhu cầu đó, ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã thành lập ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Thanh Xuân, theo quyết định số 198/QĐ-NHNT. TCCB-ĐT ngày 20/03/2010 của Hội đồng quản trị ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch số 6 trực thuộc NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, tại địa chỉ 277 Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội.

Được thành lập giữa bối cảnh thị trường tài chính, tiền tệ bước vào giai đoạn khó khăn nhất, chiếc bánh thị phần” gần như đã phân chia xong. Tuy nhiên, bằng tinh thần đoàn kết, nỗ lực vượt khó, Vietcombank Thanh Xuân đã nhanh chóng khẳng định sức mạnh nội sinh và sức trẻ qua những kết quả tăng trưởng mạnh mẽ từng năm trên các “mặt trận”.

Ngày đầu mới thành lập, Chi nhánh chỉ gồm 3 phòng và 1 tổ, với tổng số cán bộ nhân viên là 36 người, đến nay, hệ thống tổ chức về cơ bản đã được hoàn thiện với tổng số 78 cán bộ nhân viên; bao gồm 09 phòng và 1 tổ, trong đó có 2 phòng giao dịch.

Nếu như năm 2010, huy động vốn của Vietcombank Thanh Xuân chỉ đạt 518 tỷ đồng, dư nợ chỉ đạt 268 tỷ đồng thì đến 30/09/2014, nguồn vốn huy động đã tăng lên 2.621 tỷ đồng và dư nợ tín dụng đạt 3.045 tỷ đồng. Sau 5 năm, tăng trưởng huy động vốn của Vietcombank Thanh Xuân đạt trung bình 50%/năm, tăng trưởng tín dụng trung bình 75%/ năm. Vietcombank Thanh Xuân đã trở thành một trong những chi nhánh hoạt động tốt trên địa bàn TP. Hà Nội.

Cùng với sự tăng trưởng nhanh về tín dụng, Vietcombank Thanh Xuân vẫn kiểm soát tốt chất lượng tín dụng, nghiêm túc thực hiện xếp hạng tín dụng khách hàng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Nhà nước cũng như của Vietcombank. Nhờ vậy, bất chấp những khó khăn trên thị trường nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng trong 5 năm qua, Vietcombank Thanh Xuân vẫn giữ được tỷ lệ nợ xấu dưới 3%. Không chỉ dừng lại ở việc kiểm soát an toàn nợ xấu, dự kiến trong năm 2014, Vietcombank Thanh Xuân sẽ thu hồi được trên 3 tỷ đồng nợ xấu, góp phần nhỏ vào công tác thu hồi nợ xấu của toàn hệ thống.

Phát huy lợi thế và thương hiệu của Vietcombank, 5 năm qua Chi nhánh đã từng bước mở rộng doanh số các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ và bảo lãnh. Doanh số xuất nhập khẩu tăng 12 lần (từ 13,2 triệu USD năm 2009 lên 154 triệu

USD), doanh số kinh doanh ngoại tệ và bảo lãnh cũng tăng trên 10 lần sau 5 năm. Thông qua việc tăng trưởng trên, ngoài vấn đề tăng thu từ phí dịch vụ, Chi nhánh cũng đẩy mạnh được công tác bán chéo sản phẩm, góp phần duy trì và phát triển khách hàng, cả khách hàng tổ chức và cá nhân.

Vietcombank đang trong quá trình liên tục phát triển và đổi mới để hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng số 1 tại Việt Nam và có vị thế đáng kể trong khu vực. Để hoàn thành mục tiêu đó, vai trò và sự đóng góp của tất cả các Chi nhánh trong đó có Vietcombank Thanh Xuân là hết sức quan trọng. Trên chặng đường sắp tới, Vietcombank Thanh Xuân tiếp tục phát huy những kết quả đã đạt được, vượt qua mọi khó khăn, tiếp tục củng cố uy tín, khẳng định vị thế và giữ được sự tin yêu của khách hàng, bạn hàng trên địa bàn.

II. Quy trình thanh toán quốc tế bằng phương thức L/C tại ngân hàng Vietcombank – chi nhánh Thanh Xuân

II.1. Hoạt động thanh toán L/C hàng xuất 2.1.1. Quy trình nghiệp vụ cụ thể.

Trong quy trình thanh toán xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ, Vietcombank Thanh Xuân là ngân hàng thông báo, giữ vai trò là người thay mặt người xuất khẩu đòi tiền ngân hàng phát hành L/C. Toàn bộ các nghiệp vụ này do phòng thanh toán quốc tế đảm nhận, bao gồm các nghiệp vụ cơ bản sau:

- Tiếp nhận L/C, sửa đổi L/C

- Thông báo trực tiếp cho người hưởng lợi - Thông báo qua ngân hàng thông báo khác - Thông báo kèm xác nhận

- Thông báo sơ bộ

- Từ chối thông báo: những L/C không xác định được tính chân thật bề ngoài hoặc không xác định được tên, địa chỉ của người hưởng lợi; …

- Thu phí thông báo, phí xác nhận, hạch toán - Tiếp nhận, kiểm tra chứng từ

- Gửi chứng từ và đòi tiền - Chiết khấu chứng từ - Thanh toán, hạch toán.

 Thông báo L/C và sửa đổi L/C

Vietcombank kiểm tra tính chân thực bề ngoài của L/C hoặc sửa đổi L/C và thông báo đến doanh nghiệp.

Lợi ích

- Việc thông báo L/C và sửa đổi L/C được thực hiện nhanh chóng và chính xác;

- Vietcombank lưu ý doanh nghiệp những điều khoản L/C bất lợi nếu có;

- Doanh nghiệp có thể liên hệ với Vietcombank trước khi kí kết hợp đồng để được tư vấn miễn phí về các điều khoản thanh toán, nội dung L/C và ngân hàng phát hành nhằm đảm bảo an toàn thanh toán và tiết kiệm chi phí.

 Xác nhận L/C

Vietcombank cam kết sẽ thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán cho người hưởng thư tín dụng khi đến hạn với điều kiện bộ chứng từ được xuất trình phù hợp với các điều khoản, điều kiện của L/C do ngân hàng nước ngoài phát hành.

Lợi ích

- Được ngân hàng phát hành và Vietcombank cùng cam kết thanh toán/ chấp nhận thanh toán;

- Giúp doanh nghiệp giảm bớt lo lắng do không hiểu biết nhiều về ngân hàng phát hành;

- Phòng tránh rủi ro phát sinh từ phía ngân hàng phát hành;

- Hoàn toàn yên tâm với cam kết của một ngân hàng uy tín hàng đầu trong nước.

 Kiểm tra bộ chứng từ và gửi chứng từ đòi tiền theo L/C

Vietcombank tiếp nhận và kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ so với điều kiện của L/C và thông lệ quốc tế.

Trong trường hợp Vietcombank nhận thấy bộ chứng từ có những điểm không hợp lệ, Vietcombank sẽ hướng dẫn doanh nghiệp hoàn thiện chứng từ nhằm đảm bảo khả năng đòi tiền từ ngân hàng nước ngoài.

Sau đó, Vietcombank tiến hành gửi bộ chứng từ đòi tiền và thanh toán cho doanh nghiệp khi có báo có của ngân hàng nước ngoài.

Lợi ích

- Được hỗ trợ trong việc lập và xuất trình bộ chứng từ hợp lệ đến ngân hàng nước ngoài;

- Giảm thiểu rủi ro tranh chấp về tình trạng chứng từ và khả năng không được thanh toán;

- Được hỗ trợ trong việc tra soát, đàm phán với ngân hàng nước ngoài khi phát sinh vướng mắc trong quá trình đòi tiền;

- Thu hồi tiền hàng trong thời gian ngắn nhất với mức phí hợp lí.

 Chuyển nhượng L/C

- Với tư cách ngườ ihưởng lợi thứ nhất, doanh nghiệp có thể yêu cầu Vietcombank chuyển nhượng từng phần hoặc toàn bộ trị giá L/C.

- Vietcombank sẽ thực hiện việc chuyển nhượng và thông báo L/C đến người hưởng lợi thứ hai. Sau đó, Vietcombank tiếp nhận chứng từ và gửi chứng từ đi thanh toán.

Lợi ích

- Cung cấp phương tiện đảm bảo cho người hưởng lợi thứ hai mà không phải sử dụng hạn mức tín dụng tại Vietcombank;

- Người hưởng lợi thứ hai sẽ được đảm bảo thanh toán và có quyền yêu cầu ngân hàng được chỉ định trong L/C gốc thực hiện thanh toán.

2.1.2. Tình hình hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu.

 Dưới đây là tình hình hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu của Vietcombank Thanh Xuân những năm gần đây:

Doanh số thanh toán xuất khẩu tại Vietcombank Thanh Xuân.

Đơn vị: tỷ USD Năm Thanh toán xuất khẩu tại Vietcombank Thanh Xuân

Doanh số % so với năm trước

2013 15,5 (+) 2

2014 19,1 (+) 23,2

2015 22,2 (+) 16,2

3 tháng đầu năm 2016 4,9 (-) 22

 Mặc dù nền kinh tế khó khăn trong những năm qua nhưng doanh số thanh toán xuất khẩu qua Vietcombank Thanh Xuân vẫn tăng đều qua các năm. Những mặt hàng xuất khẩu chủ yếu qua Vietcombank Thanh Xuân là hàng dệt may, lâm sản, hàng thủ công mỹ nghệ,…

II.2. Hoạt động thanh toán L/C hàng nhập 2.2.1. Quy trình nghiệp vụ cụ thể

 Trong quá trình thanh toán nhập khẩu sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, VCB Thanh Xuân đóng vai trò là ngân hàng phát hành thư tín dụng. Ngân hàng trách nhiệm cam kết thanh toán cho người hưởng nước ngoài. Nghiệp vụ của VCB bao gồm:

- Tiếp nhận yêu cầu phát hành L/C

- Phát hành L/C trả tiền ngay, L/C xác nhận, L/C chỉ định ngân hàng hoàn trả, cho phép tự động ghi nợ… tùy theo khách hàng.

- Sửa đổi L/C

- Xử lý điện đòi tiền của ngân hàng nước ngoài - Tiếp nhân, kiểm tra chứng từ

- Giao chứng từ - Hủy L/C

- Bảo lãnh, ủy quyền nhận hàng theo L/C

2.2.2. Tình hình hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu

 Tại VCB Thanh Xuân, các mặt hàng nhập khẩu chủ yếu là máy móc thiết bị, sắt thép, bông sợi, thuốc chữa bệnh, xe máy…

 Với truyền thống VCB Việt Nam là ngân hàng chủ lực hoạt động trong lĩnh vực thanh toán quốc tế. VCB Thanh Xuân trong những năm qua đã đạt được những kết quả đáng kể trong lĩnh vực này.

Bảng doanh số thanh toán nhập khẩu tại VCB Thanh Xuân

Đơn vị: 1000 USD

Năm Thanh toán nhập khẩu qua VCB Thanh Xuân

Doanh số % so với năm trước

2013 26538

2014 51222 (+) 93,01

2015 65649 (+) 28,17

6 tháng đầu năm 2016 28005 (-) 57,34

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009-2012

 Qua bảng trên ta thấy doanh số thanh toán nhập khẩu qua VCB Thanh Xuân tăng dần theo các năm (chưa tính năm 2012) là do sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng, việc bán ngoại tệ ổn định cho khách hàng mặc dù có sự biến động rất lớn về mặt tỉ giá, đặc biệt là đồng USD.

 Hiện nay, hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu của VCB Thanh Xuân là trong phạm vi Châu Á và EU với các nước như: Nhật Bản, Hàn Quốc, Singpore, Đài Loan, Trung Quốc, Đức, Thụy Sĩ…

Bảng doanh số và tỉ trọng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ tại VCB Thanh Xuân

Đơn vị: 1000 USD

Phương thức thanh toán

Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 6 tháng đầu

năm 2016 Doanh

số

Tỷ trọng (%)

Doanh số

Tỷ trọng (%)

Doanh số

Tỷ trọng (%)

Doanh số

Tỷ trọng (%)

Chuyển tiền

và nhờ thu 7123 26,84 14220 27,76 25407 38,70 4696 16,77

Tíndụngchứ

ngtừ 19415 73,16 37002 72,24 40242 61,30 23309 83,23

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2009-2012

 Trái ngược với xuất khẩu, phương thức tín dụng chứng từ được áp dụng chủ yếu trong thanh toán nhập khẩu, luôn chiếm trên 70% (chỉ trừ năm 2011 với 61,3%) tổng giá trị hàng hóa nhập khẩu tại VCB Thanh Xuân. Từ những năm 90 trở về trước, VCB độc quyền trong lĩnh vực đối ngoại, 100% các khoản thanh toán đều qua VCB. Sau này tuy VCB mất thế độc quyền nhưng VCB Thanh Xuân vẫn duy trì được khối thanh toán nhập khẩu ở mức độ lớn.

 Có thể nói do có sự áp dụng về công nghệ ngân hàng cùng hàng loạt những đổi mới về công tác thanh toán nhập khẩu nên thị trường thanh toán tại VCB Thanh Xuân ngày càng được mở rộng.

 Các khách hàng trong địa bàn Hà Nội cũng như nước ngoài luôn tìm đến với sự tin cậy cao. Thông qua khả năng, kinh nghiệm, sự tận tình, chu đáo trong công việc, người nhập khẩu luôn mua hàng theo đúng sốl ượng, chất lượng với thời gian nhanh chóng, VCB Thanh Xuân đã khẳng định mình trong quá trình kinh doanh xuất nhập khẩu tại Hà Nội cũng như ở Việt Nam.

III. Những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động thanh toán L/C tại ngân hàng VCB Thanh Xuân

 Về công tác khách hàng: Khách hàng thanh toán tiền xuất nhập khẩu qua ngân hàng với số lượng khá lớn, và chủng loại hàng xuất khẩu đa dạng. Tuy nhiên thường với giá trị thanh toán thấp và trong quá trình thanh toán ngân hàng thường gặp một số khó khăn như: nhiều tài khoản của khách hàng còn chưa được tất toán và gặp khó khăn trong truy đòi, nhiều L/C trả chậm của khách nước ngoài.

 Về cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ của ngân hàng: phải tiến hành các thao tác nghiệp vụ dựa trên hệ thống máy tính hiện đại, với các phần mềm phải luôn được cập nhật để phù hợp hệ thống truyền dữ liệu quốc tế.

 Vướng mắc trong quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C: trên thưc tế ngân hàng đã có những văn bản hướng dẫn cụ thể quy trình nghiệp vụ nhưng việc áp dụng vào để thực hiện thì còn một số điều khoản không đáp ứng được một số trường hợp cụ thể xảy ra

hay những trục trặc về máy móc thiết bị, truyền dữ liệu, xử lý thông tin hay thất lạc chứng từ.

 Về hạn chế trong việc xử lý L/C xuất khẩu: L/C được mở bằng thư có thể sai mẫu chữ ký hoặc không có chữ ký đăng ký nên phải yêu cầu xác nhận bằng Telex có mã..

 Ngoài ra còn một số hạn chế khác mà ngân hàng ngoại thương chi nhánh Thanh Xuân còn gặp phải trong quá trình thực hiện phương thức L/C trong thanh toán xuất khẩu.

IV. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng VCB Thanh Xuân.

1. Đổi mới hoàn thiện chính sách khách hàng phù hợp với điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay

 Bất cứ một doanh nghiệp nào muốn tòn tại và phát triển trong môi trường có cạnh tranh đều phải dây dựng cho mình một chính sách khách hàng phù hợp mà trong đó ,chủ động tìm đến khách hàng và gây được long tin đối với khách hàng là hoạt động không thể thiếu được. Đặc biệt là hoạt động mở rộng, nâng cai số lượng khách hàng đến với mình. Trước tình hình cạnh tranh của các ngân hàng thương mại khác trên thị trường, nhân hàng vietcombank đã xây dựng cho mình một chính sách phù hợp đối với khách hàng , bao gồm các nội dung sau:

- Cấp tín dụng cho người bán.Để giúp đỡ người bán trong quá trình sản xuất ,thu gom và chuẩn bị hàng hóa xuất khẩu theo hợp đồng ngoại thương với đối tác nước ngoài , ngân hàng vietcombank sẽ đứng ra ứng trước cho người bán bằng một khoản tín dụng hỗ trợ xuất khẩu và sẽ chiết khấu dần các khoản than h toán của người bán hoặc mua trọn bộ chứng từ thanh thoán của người mua nước ngoài.

- Cố vấn và nâng cao nghiệp vụ của khách hàng khi tham gia thanh toán xuất khẩu bằng phương pháp L/C : phương thức này tương đối phwusc tạp nên ngân hàng vietcombank cần phải giúp đỡ các đơn vị xuất khẩu nghiên cứu và nắm rõ bản chất ,nghiệp vụ, quy trình của phương thức tín dụng chứng từ. Cố vấn cho khách hàng của mình lập được bộ chứng từ hoàn hảo nhất,được an toàn nhất với các ngân hàng uy tín trên thị trường hay cố vấn cho khách hàng cân nhắc các điều khoản bất lợi yêu cầu trong L/C mà người nhập khẩu ở nưỡ ngoài đưa ra, nhằm đảm bảo cho việc giao hàng chắc chắn nhận được tiền thanh toán.

- Có chính sách ưu đãi cụ thể đối với từng nhóm khách hàng. Ngân hàng vietcombank cần đưa ra những chính sách ưu đãi cụ thể đối với từng nhóm khách hàng, phân loại

từng nhóm khách hàng.Như khách hàng có uy tín giao dịch, thanh toán thường xuyên, có giá trị thanh toán thường xuyên, có giá trị thanh toán lớn qua ngân hàng thì sẽ được ngân hàng cho hưởng ưu đãi đặc biệt. Còn đối với khách hàng mới , ngân hàng vietcombank cần đưa ra những khuyến khích , hướng dẫn, giúp đỡ họ thực hiện các quy thanh toán xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ, và có thể giảm các phí xuống thấp hơn so với các ngân hàng khác để từ đó nhằm thu hút tạo lòng tin. Ngoài ra cũng cần quan tâm tới các đối tượng khách hàng là tổ chức tín dụng khác thong qua các hình thức như hợp tác, trực tiếp cấp vốn cho họ khi họ thiếu vốn… đặc biệt có thể giúp các ngân hàng bạn trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế.

2. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh toán viên trong chi nhánh.

 Trình độ của thanh toán viên có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng của quá trình thanh toán.Trình độ của thanh toán viên càng cao, kinh nghiệm càng phong phú thì khả năng xử lý linh hoạt các tình huống bất ngờ xảy ra càng tốt.

 Thanh toán viên cần phải nắm vững bám sát UCP và thực hiện đúng quy định nghiệp vụ. Với tư cách là Ngân hàng của người xuất khẩu phải căn cứ vào UCP để đòi đối tác trả tiền đúng thời hạn; khi đại diện cho ngưòi nhập khẩu phải thực hiện nghiêm chỉnh UCP để giữ vững và tạo niềm tin trên thị trường quốc tế.

 Hình thành các bộ phận tư vấn cho khách hàng, với đội ngũ cán bộ có trình độ hiểu biết sâu rộng để tư vấn cho khách hàng, thậm chí có thể tham dự cùng khách hàng khi được yêu cầu để đàm phán ký kết hợp đồng thương mại nhằm thoả thuận được điều khoản thanh toán có lợi nhất, như tư vấn cho doanh nghiệp việc lựa chọn Ngân hàng mở thư tín dụng, ngân hàng thanh toán, hình thức L/C…

 Trong những năm qua, VCB Thanh Xuân là một trong những ngân hàng rất coi trọng đến trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên đặc biệt là những cán bộ làm công tác thanh toán xuất nhập khẩu, thể hiện ở chỗ hầu hết các thanh toán viên đều trẻ, có trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học tốt. Nhưng cũng như nhiều cơ quan nhà nước khác, VCB Thanh Xuân chưa có đầu tư đúng mức cho công tác đào tạo sau đại học và đào tạo lại. Mặt khác, chi phí cho việc học sau đại học chủ yếu do cán bộ tự chịu, dù đây là khó khăn về kinh phí của VCB Thanh Xuân, nhưng trong tương lai VCB Thanh Xuân nên chủ động cung cấp tài chính và thời gian cho các cán bộ trẻ đi học sau đại học…VCB Thanh Xuân có thể liên kết tổ chức các đợt học tập và tập huấn ngắn hạn hoặc dài hạn trong nước cũng như ngoài nước, những đợt học nâng cao kiến thức không chỉ giới hạn cho cán bộ lãnh đạo mà còn cho tất cả các cán bộ trong chi nhánh có thành tích tốt nhất trong kinh doanh và có nguyện vọng được học tập.

QUY TRÌNH THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THUƠNG VIỆT