CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
3.2. Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định tài chính dự án đầu tƣ trong hoạt động cho vay tại ngân hàng VPBank
3.2.1. Hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính
Trước hết, để hỗ trợ cho CBTĐ, ngân hàng có thể xây dựng những quy trình, phương pháp thẩm định cụ thể, riêng biệt cho các dự án phân theo từng nhóm ngành nghề nhất định. Việc này giúp CBTĐ thuận tiện hơn trong công tác đánh giá dự án, tránh hoặc chú trọng những dự án có đặc biệt, điều kiện khác nhau trong.
Thứ hai, ngân hàng cần xem xét đầy đủ từng bộ phận của nguồn vốn đầu tư: vốn đầu tư cho tài sản cố định, vốn lưu động, vốn dự phòng, vốn đầu tư bù đắp các chi phí… Theo ý kiến của nhiều CBTĐ có kinh nghiệm thì tổng vốn đầu tư của dự án khi trình lên ngân hàng thường thấp hơn thực tế. Lý do là vì dự án khi đi vào thực hiện có thể phát sinh nhiều hạng mục chi phí mới hoặc do chủ đầu tư cố tình làm giảm tổng vốn đầu tư để dễ xin vay vốn hơn. Mặt khác nếu dự án đầu tư được tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, CBTĐ nên kiểm tra kỹ tính xác thực của từng nguồn vốn, nhất là các cam kết bỏ vốn của các cơ quan tài trợ cả về mặt số lượng và tiến độ, tránh để xảy ra tình trạng thiếu vốn dẫn đến làm chậm tiến độ thi công của công trình. Khi xem xét dự án, ngân hàng không nên chỉ quá chú trọng vào bản tường trình của chủ đầu tư mà cần xem xét các bản thiết kế tùy theo lĩnh vực mà tính toán tổng mức đầu tư cho chính xác và hợp lí, giúp ngân hàng tránh được những rủi ro khi dự án đi vào thực hiện.
Thứ ba, trong quá trình thẩm định nguồn vốn vay CBTĐ cần chú ý khi đánh giá về nguồn tài trơ. Trước hết ngân hàng cần xm xét dự án có vốn chủ sở hữu và vốn vay chiếm tỷ trọng như thế nào trong tổng nguồn vốn vay. Thông thường ngân hàng thường chấp thuận cho vay đối với những dự án có nguồn vốn chủ sở hữu lớn vì điều này chứng tỏ năng lực tài chính của doanh nghiệp. Điều này đi ngược lại với tâm lý của chủ đầu tư vì họ muốn đầu tư chủ yếu bằng nguồn vốn vay chứ không phải nguồn vốn chủ sở hữu. Chính vì vậy khi thẩm định ngân hàng cần xem xét kĩ lưỡng dự án có những nguồn tài trợ nào, điều kiện của từng nguồn vay, lãi suất vay vốn, thời hạn trả nợ, từ đó đánh giá liệu dự án có gánh nặng trong việc trả nợ hay không. Hai nguồn trả nợ chính của dự án là từ lợi nhuận sau thuế và khấu hao, điều này ngân hàng ít quan tâm, vì thế khi rủi ro xảy ra chủ đầu tư phải trả nợ từ nhiều nguồn vay khác nữa, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi khoản cho vay của ngân hàng.
Thứ tư, thẩm định rủi ro cần được xem xét chi tiết hơn. Trong thời buổi hiện nay tình hình kinh tế luôn biến động kéo theo giá cả và mức tiêu thụ sản phẩm cũng biến
52
động theo. Chính vì vậy ngân hàng cần chú trọng khâu thẩm định rủi ro của dự án, đặt ra các giả thiết về mức biến động khác nhau để xem xét độ rủi ro của dự án một cách hợp lý.
3.2.2. Nâng cao trình độ cán bộ thẩm định.
Đối với hoạt động thẩm định, toàn bộ quá trình gặp gỡ thu thập hồ sơ, đánh giá khách hàng, thẩm định và quyết định cho vay đều phụ thuộc vào cán bộ tín dụng. Đây là những người trực tiếp đại diện cho hình ảnh của ngân hàng đối với khách hàng. Vì vậy, năng lực của CBTĐ là yếu tố quan trọng quyết định chất lượng của công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư. Do đó, việc hoàn thiện công tác thẩm định đồng nghĩa với việc phải hoàn thiện con người. CBTĐ đòi hỏi phải là những người phải có trình độ tốt, hiểu biết và phẩm chất đạo đức vì họ chính là những người thu thập và xử lý thông tin của dự án.
Để có được những cán bộ giỏi cần chú trọng đầu tiên từ khâu tuyển dụng. Công tác tuyển dụng cần được thắt chặt, đánh giá công bằng đối với những người có năng lực thật sự, tư chất đạo đức tốt.
Sau khâu tuyển dụng, ngân hàng cần tập trung hơn vào việc đào tạo cán bộ một cách bài bản. Ngân hàng có thể kết hợp với học viện BTCI ( Học viện nhân lực ngân hàng tài chính) để đào tạo, nâng cao chất lượng nghiệp vụ, gia tăng tính vốn kiến thức của họ đặc biệt là những vấn đề liên quan về pháp luật, tài chính, kế toán,… Đồng thời, việc cử các cán bộ có kinh nghiệm lâu năm và có kiến thức vững chắc từ Hội sở xuống để đào tạo cho cán bộ các cấp dưới như chi nhánh, phòng giao dịch,… cũng là một việc làm cần thiết để đồng bộ hóa chất lượng cán bộ trong hệ thống VPBank.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thông tin về dự án
Việc thẩm định tài chính dự án là tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả dựa trên thông tin về dự án mà ngân hàng nhận được. Thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời sẽ giúp cho ngân hàng có được kết quả thẩm định đúng đắn, tiết kiệm thời gian và chi phí. Trong quá trình thẩm định, ngân hàng có thể thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau. Hiện nay, ngân hàng vẫn chủ yếu dựa vào nguồn thông tin do khách hàng cung cấp mà chưa có điều kiện xác nhận lại đầy đủ, chính xác các thông tin này. Để nâng cao chất lượng thẩm định, CBTĐ ngân hàng VPBank cần so sánh, đối chiếu thông tin từ nhiều nguồn khác nhau. Cụ thể:
- Nguồn thông tin từ chủ dự án: ngân hàng có thể gửi văn bản yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cần thiết theo yêu cầu của ngân hàng như báo cáo tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, hợp đồng mua bán máy móc thiết bị những năm gần đây,... Để kiếm tra tính xác thực của thông tin, CBTĐ có thể phỏng vấn trực
Footer Page 63 of 161.
tiếp khách hàng vay vốn để kiểm tra năng lực quản lý, điều hành doanh nghiệp và dự án của chủ dự án. Bên cạnh đó, ngân hàng có thể tổ chức khảo sát thực tế cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng để chứng minh thực lực tài chính, cơ sở vật chất, năng lực sản xuất của doanh nghiệp.
- Nguồn thông tin qua các tổ chức trung gian: ngân hàng có thể điều tra về khách hàng và dự án thông qua các bạn hàng, khách hàng của chủ dự án, qua các cơ quan thuế, công ty kiểm toán độc lập, phương tiện thông tin đại chúng, các ngân hàng đối tác và đặc biệt là qua trung tâm thông tin tín dụng CIC để có thể kiểm chứng và chọn lọc phân tích, đánh giá đầy đủ các thông tin mà khách hàng đưa ra. Các nguồn thông tin này rất đa dạng, giúp cho ngân hàng có thể nhìn thấy nhiều khía cạnh khác nhau của khách hàng mà khi phỏng vấn trực tiếp không thể thấy.
- Nguồn thông tin có sẵn của ngân hàng về khách hàng: nếu khách hàng đã từng có quan hệ tín dụng với ngân hàng thì sẽ có thông tin về những lần giao dịch trước đó.
Đây là cơ sở để đánh giá tiềm lực và uy tín của khách hàng. Để thuận tiện hơn trong việc điều tra thì ngân hàng nên thiết lập phòng lưu trữ thông tin một cách có hệ thống của ngân hàng mình và giữa các ngân hàng với nhau. Hệ thống thông tin này giúp dễ dàng trao đổi thông tin về khách hàng như: ngành nghề kinh doanh, về thị trường, về chính sách của Nhà nước, các văn bản pháp lý, quy định, tiêu chuẩn do Chinh phủ và các Bộ ngành khác nhau ban hành. Đây là nguồn thông tin lâu bền, nhanh chóng, dễ khai thác cho ngân hàng.
3.2.4. Hoàn thiện quy trình chấm điểm tín dụng
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là một khâu vô cùng quan trọng đối với việc cho vay. Việc này giúp cho CBTĐ có cái nhìn đánh giá khách quan nhất về khách hàng trong quá trình cho vay. Nhưng hiện nay hệ thống này của VPBank vẫn còn gặp nhiều khó khăn vì không phải trường hợp nào hệ thống cũng đưa ra được những ưu điểm và nhược điểm của khách hàng đó. VPBank cần thiết lập hệ thống thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, chủ động tìm cách kết nốt và truy cập với nhiều kênh thông tin liên quan để có đủ thông tin cho việc phân tích chấm điểm, không chỉ bó hẹp trong một số nguồn như hiện nay. Ngân hàng cần nghiên cứu thêm những mô hình đánh giá tổng hợp hơn, lượng hóa chính xác được các chỉ tiêu như chỉ tiêu tài chính, phi tài chính, quy mô…
VPBank cần đẩy nhanh quá trình đầu tư thêm trang thiết bị, cải tiến ứng dụng tin học, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thông kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin từ đó bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng qua mỗi lần vay.
Bên cạnh đó, VPBank cần tăng cường trao đổi, chia sẻ thông tin với các ngân hàng khác trong việc cung cấp cho nhau thông tin của khách hàng, nhằm giảm thiểu
54
rủi ro, đặc biệt có thể kết nối trực tuyến với CIC để có thể có được thông tin mội cách nhanh chóng và chính xác nhất.
3.2.5. Đẩy mạnh công tác chuyên môn hóa trong công việc
Hiện nay, CBTĐ phải làm tất cả các công việc bao gồm: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định, cho vay, thao dõi khoản vay, giải ngân, thu nợ. Điều đó dẫn đến công việc không mang tính tập trung, công việc bị chồng chéo. Ví dụ, nhiều khi một CBTĐ đang thu thập đánh giá thông tin cho dự án mới thì lại phải thu nợ của một dự án khác. Điều này làm cho chất lượng công việc không cao. Việc phân tách riêng biệt các công việc này ra là rất cần thiết. Mỗi nhóm CBTĐ sẽ chịu trách nghiệm một khâu nhất định trong quá trình thẩm định và theo dõi dự án, việc này sẽ giúp sự tập trung cao hơn để công việc được giải quyết hiệu quả hơn.