CHUONG II: ĐỊNH HUONG VÀ MOT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIEN
2.2.2. Giải pháp về nội dung thâm định
Khi thâm định nội dung dự án CBTĐ thường chỉ tập trung vào một số khía cạnh như tài chính, tài sản đảm bào còn các nội dung khác lại xem nhẹ và có phần chủ quan. Để công tác thâm định có chất lượng và chính xác thì CBTĐ nên tập trung thấm định tất cả các nội dung thâm định một cách chỉ tiết và cụ thể.
> Đi với thẩm định khách hàng vay vốn
SVTT: Bùi Thị Huyền Trang Lớp: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề tốt nghiệp 67 GVHD: TS. Hoàng Thị Thu Hà
CBTĐ nên trực tiếp gặp gỡ và trao đồi trực tiếp với khách hang, dé có cái nhìn trực quan hơn về kinh nghiệm, kĩ năng của khách hàng. Đồng thời cũng thu thập thêm thông tin về khách hàng cũng như là chứng thực những thông tin mà khách hàng cung cấp để có những đánh giá khách quan và toàn diện nhất. Tránh trường hợp mà chỉ dựa vào thông tin khách hàng cung cấp. l
> Đối với thẩm định dự án đầu tư
- Tham định hồ sơ pháp ly
Với từng lĩnh vực khác nhau, ngành nghề khác nhau mà mỗi dự án sẽ có hồ sơ pháp lý khác nhau. Do đó, CBTĐ nên năm rõ các thủ tục đối với mỗi loại dự án, để có thê cung cấp cho khách hàng những thông tin cần thiết để có thể chuẩn bị hồ sơ pháp lý đúng và đầy đủ nhất.
- Tham định khía cạnh thị trường
CBTĐ nên thường xuyên cập nhật thông tin về giá cả trên thị trường đồng thời cần nam vững phương pháp dự báo cung cầu của sản phẩm trên thị trường, dé có thể vận dụng linh hoạt trong từng dự án cụ thé nhằm đánh giá thị trường mục tiêu, các yếu tố đầu vào, sản phẩm đầu ra của dự án
- Tham định khía cạnh kỹ thuật
Đề thấm định khía cạnh này đạt độ chính xác cao đòi hỏi CBTĐ phải có kiến thức chuyên sâu về kỹ thuật. Tuy nhiên, đa số CBTD đều là cử nhân kinh tế, chuyên về mảng phân tích tài chính nên việc thẩm định khía cạnh kỹ thuật gặp rất nhiều khó khăn, chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp và các dự án có tính chất tương tự. Do đó, CBTĐ có thể tham khảo thêm ý kiến của chuyê gia để có những đánh giá chính xác nhất. Bên cạnh đó, CN cũng như Ngân hàng nên có những khóa đào tạo nghiệp vụ, trau dồi thêm kiến thức cho CBTĐ để có thể đáp ứng được yêu
cầu của công tác thâm định
- Tham định khía cạnh tổ chức, quản lý, thực hiện dự án
CBTD cố gắng tìm hiểu và thu thập thông tin về chủ doanh nghiệp cũng ban lãnh đạo công ty, xem xét đánh khá năng lực tổ chức quản lý của doanh nghiệp đó như thế nào. CBTĐ cũng nên gặp trực tiếp và trao đổi với khách hàng để có thé đánh giá năng lực cũng như kinh nghiệm của khách hành về lĩnh vự mà khách hàng
muốn đầu tư.
- Tham định khía cạnh tài chỉnh
Ngoài các chỉ tiêu tài chính NPV, IRR và T, CBTĐ cần chú trọng tới yếu tố ty giá, lạm phát, tỷ suất chiết khấu khi tiến hành thâm định để có những đánh giá chính
SVTT: Bùi Thị Huyền Trang Lop: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên dé tốt nghiệp 68 GVHD: TS. Hoàng Thị Thu Hà
xác và toàn điện hơn về hiệu quả tài chính của dự án. Về tỷ suất chiết khấu, CBTD cần đặc biệt chú ý hơn nữa, vì nó làm cơ sở cho việc tính toán dòng tiền và lợi nhuận dự án đem lại. Nếu tỷ lệ chiết khấu thay đổi, sẽ ảnh hưởng rất lớn đến các chỉ
tiêu hiệu quả.
Khi phân tích sự ảnh hưởng của các yếu tố này lên các chỉ tiêu, CBTĐ sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, tuy nhiên chỉ mới đừng lại ở tính toán một yếu tố thay đôi. CBTD nên thay đổi nhiêu biến số bởi trên thực tế các yếu tố sẽ thay đồi không ngưng. Để có thể làm được điều này, chỉ nhánh cần hỗ trợ về mặt cơ sơ hạ
tầng, các phần mềm chuyên dụng dé CBTĐ có thé tính toán va xử lý một cách dễ
dàng hơn.
- _ Đối với khía cạnh kinh tế xã hội
CBTD nên chú trọng hơn về ảnh hưởng của dy án đến môi trường, cho xã hội chứ không nên chỉ chú ý vào hiệu quả tài chính của dự án. Tiến hành xem xét về các vấn đề: đóng góp vào ngân sách của quốc gia, công ăn việc làm mà dự án tạo ra
cho xã hội và dự án đó có gây ô nhiễm môi trường hay không.
> Tham định giá trị tài sản đảm bảo
Trước khi định giá tài sản đảm bảo, CBTĐ nên tiến hành xem xét một cách kỹ lưỡng, cân thận tài sản đó, sau đó so sánh đối chiếu với giá cả trên thị trường để có thé định giá tài sản một cách chính xác nhất. Nếu trong trương hợp với tài sản phức tạp, CBTĐ không định giá được thì nên tham khảo ý kiến của chuyên gia, không nên dựa vào thông tin mà khách hàng cung cấp. CBTD cũng nên trau đồi thêm kiến thức về giá cả trên thị trường trong các lĩnh vực như bat động san, xe hoi, du thuyền...
2.2.3. Giải pháp về phương pháp thẩm định dự án đầu tư
Tính khoa học của dự án phụ thuộc rất nhiều vào sử dụng các phương pháp thấm định. Theo từng cấp độ, nội dung cũng như yêu cầu thu thập thông tin, nguồn thông tin hiện có dé đưa ra các phương pháp thâm định khả thi hoặc kết hợp đồng thời nhiều phương pháp trong việc tiến hành thâm định nhằm tối ưu việc sử dụng có hiệu quả các phương pháp, nâng cao chất lượng công tác thầm định. Giải pháp hoàn thiện phương thâm định theo hướng sau:
- Với mỗi phương pháp thâm định cần phải nắm rõ ưu nhược điểm để có thé sử dụng và kết hợp các phương pháp với nhau nhằm đạt hiệu quả tối ưu. Để hạn chế và
khắc phục được nhược điểm của các phương pháp, chi nhánh có thể văn bản hóa chỉ
tiết và có ví dụ thực tế minh họa cụ thé cho từng phương pháp.
SVTT: Bùi Thị Huyễn Trang Lớp: Kinh tế dau tư 54A
Chuyên đê tốt nghiệp 69 GVHD: TS. Hoàng Thị Thu Hà
- Phương pháp so sánh, đối chiếu: CBTD phải thường xuyên cập nhật thông tin, nắm bat kip thời sự thay đổi các quy định, chính sách của Nhà nước dé có thể căn
cứ vào đó đưa ra các kết luận chính xác.
- Phương pháp độ nhạy: CBTD nên sử dụng các phần mềm chuyên dung dé tính toán các chỉ tiêu hiệu quả một cách chính xác và thuận tiện nhất.
- Phương pháp dự báo: CBTĐ phải đi nghiên cứu thực tế thị trường, tham khảo
giá cả nguyên vật liệu, chi phí nhân công, giá bán sản phẩm... .trên cơ sở đó dé dự
báo về nhu cầu thị trường, dự báo doanh tu và chi phí của dự án.
- CBTD cần lựa chọn phương pháp phù hợp đối với từng nội dung và sử dụng linh hoạt các phương pháp thẩm định nhằm có những nhận xét, đánh giá đa chiêu, trung thực về DAĐT.
- Đối với dự án phức tap, vốn lớn, có công nghệ mới cần thiết áp dụng phương pháp chuyên gia để tham gia, lấy ý kiến về các nội dung này.
2.2.4. Giải pháp về mặt tô chức, điều hành
- Tăng cường sự phối hợp giữa các cán bộ, các phòng ban trong CN dé có sự tương tác và gắn kết với nhau trong quá trình làm việc.
- Tổ chức và điều hành CBTĐ làm việc theo đúng quy định, quy trình, tránh trường hợp làm việc không có kế hoạch, từng cán bộ phải có lịch công tác theo từng tuần, từng tháng và bảng đánh giá kết quả thực hiện.
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với các phòng ban, tập trung đi sâu vào kiểm tra chất lượng hoạt động các nghiệp vụ, đặc biệt là hoạt động tín dụng dé có thê kịp thời phát hiện ra những sai phạm, từ đó có các biện pháp xử lý.
- Kiên quyết xử lý những cán bộ vi phạm nguyên tắc, quy trình nghiệp vụ, thiếu tính thần trách nhiệm và tác phong làm việc không đúng theo nội quy của chỉ nhánh làm ảnh hưởng đến lợi ích, uy tín của chi nhánh nói riêng cũng như ngành ngân
hàng nói chung.
- Quy định rõ ràng, cụ thé trách nhiệm cũng như quyền hạn của từng cán bộ với kết quả thâm định, từng bước chuyên môn hóa hoạt động tín dụng.
2.2.5. Giải pháp đào tạo nguồn nhân lực
Đội ngõ cán bộ, nhân viên CN, đặc biệt là là những CBTD có ảnh hưởng trực
tiếp đến công tác thâm định chính vì vậy em xin phép đưa ra một số giải pháp dé nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ cho công tác thâm định như sau:
- Xây dựng quy trình tuyển dụng với đầy đủ các bước như kiểm tra kiến thức chuyên môn, phỏng vấn, thử việc, để sang lọc va lực chọn các cán bộ có kiến thức
SVTT: Bùi Thị Huyền Trang Lớp: Kinh tế dau tư 54A
Chuyên dé tốt nghiệp 70 GVHD: TS. Hoàng Thị Thu Hà
tốt nhất và đảm bảo đạo đức nghề nghiệp. Sau khi thi tuyên cần có kế hoạch bồi
dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ như: mở các khóa đào tạo, các lớp học kỹ năng...
- Mở thêm các khóa đào tạo, lớp bồi duéng về nghiệp vụ ngân hang cho các nhân viên mới, còn trẻ và thiếu kinh nghiệm cũng như cử cán bộ tham gia vào các khóa đào tạo, huấn luyện của toàn chỉ nhánh.
- Thường xuyên tổ chức các buổi giao lưu, hội thảo dé CBTĐ có cơ hội được gặp gỡ, chia sẻ kinh nghiệm, trau dồi kiến thức và giải quyết được những thắc mắc trong công việc thẩm định của mình, đồng thời tăng cường đoàn kết trong chỉ
nhánh.
- Xây dựng môi trường và văn hoá ngân hàng tốt dé nâng cao sự đoàn kết trong
hoạt động của cả chi nhánh.
- Đối với các dự án yêu cầu thâm định về mặt kỹ thuật nếu phức tạp, CBTĐ chưa đáp ứng được yêu cầu, NHNo & PTNT Nghĩa Đàn có thể thuê chuyên gia để thâm định về mặt kỹ thuật công nghệ của dự án.
- Cần cải thiện tình trang trì trệ, chủ quan, thiếu tinh thần trách nhiệm trong công tác thâm định. Chỉ nhánh có thể tiến hành rà soát lại các dự án cho vay, xác định rõ dự án phát sinh nợ xấu, dự án không hiệu quả từ đó có những hình thức kỷ luật với những cán bộ lơ là, thiếu trách nhiệm trong công viéc.
- Tổ chức kiểm tra trình độ chuyên môn và năng lực của cán bộ thẩm định
thông qua thi sát hạch hàng năm.
2.2.6. Giải pháp hoàn thiện công nghệ thông tin phục vu cho công tác
thẩm định.
- Thông tin chính là cơ sở dé CBTĐ tiến hành các bước phân tích, đánh giá một dự án. Nếu thông tin đầy đủ, toàn điện và chính xác sẽ đưa ra kết quả thẩm định có độ tin cậy cao từ đó đưa ra được những quyết định đúng đắn. Chính vì vậy, CN cần có một số giải pháp để hoàn thiện công nghệ thông tin từ đó nâng cao chất lượng thấm định tại chỉ nhánh như sau:
- Có sự phối hợp giữa các phòng ban với nhau để có thể trao đổi và cập nhật
thông tin một cách kip thời và thường xuyên.
- Tăng cường công tác thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, từ đó xây dựng nên kho cơ sở dữ liệu, thông tin chung cho toàn bộ chi nhánh tạo điều kiện thuận lợi, dé dàng khi CBTD tìm kiếm thông tin dé phân tích và đánh giá.
SVTT: Bùi Thị Huyền Trang Lớp: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề tốt nghiệp 71 GVHD: TS. Hoang Thi Thu Ha
- Thường xuyên cập nhật cơ chế chính sách của Nhà nước, Bộ, Ngành có liên quan đến các hoạt động tại chi nhánh, thông báo trên website nội bộ để cán bộ, nhân viên có thé kịp thời nắm bắt thông tin.
- Chi nhánh có thể tiến hành mua thông tin hay trao đổi thông tin với đối tác trong các lĩnh vực có liên quan như Bat động sản dé có thêm thông tin đồng thời tích cực, chủ động tìm nguồn KH tiềm năng cho chi nhánh thông qua một số kênh như Facebook hay các buổi hội thảo khởi nghiệp...
- CBTD cũng thường xuyên đi thực tế, khảo sát và nghiên cứu thị trường về giá
cả, về nhu câu của thị trường ve san phâm mà dự án hướng tới.
2.3. Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thấm định dự án tại NHNo &
PTNT chỉ nhánh Nghĩa Đàn.
2.3.1. Kiến nghị với NHNN và Nhà nước
2.3.1.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN là cơ quan quản lý cao nhất trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
Chính vì vậy, các chính sách và quy định cụ thé đối với từng ngành, lĩnh vực của NHNN có ảnh hưởng rất lớn đến công tác thâm định dự án tại chi nhánh. Em xin đề xuất một vài kiến nghị:
- NHNN cần ban hành chung về quy trình, nội dung thâm định trên cơ sở thẩm định dự án của các cơ quan khoa học, Bộ kế hoạch và đầu tư cho phù hợp với thực tiễn của Việt Nam, đồng thời hội nhập dần với thông lệ quốc tế
- NHNN cần tăng cường thông tin ngân hang va nâng cao hiệu quả của trung
tâm thông tin ứng dụng (CIC)
+ Một là, cần sắp xếp trung tâm này thành một đơn vị độc lập, có thé cung cấp
những thông tin liên quan đến ngành ngân hàng tài chính cho những ai có nhu cầu.
+ Hai là, ngoài những thông tin từ các tổ chức tín dụng cần phối hợp với các cơ
quan liên quan đến Chính Phủ như: ủy ban Kế hoạch Nhà nước, Tổng cục thống kê... để thu thập thêm thông tin đa dạng và phong phú hơn nữa về các ngành nghề,
lĩnh vực trong nền kinh tế quốc dân.
Các CBTĐ có thê trực tiếp thu thập thông tin, cơ sở dữ liệu tại CIC thông qua mạng cục bộ của ngân hàng, khai thác những số liệu cần thiết về doanh nghiệp, về ngành có liên quan đến doanh nghiệp, về tình hình thị trường, những dự báo... qua
đó tăng cường công tác thẩm định các dự án.
SVTT: Bùi Thị Huyễn Trang Lớp: Kinh tế dau tư 54A
AA
Chuyên dé tốt nghiệp 72 GVHD: TS. Hoàng Thị Thu Hà
- NHNN cần tăng cường hỗ trợ về chuyên môn, nghiệp vụ cho cán bộ NHTM thông qua việc tổ chức các buổi hội thảo cũng như mở ra các khóa đào tạo nghiệp
vụ chuyên sâu, nhằm nâng cao năng lực cho các cán bộ ngân hàng. Bên cạnh đó,
cũng nên có có các buổi tổng kết, chia sẻ kinh nghiệm, giao lưu giữa các NHTM với
nhau
2.3.1.2. Kiến nghị đối với Nhà nước
Dé nâng cao chất lượng công tác thâm định tại các NHTM nói chung và NHNo
& PTNT Nghĩa Đàn nói riêng, Nhà nước cần:
- Hoàn thiện khung pháp lý cho DNVVN
Chính phủ và các ban ngành cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để khuyến khích các DN kinh doanh theo đúng pháp luật. Ban hành các chính sách hỗ
trợ, bảo vệ DNVVN, chính sách thuế, chính sách thương mại, đất dai...
Nhà nước cần ban hành các đạo luật cơ bản, tạo môi trường kinh tế và pháp lý cần thiết dé các DNVVN dễ đàng thực hiện các biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ
và các ngân hàng dễ dàng trong việc xử lý tài sản đảm bảo nợ khi có rủi ro xảy ra.
Có như vậy mới góp phần tạo ra sự đảm bảo chắc chắn hơn cho các Ngân hàng thương mại và từ đó mà khuyến khích họ trong việc cho vay vốn đối với các
DNVVN.
- Xây dung các trung tâm tư vấn hỗ trợ DNVVN
Một trong những hạn chế của DNVVN là đội ngũ quản lý còn yếu kém, doanh nghiệp thiếu thông tin và khả năng tiếp cận thị trường. Vì vậy, việc thành lập các trung tâm tư vấn hỗ trợ DNVVN là hết sức cần thiết, đóng vai trò quan trọng nhằm
trợ giúp DNVVN.
- Có các biện pháp chế tài dé các DNVVN cung cấp thông tin đúng và thực hiện
mình bạch tài chính.
Nhà nước cần quy định rõ các biện pháp, chế tài xử lý nghiêm khắc các trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả... để đưa các doanh nghiệp hoạt động kinh
doanh lành mạnh, tạo thuận lợi cho ngân hàng trong quá trình thâm định cho Vay.
Nhà nước phải chỉ đạo các DNVVN thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán theo đúng quy định của Nhà nước, bên cạnh đó ban hành quy chế bắt buộc kiểm toán và
công khai quyết toán doanh nghiệp, tạo điều kiện giúp minh bạch hệ thống tài chính
của các DNVVN, hé trợ cho các ngân hàng trong việc thâm định, phân tích tình
hình tài chính của DNVVN qua đó hạn chế, phòng ngừa những rủi ro cho vay. Tạo
SVTT: Bùi Thị Huyễn Trang Lớp: Kinh tế đầu tư 54A