2.1. Dinh hướng phát triển của chỉ nhánh va đối với công tác tham định 2.1.1. Định hướng phát triển chung
Trong năm 2015, MB Bank đã đạt được mục tiêu đặt ra là tăng vốn điều lệ lên 16000 tỷ đồng, phát triển thêm 3 triệu khách hàng mới trên nền tảng đối tác chiến lược Viettel. MB đã đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2015 là 13-15%, đồng thời đây mạnh các mảng dịch vụ phi tín dụng, dé giữ vững tốc độ tăng trưởng
cao và hiệu quả dẫn đầu mà MB đã đạt được trong các năm qua. Hợp tác phát triển các sản phẩm ngân hàng điện tử với Viettel, MB có tham vọng trong tương lai sẽ
thu hút 5-10 triệu khách hàng mỗi năm. Trong 5 năm từ 2011 - 2015, MB kiên
định phương châm chiến lược “Tái cơ cấu, phát triển bền vững” với những bước đi vững chắc, đã và đang khẳng định vị thế Top 5 ngân hàng thương mại tại Việt Nam về lợi nhuận và hiệu quả.
Năm 2016 Ngân hàng sẽ tiếp tục nỗ lực tối ưu hóa danh mục cho vay, quản trị nhân sự, đầu tư công nghệ thông tin, quản trị rủi ro, bên cạnh đó tăng năng lực
bán hàng, bán chéo trong tập đoàn, thiết kế sản phẩm/dịch vụ, tập trung vận hành, hướng đến mô hình tập đoàn với các công ty thành viên thực sự vững mạnh trong
lĩnh vực hoạt động, triển khai 2 mảng kinh doanh mới là Bảo hiểm Nhân thọ và Tài
chính tiêu dùng, tạo ra giá trị gia tăng cho cô đông, ngân hàng, khách hàng va cộng
đồng. Mục tiêu kinh doanh năm 2016 cao hơn các năm trước và quyết tâm tránh các nguy cơ tụt hậu dé đảm bảo MB tiếp tục nằm trong TOP 5 các NHTM về lợi nhuận
và hiệu quả.
Góp phần vào hiện thực hóa các mục tiêu đã đề ra của tập đoàn MB, MB Lý Nam Dé đã có mức tăng trưởng rất cao, năm 2015 lợi nhuận đạt được ở mức hơn
160% so với năm 2014. Với mức tăng trưởng vượt bậc như vậy, chi nhánh MB Lý
Nam Dé đã đặt ra phương hướng hoạt động trong năm 2016 là:
- Các chỉ tiêu huy động, dư nợ tăng bằng 120% so với năm 2015
- Phấn đấu trở thành chỉ nhánh có tổng tài sản trên 2000 tỷ với gần 70 cán
bộ nhân viên
SV: Đỉnh Thùy Linh Lép: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 74 GVHD: TS. Trần Thị Mai Hương
Đến năm 2020, MB Lý Nam Dé phấn đấu trở thành chi nhánh lớn và giữ nguyên được tốc độ tăng trưởng, mở rộng quy mô lên tới trên 130 cán bộ nhân viên
và 2 phòng giao dịch trực thuộc.
2.1.2. Định hướng về công tác thấm định
Ngân hàng MB nói chung và MB Ly Nam Dé nói riêng luôn ý thức được tam quan trọng của công tác thẩm định đến kết quả, hiệu quả hoạt động kinh doanh của
ngân hàng. Bởi vậy mà tập đoàn MB cùng với các chi nhánh luôn nỗ lực cố gang dé
hoàn thiện công tác thâm định nhằm tăng chat lượng và hiệu quả. Trong giai đoạn
tiếp theo, định hướng phát triển công tác thẩm định của ngân hàng được tóm tắt như
Sau:
- _ Xây dựng bộ quy trình thâm định riêng cho từng lĩnh vực, từng loại dự án.
- Mở rộng đối tượng cho vay, tìm kiếm những khách hàng mới, mở rộng phạm vi hoạt động ra rộng khắp các tỉnh thành trong cả nước.
- Giảm bớt hoặc đơn giản hóa các thủ tục hành chính trong thâm định, linh
hoạt trong quy trình thâm định tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn tại MB đồng thời tạo lợi thế cạnh tranh hơn so với các ngân hàng khác.
- Xây dựng các chương trình đào tạo về chuyên môn, nghiệp vụ, kỹ năng cho các cán bộ thâm định.
- Tiép tuc day mạnh dứt điểm nợ xấu, nợ khó đòi, nợ tồn đọng, cơ cau lai
du ng cho vay.
- Bố trí cán bộ kiểm tra, giám sát sau giải ngân, đảm bảo sử dụng vốn đúng
mục đích vay, nhằm hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra. Cần phải quy trách nhiệm cho cán bộ thâm định dự án đầu tư để họ làm việc hiệu quả và có trách nhiệm đối
với những khoản cho vay theo dự án.
2.2. Giải pháp hoàn thiện công tác thâm định định dự án xây dựng tại chỉ
nhánh
2.2.1. Hoàn thiện quy trình thâm định đối với dự án xây dựng
s* Về quy trình thẩm định
Dự án xây dựng có đặc trưng riêng, việc sử dụng một quy trình chung cho tất cả các dự án sẽ không mang lại hiệu quả cao. Ngân hàng nên xây dựng quy trình
thâm định cho từng loại dự án đầu tư đặc biệt là ngành đặc thù như ngành xây dựng.
Quy trình nên giảm bớt các khâu, thủ tục rườm rà, tập trung vào chất lượng
và quan tâm đến yếu tố năng suất, không cứng nhắc trong từng bước thực hiện mà nên linh hoạt để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng.
SV: Đỉnh Thùy Linh Lóp: Kinh té dau tw 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 75 GVHD: TS. Trần Thi Mai Hương
Đối với những khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu phải thông qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chính, kinh
doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
Đối với những dự án xây dựng quy mô nhỏ hơn 2 tỷ và ít rủi ro thì có thể phân cấp thâm định cho cán bộ thẩm định ở chi nhánh và thẩm quyền phê duyệt ở
Giám đốc chi nhánh. Tránh gây mắt thời gian và chi phí vì phải chuyển dự án lên Hội sở dé thâm định lại. Có thể mô ta quy trình thẩm định những dự án quy mô nhỏ hơn 2 tỷ, rủi ro ít qua sơ đồ sau:
Sơ dé 2.1: Kiến nghị quy trình thẩm định với dự án xây dựng quy mô nhỏ
CBTĐ CBTD thực hiện tiếp nhận hồ sơ thâm định
KHÁCH HÀNG Không đồng ý
Ow trình cấp tin dung
rưởng phòng KHDN cho ý
tiên nhận xét
Giám đốc chỉ nhánh
xét duyệt khoản vay
Nguồn: Sinh viên tự xây dựng
Đối với những khoản vay lớn thì vẫn áp dụng quy trình thẩm định bình thường dé đảm bảo tính an toàn cho khoản Vay.
Không bỏ quên việc giám sát dự án sau giải ngân trong quy trình tín dụng.
Theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn
vay có đúng mục đích hay không. Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng trong trường hợp thỏa thuận chuyển nguồn doanh thu qua ngân
hàng để thu nợ để tăng khả năng kiểm soát nguồn trả nợ của khách hàng. Kịp thời nắm bắt các thông tin về sự thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý,
tình hình tài chính của khách hàng. Đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi này đến
khả năng trả nợ dé có những giải pháp kịp thời.
+ Vẻ công tác tổ chức
Việc hoàn thiện một cơ cấu tổ chức điều hành phù hợp, tạo điều kiện cho các bộ phận phát huy được hết vai trò và trách nhiệm của mình cũng là một giải pháp
cần thiết trong giai đoạn chỉ nhánh còn non trẻ. Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ
SV: Dinh Thùy Linh Lép: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 76 GVHD: TS. Trần Thị Mai Hương
phận trong chi nhánh sẽ tạo ra một cơ cấu tổ chức điều hành thống nhất và chặt chẽ.
Cơ cấu tổ chức thống nhất và chặt chẽ đó sẽ hạn chế những rủi ro có thé phát sinh
trong quy trình tín dụng và thẩm định của chỉ nhánh cũng như toàn hệ thống của
MB.
Phòng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh nên bố trí phân công các cán
bộ phụ trách chuyên về những loại dự án nhất định, nhóm ngành nhất định phù hợp
với khả năng của từng người. Điều đó sẽ chuyên môn hoá được cán bộ tín dụng trong từng lĩnh vực, giúp họ am hiểu hơn về nghiệp vụ, góp phần tăng tính năng an
toàn và hiệu quả hơn trong hoạt động tín dụng.
Đối với những khoản vay lớn của khách hàng chi nhánh nên thuê các công ty kiểm toán tiến hành kiểm toán và thẩm định hoạt động của khách hang đẻ có thé thu
được thông tin chính xác
s% Vẻ công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Bat kỳ hoạt động nào của ngân hàng cũng cần được kiểm tra, giám sát nghiêm ngặt dé tránh tinh trạng rủi ro từ nguyên nhân sai sót trong quá trình thực
hiện nghiệp vụ hoặc ngăn chặn kịp thời rủi ro dao đức của cán bộ thâm định.
Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng và thâm
định để bổ sung cho chi nhánh, có trách nhiệm theo dõi kiểm soát công tác thẩm
định và tín dụng của các cán bộ thẩm định.
Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích
thưởng phat dé nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.
Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra kiểm soát, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.
2.2.2. Tăng cường áp dụng các phương pháp thẩm định dự án xây dựng
Các phương pháp thẩm định dự án xây dựng rất đa dạng. Trong khi, Chỉ nhánh vẫn chỉ vận dụng một số các phương pháp quen thuộc, chưa vận dụng được
những phương pháp mới. Trong thời gian tới, Chi nhánh cần đa dạng hóa các
phương pháp thẩm định và cán bộ thâm định nên phối hợp các phương pháp với nhau để tạo ra cái nhìn nhiều chiều về dự án và tăng tính linh hoạt khi thẩm định rủi ro dự án xin vay vốn cụ thê.
Về áp dung phương pháp thẩm định theo trình tự: Theo phương pháp truyền thống thì thường áp dụng thẩm định từ tổng quát đến chỉ tiết. Tuy nhiên, với nhiều vẫn đề phức tạp, cán bộ thẩm định nên thẩm định từ tổng quát đến chỉ tiết kết hợp
SV: Dinh Thùy Linh Lớp: Kinh tế dau tw 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 77 GVHD: TS. Tran Thi Mai Hương
với thẩm định từ chi tiết đến tổng quát dé hiểu kỹ vẫn đề và tìm ra những điểm
không logic hoặc những sơ hở rất nhỏ trong hồ sơ khách hàng.
Về áp dụng phương pháp thẩm định so sánh đối chiếu: các dự án trong lĩnh
vực xây dựng hoặc xây dựng công trình hoạt động trong cùng lĩnh vực nào đó
thường có nhiều điểm tương đồng. Chi nhánh MB Ly Nam Dé có tỷ lệ dự án xây dựng khá cao, năm 2015 có trên 50% số dự án vay vốn là dự án xây dựng. Tận dụng
lợi thế đó, chỉ nhánh nên rút ra những điểm chung, điển hình của các dự án đó để
làm tiêu chuẩn so sánh với các dự án xây dựng tương tự. Tuy nhiên, các dự án không thể giống nhau hoàn toàn, vì vậy, trong các dự án khác nhau thì có thể các
chỉ tiêu có sự chênh lệch cao hoặc thấp hơn tùy điều kiện từng dự án. Bởi vậy,
không thể cứng nhắc so sánh đối chiếu chính xác tuyệt đối tiêu chuẩn của dự án này
với dự án kia mà cần linh hoạt, sao cho phù hợp với đặc trưng mỗi dự án. Phương
pháp này được sử dụng thường xuyên ở chi nhánh, tuy nhiên cũng không nên lạm
dụng quá nhiều vào việc so sánh các dự án với nhau.
So với việc so sánh đối chiếu các dự án với nhau, thì so sánh các tiêu chí của dự án với tiêu chuẩn, định mức kinh tế đã được ban hành là hết sức cần thiết. Đồng
thời cán bộ tín dụng cũng phải quan tâm so sánh giữa những tiêu chuẩn được rút ra theo kinh nghiệm của ban thân có phù hợp với các tiêu chuẩn ban hành không dé kịp thời cập nhật tình hình mới, nâng cao hiệu quả của công tác thâm đỉnh trong xu
hướng phát triển chung của nên kinh tế.
Hoàn thiện việc sử dụng phương pháp dự báo: phương pháp dự báo đang
được áp dung ở chi nhánh chưa thật sự hiệu quả. Cán bộ thâm định vẫn dựa vào
những nguồn thông tin có sẵn. Vì vậy, các cán bộ thâm định cần tư xây dựng luồng thông tin bên ngoài, chat lọc thông tin dé có những thông tin cần thiết. Dựa vào
những thông tin đó áp dụng những phương pháp ngoại suy thống kê hoặc lấy ý kiến
chuyên gia dé có những suy luận chính xác về thị trường đầu vào, đầu ra của dự án.
Bên cạnh đó, Chi nhánh nên hỗ trợ các cán bộ thẩm định bằng cách xây dựng
phòng Tổng hợp và xử lý thông tin, giúp cho các cán bộ thâm định có những con số
chính xác hơn, nhận định thực tế hơn.
Đối với phương pháp phân tích độ nhạy: dự án đầu tư xây dựng có thời gian đầu tư kéo dài, thời gian vận hành kết quả đầu tư dài nên rất dễ ảnh hưởng bởi những biến động của thị trường. Các yếu tố như lãi suất, giá nguyên vật liệu xây
dựng, giá lao động,... ảnh hưởng tương đối lớn đến khoản chi phí dự án. Đồng thời, giai đoạn dự án đi vào hoạt động, giá cả sản pham đầu ra, cung cầu trên thị trường,
SV: Dinh Thùy Linh - Lớp: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp —_ 78 GVHD: TS. Trần Thị Mai Hương
các yếu tố khách quan, môi trường cũng anh hưởng không nhỏ tới doanh thu của dự án. Bởi vậy, có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư dự án xây dựng, để nhận biết yếu tố nào là tác động nhiều nhất, ảnh hưởng nghiêm trọng nhất và mức độ ảnh hưởng thì cán bộ thâm định phải quan tâm nghiên cứu nghiêm túc để phân tích được sự thay đổi của chỉ phí, doanh thu, lợi nhuận trong từng điều kiện. Sau khi phân tích độ nhạy và tìm ra được những nhân tố ảnh hưởng nhiều đến dự án thì cần quan tâm phân tích kỹ sự biến động của nhân tố đó dé nhận định đúng về khả năng
rủi ro của chi nhánh.
Các yếu tố tác động đến dự án luôn luôn thay đổi, trong khi yếu tố này thay đổi thì những yếu tố khác cũng vẫn không cố định, vì vậy cần phải phân tích độ nhạy khi nhiều nhân tố cùng thay đổi để đánh giá một cách thực tế hơn về hiệu quả
dự án.
Có thé áp dụng thêm một số phương pháp mới và được đánh giá là có hiệu
quả như: phương pháp hệ số tin cậy.
Phương pháp hệ số tin cậy điều chỉnh giá trị của dòng tiền dự kiến (CF))
bằng cách đưa hệ số điều chỉnh đặc biệt (a;) đối với từng thời kỳ thực hiện dự án.
Hệ số điều chỉnh a; được xác định trên cơ sở dự đoán về rủi ro trong tương lai. Nếu
mức độ rủi ro trong tương lai càng lớn thì hệ số a; càng nhỏ (a; luôn nhỏ hơn 1). Hệ
số a; được xác định theo từng năm dự án chứ không xác định trong cả thời kỳ.
Dòng tiền điều chỉnh RCF=CF; x a;
Sau khi có dòng tiền điều chỉnh chúng ta xác định các chỉ tiêu hiệu quả của dự án. Nếu dự án vẫn có hiệu quả thì được chấp nhận.
2.2.3. Hoan thiện nội dung thẩm định đối với dự án xây dựng
“+ Về thâm định tư cách khách hàng
Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thông qua phỏng vấn trực tiếp, đến
thăm trụ sở công ty, xác minh các giấy tờ cá nhân, thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, thông qua các tổ chức tín dụng mà khách hàng đã từng có quan hệ tín
dụng...sẽ giúp ta xác định được phong cách làm việc, năng lực quản lý điều hành, mức độ trung thực, tính cách của khách hàng...Ngân hàng có thể lập ra một bản chỉ
tiết các vấn đề hoặc câu hỏi cần tìm hiểu về khách hàng và đưa ra các phương án trả
lời. Sau đó đối chiếu với các câu trả lời của khách hàng. Đây là cơ sở để cán bộ tín dụng đưa ra kết luận về tư cách khách hàng dễ dàng hơn và chủ động hơn trong việc giao tiếp với khách hàng, hướng khách hàng trả lời theo những câu hỏi của mình.
Do vậy, quyết định của Ngân hàng sẽ chính xác và thực tế hơn, tránh được tồn thất
SV: Dinh Thùy Linh Lớp: Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 GVHD: TS. Trần Thị Mai Hương
do thông tin sai lệch. Đối với các chủ đầu tư đề xuất vay vốn dự án xây dựng ở chỉ
nhánh thường là những khách hàng quen, vay vốn nhiều lần ở chi nhánh nên việc
thâm định tương đối dễ dàng. Còn với những khách hàng mới, cán bộ thẩm định nên đến trực tiếp công ty để tìm hiểu, quan sát, phỏng vấn để có những quyết định
chính xác nhất.
s* Về thẩm định dự án dau tư xây dựng
Thẩm định khía cạnh kỹ thuật đối với dự án xây dựng
Đa số tại các ngân hàng thương mại, yếu tố kỹ thuật của dự án chỉ được xem nhẹ hơn yếu tố khác, tập trung vào yếu tố tài chính. Tuy nhiên để đảm bảo tính toàn diện và tối thiêu hết mức có thé rủi ro thì rất cần quan tâm đến yếu tô kỹ thuật. Vi yếu tố kỹ thuật quyết định không nhỏ tới thành công của dự án. Đối với những dự án phức tạp về kỹ thuật, đặc biệt những dự án xây dựng quy mô lớn, nằm ngoài tầm hiểu biết của cán bộ thâm định cần tới sự hỗ trợ của các chuyên gia phân tích, tham mưu, đánh giá chính xác nhất. Hoặc ưu tiên tuyển dụng cán bộ thẩm đỉnh có chuyên môn trong lĩnh vực xây dựng. Đồng thời, chỉ nhánh cũng cần cập nhật thêm các
kiến thức kỹ thuật dé có thé chủ động hơn khi thẩm định dự án. Đối với thẩm định
nội dung kỹ thuật của dự án xây dựng tại chi nhánh, cán bộ thâm định nên xem xét
kỹ hơn cả những nội dung về: thiết kế kỹ thuật, so sánh các tiêu chuẩn về thiết kế được ban hành, các tiêu chuẩn về vật liệu xây dựng, địa điểm xây dựng có hợp lý
không...
Về thẩm định tài chính đối với dự án xây dựng
Các đánh giá về doanh thu, chỉ phí phụ thuộc vào sự thay đối của các yếu tố đầu vào hoặc giá bán sản phẩm đầu ra thường khó dự đoán trước được. Chi phí cho dự án xây dựng gồm nhiều các khoản mục nhỏ, rất khó có thể tính toán được. Vì vậy, nhằm giảm bớt khối lượng tính toán thì các chi phí dự án thường được xác định
theo định mức. Định mức này phải được xây dựng theo quy định của Ngành và Nhà nước và tham khảo các dự án tương tự đã và đang hoạt động. Do vậy, cán bộ thâm định rủi ro phải thường xuyên cập nhật những quy định của Nhà nước, Ngành có
liên quan đến các dự án xin vay vốn, định mức chỉ phí cũng như những thông số của dự án tương tự dé từ đó có thể xây dựng được định mức chi phí phù hợp với dự án
và quy định của Nhà nước.
Việc tính toán dòng tiền của dự án cần tính đến các yếu tố lạm phát, trượt giá. Vì vậy, cán bộ thâm định cần thường xuyên thu thập thông tin về giá cả thị
SV: Đỉnh Thùy Linh Lớp: Kinh tế đầu tw 54A