C h ỉ tiê u
N ă m 2 0 1 5 N ă m 2 0 1 6 N ă m 2 0 1 7
G iá tr ị
S o v ớ i 2 0 1 4
G iá tr ị
S o v ó i 2 0 1 5
G iá tr ị
S o v ó i 2 0 1 6
Dư nợ tín dụng DNNVV 1.745,358 215,140 2.431,754 686,396 2.599,160 167,406 Lợi nhuận tín dụng DNNVV 40,5 15,99 52,75 12,25 50,98 -1,8
1 ông lợi nhuận từ hoạt động
tín dụng 162,85 23,89 182,35 19,50 199,47 17,1
Tỷ trọng lợi nhuận tín dụng
DNNVV 24,87% 7,00% 28,93% 4,06% 25,56% -3,37%
Tỷ lệ sinh lời tín dụng DNNVV
\ ■ --- —
/ \ T A Tvl > Tri /
2,32% 0,14% 2,17% -0,15% 1,96% -0,21%
(Nguôn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Agribank Hưng Yên)
Tu nam 2015 cho tới nay, tình hình kinh tế phát triển ngày càng ổn đinh, tạo điêu kiện cho các DNNVV mở rộng về số lượng và chất lượng quy mô hoạt động. Bên cạnh đó, Hưng Yên nằm gần Thủ đô Hà Nội nên có nhiều đieu kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế. Với định hướng trở thành NHTM cô phân bán lẻ tốt nhất Việt Nam, Agribank luôn ưu tiên phát triển phân khúc khách hàng DNNVV. Do đó, Agribank Hưng Yên nhũng năm qua đã đẩy mạnh câp tín dụng cho các doanh nghiệp nhóm này. Dư nợ tín dụng nhóm DNNVV những năm qua đã không ngừng gia tăng. Do đó, lợi nhuận từ tín dụng DNNVV cũng được cải thiện đáng kể. Năm 2015, lại nhuận tín dụng DNNVV đạt mức 40,5 tỷ đồng, thì tới năm 2016 lợi nhuận tín dụng DNNVV đã tăng thêm 12,25 tỷ đồng, đạt mức 52,75 tỷ đồng. Tới năm 2017, lợi nhuận tín dụng DNNVV đạt mức 50,98 tỷ đồng, giảm nhẹ với 1,8 tỷ đồng so với
Do lợi nhuận tín dụng DNNVV biến động tăng, giảm không đồng đều trong khi dư nợ tín dụng DNNVV ngày càng tăng nên tỷ lệ sinh lời tín dụng DNNVV cũng tăng giảm, không đồng đều giữa các năm. Trong năm 2015 tỷ lệ sinh lời tín dụng DNNVV tăng khá lên mức 2,32% , tăng 0,14% so với năm trước. Tuy nhiên, tới năm 2016, khi lợi nhuận tín dụng DNNVV tăng chậm hơn tốc độ tăng của dư nợ đã làm tỷ lệ sinh lời tín dụng DNNVV giảm xuống nhẹ còn 2,17%. Tới năm 2017, tỷ lệ sinh lời tín dụng DNNVV tiếp tục giảm chỉ còn 1,96%. số lượng khách hàng DNNVV có tăng nhung khối lưọng cũng như quy mô và chất lượng các khoản cho vay không tăng lên tương ứng dẫn đến thu lãi. So sánh với thu lãi cho vay khách hàng doanh nghiệp nói chung cho thấy sự gia tăng thu lãi cho vay DNNVV là chưa tương xứng.
Hoạt động tín dụng DNNVV ngày càng góp phần quan trọng trong tổng lợi nhuận tín dụng của Chi nhánh. Năm 2015, lợi nhuận tín dụng DNNVV đóng góp 24,87%% trong tổng lợi nhuận tín dụng thì tới năm 2016, tỷ trọng này tăng lên 28,93%. Mặc dù năm 2017, tỷ trọng lợi nhuận tín dụng DNNVV giảm còn 25,56% nhưng vẫn là hoạt động kinh doanh có vai trò quan trọng của Chi nhánh hiện nay.
2.3.1.2. Đánh giá rủi ro tín dụng
Trong vấn đề quản lý các khoản nợ, những năm vừa qua Chi nhánh đã có nhiêu biện pháp khắc phục, tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đang có xu hướng biến động. "
- Tỷ lệ nợ quá hạn
năm trước. N guyên nhân là do trong năm này A gribank đã thực hiện giảm lãi suât cho vay theo quy định hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho các D N N V V đồng thời chi phí cũng gia tăng khá.
Đê đánh giá chât lượng cho vay của ngân hàng, ta cần xem xét về tỷ lệ nợ quá hạn chiêm trong tổng dư nợ. D iễn biến tỷ lệ nợ quá hạn cho vay
DNNVV trong tổng dư nợ giai đoạn 2015-2017 của Agribank Chi nhánh Hưng Yên được thể hiện qua biểu đồ 2.4.
Biểu đồ 2.4: T ỷ lệ nợ quá hạn cho vay D N N N V tạ i A g rib a n k Hưng Yên Đơn vị: ừ-iệu đồng, %
(Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Agribank Hưng Yên)
Trong giai đoạn 2015-2017, sô dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh trong cho vay DNNVV đang có xu hướng gia tăng và ở mức khá cao. Năm 2015 tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 3,91%, dư nợ quá hạn ở mức 68.203 triệu đồng. Năm 2015 tỷ lệ này có tăng lên ở mức 6,92%; dư nợ quá hạn trong cho vay khách hàng DNNVV tăng mạnh lên mức 168.190 triệu đồng. Mặc dù sang nam 2016 do nên kinh tê đã có những chuyên biến tốt hơn giúp cho các DNNVV cải thiện được tình hình kinh doanh nhưng nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn lại có xu hướng tăng.
Thời diêm 31/12/2017 tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNNVV vẫn tiếp tục tang mạnh lên mức 7,04% tiêp tục tăng so với các năm trước. Dư nợ quá hạn của Chi nhánh năm này tăng lên mức 182.935 triệu đồng.
Trong bối cảnh nền kinh tế đang trong đà hồi phục và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có nhiều thuận lợi thì kết quả trên cho thấy chất
lượng cho vay DNNVV của Chi nhánh chưa được đảm bảo. Chi nhánh vẫn chưa theo sát, đôn đốc khách hàng trong quá trình cho vay - thu nợ. Đồng thòi, cán bộ ngân hàng cũng chưa thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, hạn chế tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến giảm khả năng thanh toán nợ khi đến hạn. Chính vì vậy, chất lượng hoạt động cho vay DNNVV tại chi nhánh trong giai đoạn vừa qua chưa có dấu hiệu được cải thiện.
Tuy nhiên, một nguyên nhân khác nữa là các DNNVV là các doanh nghiệp có quy mô vốn không quá lớn, năng lực sản xuất kinh doanh và chống đỡ rủi ro yếu thể hơn nên chịu tác động mạnh mẽ của khủng hoảng kinh tế.
Chi nhánh cũng chưa áp dụng linh hoạt các hình thức xử lý nợ quá hạn hiệu quả như cơ cấu lại nợ, khoanh nợ, giãn n ợ __
- về tỷ lệ nợ xấu đối (phân loại từ nhóm 3 đến nhóm 5) với đối tượng khách hàng DNNVV tại Chi nhánh cụ thể như bảng 2.4 dưới đây.
Bảng 2.5: Tình hình nọ’ xấu trong cho vay khách hàng DNNVV đvt: triệu đồng
Chí tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Giá trị So vói 2014
Giá trị
So vói
2015 Giá trị So vói Nợ nhóm 3 20.255 1,16% 24.584 1,01% 29.148 20161,12%
Nợ nhóm 4 8.253 0,47% 15.687 0,65% 16.247 0,63%
Nợ nhóm 5 634 0,04% 9.276 0,38% 7.966 0,31%
Tổng nọ- xấu
■> —
/ " V T /V r \ 1 \
29.142 1,67% 49.547 2,04% 53.361 2,05%
1 ' ——i
(Nguôn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Agribank Hưng Yên)
Theo sô liệu bảng trên thì cũng giống như nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu của DNNVV tại Chi nhánh từ 2015 đến 2017 cũng có xu hướng gia tăng. Năm 2015, nợ xấu tại Chi nhánh ở mức 29.142 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu ở mức 1,67% thì tới năm 2016 nợ xấu đã tăng lên mức 49.547 triệu đồng tỷ lệ nợ
xấu tăng mạnh lên mức 2,04%. Năm 2017, nợ xấu tiếp tục tăng mặc dù không nhanh như năm trước nhưng cũng ở mức 53.361 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu tăng nhẹ lên mức 2,05%. Điều này cho thấy do không tích cực xử lý nợ xấu nên nợ xâu trong cho vay DNNVV của Chi nhánh không được cải thiện qua các năm.
Nợ xấu của Chi nhánh là do công tác giám sát hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng khó khăn do sự không trung thực từ phía khách hang. Do moi tiuơng kinh tê, chính sách kinh tê thay đổi, khủng hoảng kinh tê ... dân đên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng. Tuy nhiên, cũng có nhiều trường họp, do áp lực chỉ tiêu nên quá trình thẩm định vay vốn chưa sát với thực tế. Cũng có trường họp cán bộ ngân hàng xác định thời hạn vay vốn không phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng:
Ngắn quá nên dòng tiền về không kịp trả nợ; Quá dài dẫn đến khách hàng khó khăn trong cân đối nguồn tiền trả nợ.
Trong tiêu chí đánh giá nợ xấu, những khoản tín dụng có khả năng không thu hồi được luôn là vấn đề được quan tâm không chỉ riêng đổi với Agnbank Hưng Yen mà còn đôi với cả hệ thông Agribank nói riêng và toàn hệ thổng ngân hàng trong cả nước nói chung. Với số liệu thu thập được qua các năm,-tỷ lệ có khả năng mất vốn thuộc nhóm 5 tại Chi nhánh chiếm tỷ trọng không quá cao trong tổng số dư nợ tín dụng đối với DNNVV nhung lại có xu hướng gia tăng. Năm 2015 chiếm tỷ lệ 0,04%, năm 2016 tăng lên mức 0,38%, năm 2017 giảm nhẹ còn 0,31%.
Cac khoan nọ qua hạn khong có khả năng thu hôi của Chi nhánh không chỉ tập trung ở một số khách hàng cũ, phát sinh quá hạn từ những năm 2011 — 2014 đa ngung hoạt đọng kinh doanh mà còn có những khoản nợ mới phát sinh do nợ nhóm 3,4 chưa xử lý được chuyển sang. Nhìn chung, tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên vốn tự có của Chi nhánh ở mức không cao nhung lại có diên biên bât thường, do đó các khoản nợ này ảnh hưỏng nhiều đên tình hình chung của ngân hàng mà cụ thể là chất lượng cho vay DNNVV của Chi nhánh. Những khoản nợ đọng tại chi nhánh là những khoản nợ xấu
phat sinh tư lau va hau het khách hàng không còn tôn tại, không có tài sản đảm bảo hoặc tài sản đã được xử lý nhưng không thu đủ nợ gốc. Mặt khác các khoản nợ đều liên quan đến vụ án do đó việc thu hồi nợ rất khó khăn sử dụng sai mục đích. Trong giai đoạn vừa qua, công tác giám sát khách hàng sử dụng tien vay chưa thực hiện thường xuyên, do đó, có một số trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích ban đầu, dẫn tới rủi ro tín dụng.
Mặc dù, quy trình tín dụng đã được Hội sở xây dựng đầy đủ và khoa học, tuy nhiên việc cán bộ tín dụng chấp hành quy trình tín dụng tới đâu lại ảnh hưởng lớn tới chất lượng cho vay của Chi nhánh. Kết quả kiểm tra đã ghi nhận các sai sót, tôn tại về thực hiện ủy nhiệm của trụ sở chính, thực hiện quy trình cho vay, kiểm tra giám sát khoản vay, xử lý nợ.
- v ề trích lập dự phòng rủi ro tín dụng D N N W
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng DNNVV thấp nhất trong năm 2015 với sô trích lập dự phòng là 4.71 triệu đồng. Tuy nhiên tới năm 2016, tỷ lệ nợ quá hạn tăng khá mạnh nên dự phòng rủi ro tín dụng cũng tăng lên mức 11.841 triệu đồng. Năm 2017, nợ quá hạn tăng không đáng kể nên dự phòng rủi ro tín dụng cũng vẫn ở mức cao với 12.824 triệu đồng.
Biểu đồ 2.5: Dự phòng rủ i ro tín dụng D N N V V
đvt: triệu đồng
>
(Nguôn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Agribank Hưng Yên)
- Tỷ lệ dư nợ đảm bảo
Có thê nhận thây, cơ câu tín dụng của Chi nhánh hiện nay thiên về cho vay có tài sản đảm bảo. Điều này biểu hiện thông qua việc tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ D N N W của Chi nhánh các năm qua (từ 84,78% - 91,2%). Điều này góp phần đảm bảo chất lượng tín dụng của Chi nhánh phần nào.
Biểu đồ 2.6: T ỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo tron g cho vay D N N V V
(Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Agribank Hưng Yên)
Tuy nhiên, điều này cho thấy, Chi nhánh chưa quan tâm đến việc mở rộng các đôi tượng cho vay tín chấp, khi quyết định cho vay vần còn trú trọng nhiều về tài sản thế chấp. Trong khi đó, cho vay đối với DNNVV vẫn phát sinh nợ quá hạn và tài sản đảm bảo khó có thể trở thành nguồn thu nợ thứ hai do tài sản có tính thị trường không cao. Trong nợ quá hạn khó đòi phát sinh ở các DNNVV nếu không có tài sản đảm bảo thì không có khả năng thu hồi.
Còn có tài sản đảm bảo thì nếu tài sản đảm bảo là bất động sản thì khó thu hồi phát mại do tính không hợp pháp về giấy tờ, hoặc không muốn xử lý tài sản the châp và xin trả dân mà không thực hiện. Tài sản đảm bảo là động sản thì hâu hêt là dây chuyên sản xuất cũ, lạc hậu nên việc xử lý gặp nhiều khó khăn giá trị thu hôi nhỏ. Thậm chí có những dây chuyền không bán được vì đã quá
lạc hậu.
2 .3 .2 Đ á n h g i ả c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g th ô n g q u a c á c tiê u c h í đ ịn h tín h
Để đánh giá sự hài lòng của khách hàng vay vốn là DNNVV tác giả đã phát phiêu điêu tra khảo sát tới 273 khách hàng là các khách hàng DNNVV đang có quan hệ tín dụng với Chi nhánh tại thời điểm hiện tại. Nội dung khảo sát được chi tiết trong phụ lục 2.1.
Kết quả khảo sát thu về 243 phiếu họp lệ, tác giả tiến hành xử lý bằng phẩn mềm excel.
Kêt quả khảo sát được tác giả tập họp và tính toán theo bảng dưới đây.
Theo đó, cột chỉ tiêu nội dung là các câu hỏi được khảo sát, còn dòng chỉ tiêu là tỷ trọng ý kiến theo mức điểm đánh giá (đơn vị tính %). Cụ thể: 1: Rất không đồng ý; 2: Không đồng ý; 3: Bình thường; 4: Đồng ý; 5: Rất đồng ý.
Kết quả khảo sát cho thấy, khách hàng vẫn chưa thực sự hài lòng với hoạt động cho vay của Chi nhánh. Mặc dù số lượng sản phẩm cho vay khá đa dạng nhưng vẫn chưa đáp úng được yêu cầu của khách hàng, chủ yếu vẫn cho vay băng tài sản đảm bảo. Các sản phẩm cho vay dành riêng cho DNNVV và đặc biệt là doanh nghiệp siêu vi mô hiện nay còn chưa có. Chính vì vậy đánh giá của khách hàng về tiêu chí “Ngân hàng có những sản phẩm tín dụng đáp úng với nhu câu của khách hàng” chỉ đạt mức trên trung bình một chút với 3,05 điểm.
Trong khi đó mức cho vay vẫn chưa thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng bởi lẽ mức cho vay hiện nay phụ thuộc nhiều vào tài sản đảm bảo, trong khi đó các DNNVV tài sản đảm bảo còn hạn chế. Đánh giá tiêu chí “Mức cho vay luôn đáp úng đủ nhu cầu” chỉ đạt mức 2,85 điểm.
Lãi suất cho vay còn chưa thực sự cạnh tranh, trong khi đó, Chi nhánh chưa quan tâm tới việc tư vấn tốt về cơ hội kinh doanh, tư vấn quản lý tài chính hiệu quả.
1. Ngân hàng luôn có nhân viên tư vấn tại bàn hướng dẫn để giÚD dỡ
khách hàng 0% 0% 0% 96,71% 3,29% 4,03
2. Khi bạn thăc măc hay khiêu nại, Ngân hàng luôn giải quyết thỏa đáng
có đường dây nóng 24/24 0% 0% 71,60% 6,17% 22,22% 3,51
■ Nhan vien tín dụng của Ngân hàng phục vụ bạn nhanh chóng, đúng
hạn 0% 0% 55,97% 10,29% 33,74% 3,78
4. Chinh sách vay vôn rât da dạng phong phú và phù hợp với nhu cầu 0% 0% 0% 96,30% 3,70% 4,04 5. Nhân viên tín dụng sẵn sàng đến tận nơi của bạn đế tư vấn, hỗ trơ cho
bạn 0% 0,00% 36,21% 16,46% 47,33% 4,11
6. Ngan hang co những sản phâm tín dụng đáp ứng với nhu cầu của
khách hàng 0% 4,12% 81,89% 18,52% -4,53% 3,05
Nhân viên tín dụng luôn giúp khách hàng hoàn thiện hồ sơ thủ tục vay
vốn, có tính chuyên nghiêp cao 0% 0% 32,10% 19,34% 48,56% 4,16
8. Mức cho vay luôn đáp ứng đủ nhu cầu 0% 17,28% 81,07% 1,23% 0% 2,85
9. Lãi suất vay rất cạnh tranh 0% 6,17% 79,84% 12,35% 1,65% 3,09
IU. Nhan vien tín dụng cúa Ngân hàng bao giờ cũng lịch sự, nhã nhặn với
bạn, có trách nhiệm trong công viêc 0% 0% 31,69% 32,92% 35,39% 4,04
11. Thời gian giải ngân vốn vay nhanh 0% 0% 17,28% 39,09% 43,62% 4,26
12. Quy trình vay vốn rất khoa học
--- --- 0% 0% 25,93% 52,26% 21,81% 3,96
—
14. Nhân viên NH thường xuyên liên lạc vói khách hàng 15. Co sỏ vật chất của Ngân hàng rất hiện đại
16. Ngân hàng có điểm giao dịch rất thuận lợi vói bạn
17. Các quy định, quy trình làm việc của bộ phận tín dung đưoc công khai, rồ ràng_________
18. Ngân hàng sắp xếp các quầy giao dịch, các bảng biểu và kệ tài liệu rất khoa học và tiện lợi cho khách hàng
10,29% 0,41% 2,79 9,88% 34,98% 39,09% 5,76% 10,29% 2,72.
0% 11,93% 24,69% 6,17% 57,20% 4,09
0% 0% 43,21% 12,35% 44,44% 4,01
14% 0% 63,79% 11,52% 10,70% 3,05
0% 0% 34,98% 18,93% 46,09% 4,11
Nguổn: Tác giả tự tông họp và tính toán
2.4 Đánh giá thực trạng chất luọng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank chi nhánh tỉnh Hung Yên
2.4.1 Kết quả đạt được
Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động cơ bản, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho mồi NHTM, tuy vậy đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi 1-0 có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng. Hoạt động câp tín dụng đối với khách hàng DNNVV của Agribank Hưng Yên thời gian qua cũng nằm trong quy luật chung đó. Sau gần 20 năm đi vào hoạt động Agribank Hưng Yên đã đạt được một số kết quả có thể ghi nhận từ hoạt động tín dụng đôi với DNNVV như sau:
Chi nhánh đã thực hiện chính sách tín dụng DNNVV thống nhất theo Hội sở, trong đó quy định rõ nguyên tắc cấp tín dụng, điều kiện cấp tín dụng và quy trình tín dụng. Quy mô cấp tín dụng DNNVV của Chi nhánh các năm qua không ngừng tăng qua các năm. Điều này được biểu hiện cụ thể thông qua sự tăng trưởng không ngừng của số lượng khách hàng, dư nợ tín dụng doanh sổ cho vay DNNVV.
Chồ vay DNNVV ngày càng góp phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, tỷ trọng lợi nhuận tín dụng DNNVV những năm qua ngày càng tăng.
Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo luôn ở mức khá cao nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DNNVV của Chi nhánh.
Agribank Hưng Yên đã khẳng định được vị thế, uy tín và thị phần của mình trên địa bàn trong phân khúc khách hàng DNNVV. Cùng với phong cách phục vụ chu đáo, lịch sự, ân cần và-chuyên nghiệp, đội ngũ chuyên viên khách hàng tại chi nhánh đã nỗ lực hết sức mình để thu hút nhiều khách hàng có tiêm năng, thúc đây dư nợ tín dụng của chi nhánh ngày càng tăng cao.
Chính sách thu hút khách hàng, chính sách mở rộng phát triển tín dụng