Lợi nhuận kế toán trước thuế trong năm 165.922.196.006 128.122.662.626 Cộng các khoản ñiều chỉnh tăng 13.884.480.674 16.339.133.917 Trừ các khoản ñiều chỉnh giảm (558.782.776) (41.929.747.605) Trừ thu nhập khác (hoạt ñộng thương mại và
hoạt ñộng khác)
(49.160.864.749) (12.676.466.724)
Thu nhập tính thuế từ hoạt ñộng kinh doanh chính
130.087.029.155 89.855.582.214
Thuế suất thuế TNDN hiện hành 7,5% 7,5%
Chi phí thuế TNDN từ hoạt ñộng kinh doanh chính
9.756.527.187 6.739.168.666
Cộng khoản thuế từ thu nhập khác (hoạt ñộng thương mại và hoạt ñộng khác)
5.926.436.570 1.296.807.941
ðiều chỉnh chi phí thuế thu nhập của các năm trước
4.114.177.898 -
Chi phí thuế TNDN phải nộp trong năm 19.797.141.655 8.035.976.607
Các khoản ñiều chỉnh tăng, giảm thu nhập chịu thuế chủ yếu là các khoản mục theo qui ñịnh của Luật thuế TNDN không ñược xem là chi phí ñược trừ khi tính thuế.
Chi phí thuế thu nhập của các năm trước ñược tính theo Công văn số 10997/BTC-CST ngày 8/9/2006 của Kiểm toán Nhà nước. Theo công văn này, Công ty chỉñược thực hiện lần lượt từng loại ưu ñãi thuế, không ñược cộng dồn ưu ñãi cổ phần hóa và ưu ñãi có cổ phiếu niêm yết lần ñầu. Do ñó, trong năm 2010 Công ty ñã ñóng thêm thuế TNDN năm 2007 là 4.114.177.898
ñồng.
7. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
Mua công ty con
Tổng giá trị mua 22.000.000.000 -
Giá trị mua ñược thanh toán bằng tiền 15.500.000.000 6.500.000.000 Số tiền thực có trong công ty con vào ngày
thụñắc
69.666.069 -
Phần giá trị tài sản và nợ phải trả không phải là tiền hoặc tương ñương tiền trong công ty con vào ngày thụñắc
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA VÀ CÁC CÔNG TY CON
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2010
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác
8. Báo cáo bộ phận + Đường sản xuất + Rượu sản xuất + Đường hàng hóa + Dịch vụ + Khác
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 Đơn vị tính: triệu đồng
2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010
Doanh thu thuần
Từ khách hàng bên ngoài 997.553 1.431.897 5.988 2.735 140.324 489.819 8.890 19.524 36.693 60.543 1.189.448 2.004.518 Giữa các bộ phận - - - - 11.414 (11.414) - -
Tổng cộng 997.553 1.431.897 5.988 2.735 140.324 489.819 8.890 19.524 36.693 71.957 - (11.414) 1.189.448 2.004.518
Kết quả của bộ phận 143.022 216.512 809 (9) 11.605 23.925 5.221 5.927 1.214 4.268 (1.918) 161.871 248.706
Chi phí không phân bổ 44.299 54.623
Thu nhập khác 243 163
117.815 194.246
Thu nhập tài chính 13.581 17.785
Chi phí tài chính 3.274 46.364
Thuế thu nhập doanh nghiệp 8.036 19.797
Lợi nhuận sau thuế 120.086 145.870
Lợi ích cổđông thiểu số - -
Lợi nhuận thuần 120.086 145.870
Nhằm phục vụ mục đích quản lý, Nhóm Công ty có quy mô hoạt động trên toàn quốc phân chia hoạt động của mình thành các bộ phận chính theo lĩnh vực sản xuất kinh doanh như sau:
Đường sản xuất Rượu sản xuất Đường hàng hóa Dịch vụ Khác Loại trừ Tổng cộng
Kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất
Lợi nhuận trước thuế, thu nhập tài chính và chi phí tài chính
CÔNG TY CỔ PHẦN ðƯỜNG BIÊN HÒA VÀ CÁC CÔNG TY CON THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2010 ðơn vị tính là ðồng Việt Nam trừ trường hợp ñược ghi chú khác
30