2.3 Thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
2.3.1 Đặ điểm hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
Với phương châm tất cả vì lợi ích của khách hàng, HD an đã nỗ lực nghiên cứu tìm kiếm và phát triển các sản phẩm tín dụng, giải pháp tài chính hỗ trợ cho doanh nghiệp một cách tốt nhất. Sản phẩm tín dụng của HD an trong các năm qua đã hướng đến các mục tiêu: linh hoạt về tài sản đảm bảo, về phương thức trả nợ và chuyên biệt cho các ngành nghề.
Tại HDBank, tài sản đảm bảo khá linh hoạt. Từ sản phẩm vay tài trợ vốn lưu động, vay trung dài hạn đầu tƣ dự án, vay mua xe ô tô với tài sản đảm bảo chủ yếu là bất động sản đến khoản phải thu, quyền đòi nợ, hàng hóa hình thành từ vốn vay (xe ô tô), tài sản hình thành trong tương lai (đầu tư dự án)… đều có thể trở thành tài sản đảm bảo khuyến hích và ƣu tiên nhằm hỗ trợ cho Doanh nghiệp.
Đối với hoạt động xuất – nhập khẩu, HDBank cung cấp cho các doanh nghiệp các sản phẩm bảo lãnh, cho vay tài trợ nhập khẩu, cho vay tài trợ xuất khẩu trước và sau khi giao hàng, chiết khấu hối phiếu với tỷ lệ chiết khấu lên đến 98%.
Đặc biệt với một số các ngành nghề được ưu tiên, định hướng phát triển, HD an đã đƣa ra những sản phẩm riêng đáp ứng nhu cầu khách hàng. Sản phẩm vay sản xuất inh doanh điều, vay sản xuất kinh doanh gạo trở thành điểm nhấn cho doanh nghiệp hoạt động trong các ngành này, những đặc điểm riêng của từng ngành nghề đƣợc đáp ứng khi khách hàng tiếp cận vốn vay của ngân hàng.
Ngoài ra HDBank còn cung cấp giải pháp Tài chính trọn gói, đã ý ết hợp tác toàn diện, tài trợ đầu tƣ cho các tập đoàn, doanh nghiệp lớn có uy tín trên thị
trường để cung cấp trọn gói các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng như Tư vấn tài chính, Tín dụng, Thanh toán quốc tế, Thu-chi hộ, Quản lý tài khoản tập trung…
Một số sản phẩm tín dụng của HD an đang cung cấp đối với doanh nghiệp, cụ thể nhƣ sau:
- Tài trợ vốn lưu động: Cho vay b sung vốn lưu động, Cho vay b sung vốn inh doanh trả góp, Cho vay cầm cố bằng chính hàng hóa hình thành từ vốn vay, Cho vay thanh toán tiền điện, Chiết hấu giấy tờ có giá do HD an phát hành, Cho vay sản xuất inh doanh điều, Cho vay inh doanh gạo, Cho vay sản xuất inh doanh cà phê.
- Tài trợ tài sản cố định: Tài trợ đầu tƣ dự án và tài sản cố định, Tài trợ mua xe ô tô, chương trình tín dụng JI IC/JICA cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ với lãi suất ƣu đãi
- Tài trợ t ươn mại: Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng, Chiết khấu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ hàng xuất khẩu, Tài trợ nhập khẩu.
- Bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thanh toán thuế, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước…
- Thanh toán quốc t : Thanh toán TT, thanh toán C.A.D, phát hành L/C, nhờ thu kèm chứng từ (D/P, D/A)…
2.3.1.2 Quy trình tín dụng doanh nghiệp
Xét duyệt cho vay là hâu quan trọng giúp HD an Hà Nội lựa chọn những hách hàng tốt, hạn chế rủi ro tín dụng Công tác thẩm định xét duyệt cho vay đối với các doanh nghiệp tại HD an Hà Nội đƣợc t chực thực hiện theo quyết định cho vay hiện hành của NHNN cũng nhƣ toàn hệ thống HD an , cụ thể quy trình cho vay đối đối đối với hách hàng doanh nghiệp được thực hiện theo các bước sau:
Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Khi hách hàng có như cầu vay vốn, cán bộ tín dụng phải tiếp xúc và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ Hồ sơ do hách hàng lập và cung cấp cho ngân hàng bao gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ về tài sản đảm bảo, hồ sơ vế sử dụng vốn vay và một số hồ sơ hác
Bước 2: Thẩm định khách hàng doanh nghiệp
Sau khi nhận đầy đủ các hồ sơ cần thiết, cán bộ tín dụng cần phải tiến hành thu thập các thông tin về hách hàng như: Phương án hay dự án vốn, nghành nghề kinh doanh, môi trường hoạt động, lịch sử quan hệ với ngân hàng… làm cơ sở phân tích đánh giá một cách toàn diện về khách hàng.
+ Với năng lực pháp lý: Đây là đầu tiên quan trọng nhất để ngân hàng xem xét tài trợ nhằm xác định trách nhiệm pháp lý trước pháp luật của khách hàng về việc hoàn trả nợ vay. Những tiêu chuẩn ngân hàng yêu cầu: có giấy phép thành lập của cấp có thẩm quyền, có giấy phép kinh doanh, Quyết định b nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng, CMT Giám đốc, Kế toán trưởng, Biên bản họp HĐQT/HĐTV về việc ủy quyền người vay vốn…
+ Với tình hình tài chính: Khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh là cơ sơ quan trọng đảm bảo tính tự chủ trong hoạt động inh doanh, đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trường và khả năng hoàn trả gốc và lãi các khoản nợ đúng hạn trong tương lai Ngân hàng sử dụng các chỉ số tài chính để phân tích bao gồm các chỉ số khả năng thanh toán, hả năng hoạt động, khả năng cân đối vốn... Khi đánh giá, ngân hàng sẽ so sánh giữa các thời kỳ để thấy đƣợc mức độ phát triển của doanh nghiệp, so sánh với các doanh nghiệp khác trong ngành, từ đó đƣa ra nhận định chủ quan về hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong những năm tiếp theo.
+ Với phương án, dự án vay vốn: Trước tiên phải có thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, tính hợp lệ, hợp pháp của kế hoạch sản xuất kinh doanh có phù hợp với giấy phép inh doanh hay hông Sau đó, ngân hàng sẽ thẩm định tính khả thi của dự án, phương án vay vốn. Cán bộ tín dụng sẽ đánh giá hiệu quả kinh doanh, xác định các chỉ tiêu kinh tế, xác định mức độ vốn vay.Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải xem xét các yếu tố hác như: yếu tố đầu ra, yếu tố đầu vào, phương thức sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh, từ đó đưa ra quết định cho vay và phương án cho vay.
+ Với tài sản đảm bảo: Tiến hành định giá độc lập để xác định giá trị của tài sản đảm bảo và dƣ nợ tối đa có thể đảm bảo.
Bước 3: Trình tự duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
Trên cơ sở tờ trình tín dụng đã lập, cán bộ tín dụng phải đƣa ra ý iến độc lập của mình,rồi trình với cấp có thẩm quyền phê duyệt. Với những hồ sơ có mức cấp tín dụng cao hơn sơ với thẩm quyền của Chi nhánh sẽ phải trình lên Ban tái thẩm định Hội sở để tiến hành tái thẩm định và đƣa ra Hội đồng tín dụng để bàn bạc và đƣa ra quyết định cấp tín dụng.
Bước 4: Thực hiện thủ tục trước khi giải ngân
Sau khi quyết định tài trợ cho khoản vay, cán bộ tín dụng hỗ trợ cán bộ hỗ trợ và quản lý tín dụng soạn thảo các hợp đồng và văn bản liên quan để trình ý lãnh đạo và khách hàng bao gồm: hợp đồng tín dụng, khế ƣớc nhận nợ, hợp đồng cầm cố hoặc thế chấp tài sản đảm bảo và có thủ tục khác có liên quan trước khi thực hiện giải ngân.
Bước 5: Giải ngân
Cán bộ tín dụng phải trình lãnh đạo kế hoạch giải ngân,tới cấp có thẩm quyền để phê duyệt giải ngân cho hách hàng Sau hi đƣợc phê duyệt thì chuyển toàn bộ hồ sơ giải ngân và phê duyệt của cấp có thẩm quyền cho bộ phận quản lý và hỗ trợ tín dụng để tiến hành giải ngân.
Bộ phận quản lý và hỗ trợ tín dụng sẽ thực hiện quá trình thanh toán giải ngân, đảm bảo đúng quy định, nhập kho tài sản đảm bảo, hạch toán theo dõi khoản vay.
Đối với những khoản vay liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế nhƣ thanh toán L/C thì bộ phận thanh toán quốc tế phải kểm tra chứng từ thanh toán quốc tế đảm bảo đúng quy định.
Bước 6: Quản lý sau cấp tín dụng
Để đảm bảo nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, cán bộ tín dụng phải thực hiện quản lý sau cho vay bao gồm: kiểm tra sau cho vay, điều chỉnh lãi suất hàng quý, đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo định kỳ... Bộ phận kinh doanh phải có mối quan hệ chặt chẽ với hách hàng để thu thập và đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, thu nhập của hách hàng thường xuyên. Từ đó có những tƣ vấn về hoạt động kinh doanh của hách hàng, đảm bảo vốn vay đƣợc sử dụng đúng mức đích, hiệu quả.Theo dõi tình hình thanh toán nợ gốc và lãi vay.Quản lý tài sản đảm bảo tiền vay, phát hiện và đề xuất biện pháp xử lý khi có tình huống phát sinh.
Bước 7: Tất toán và thanh lý hợp đồng
Đến thời điểm hết hạn hợp đồng, khách hàng phải thanh toán cả gốc và lãi cho ngân hàng, thanh lý hợp đồng tín dụng. Cán bộ ngân hàng tất toán khế ước, lưu hồ sơ theo quy định, tìm hiểu các thông tin phản hồi từ phía khách hàng. Bộ phận tín dụng sẽ trả lại những hồ sơ về tài sản đảm bảo, cung cấp những chứng từ tất toán khoản vay cho khách hàng.
2.3.1.3 Hệ thống chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp HD an iểm soát đƣợc một phần rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng và các hoạt động hác bằng cách phân loại hách hàng vay vốn để áp dụng các chính sách cho vay hác nhau
Đối tƣợng xếp hạng tín dụng bao gồm cả hách hàng doanh nghiệp mới và hách hàng doanh nghiệp cũ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho hách hàng doanh nghiệp tại HD an được phân loại theo phương pháp định tính và định lượng trong hai phần:
chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính Hệ thống xếp hạng tín dụng dành cho hách hàng doanh nghiệp đƣợc xây dựng cho hai nhóm hách hàng: nhóm hách hàng có quy mô lớn, vừa và nhỏ; nhóm hách hàng có quy mô rất nhỏ
Phần tài chính: Việc đánh giá yếu tố tài chính của doanh nghiệp dựa trên phương pháp định lượng qua việc phân tích báo cáo tài chính năm gần nhất. Các nhóm chỉ tiêu tài chính đƣợc xem xét bao gồm:
- Nhóm chỉ tiêu thanh khoản;
- Nhóm chỉ tiêu hoạt động;
- Nhóm chỉ tiêu cân nợ;
- Nhóm chỉ tiêu thu nhập.
Phần phi tài chính: Các yếu tố phi tài chính được đánh giá bằng phương pháp định tính và phương pháp định lượng, bao gồm các nhóm:
- Khả năng trả nợ của doanh nghiệp;
- Trình độ quản lý và môi trường nội bộ;
- Quan hệ với Ngân hàng;
- Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành;
- Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp.
Điểm của phần tài chính chiếm từ 30 – 35% t ng điểm xếp hạng và phần phi tài chính chiếm 65% t ng điểm xếp hạng. T ng điểm kết hợp của hai yếu tố định tính và định lƣợng sẽ giúp xác định mức phân loại của khoản cho vay theo bảng dưới đây:
Tổn điểm X p hạng Phân loại Phân loại nhóm nợ
Từ Đ n
90 100 AAA Đủ tiêu chuẩn Nhóm 1
80 90 AA
75 80 A
70 75 BBB Cần chú ý Nhóm 2
65 70 BB
60 65 B
56 60 CCC Dưới tiêu chuẩn Nhóm 3
53 56 CC
45 53 C Nghi ngờ Nhóm 4
20 45 D Có khả năng mất vốn Nhóm 5
Dựa vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ, HDBank sẽ có những chính sách và lãi suất cho vay ƣu đãi đối với các khách hàng tốt, xếp hạng AA và AAA cùng tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo cao hơn so với các khách hàng khác từ 5%-10%.
HDBank hạn chế cho vay đối với những khách hàng doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng nội bộ từ hạng BBB trở xuống.