CHÚNG VIỆT NAM PVCOMBANK
2.1.4 Định hướng phát triển
- Tam nhìn — Sứ mệnh — Mục tiêu chiến lược:
Đến năm 2020 phan dau trở thành một trong số bảy Ngân hàng thương mại cỗ phan hang đầu Việt Nam vé quy mô tai sản.
Nhằm hiện thực hóa tầm nhìn, Ban lãnh đạo PVcomBank đã đặt ra các mục tiêu chiến lược cụ thể như sau:
+ Về chất lượng dịch vụ, phấn đấu trở thành đơn vị hàng đầu trong việc cung cấp
các dịch vụ tài chính và giải pháp ngân hàng;
+ Về mặt hình ảnh, PVcomBank sẽ là ngân hàng thân thiện và gần gũi với khách
hàng, đúng với slogan hiện nay là “Ngân hàng không khoảng cách”.
PVcomBank xác định sứ mệnh của bản thân là “trở thành một Ngân hàng có đội
ngũ nhân viên chuyên nghiệp, có đầy đủ năng lực để cung cấp dịch vụ chất lượng cao tới khách hàng, chung tay đóng góp cho sự phát triển của cộng đồng và gia tăng giá trị cho các Cổ đông”. Hiện nay, yếu tố con người và công nghệ là hai nguồn lực cạnh tranh chính yếu giữa các Ngân hàng. Có được nguồn nhân lực tốt, với trình độ
chuyên nghiệp, thái độ thân thiện và tận tâm cùng với hệ thống công nghệ hàng đầu,
Phạm Thị Ngọc Anh Lớp: KI6KTC
PVcomBank sẽ dé dàng triển khai dịch vụ chất lượng cao dé phục vụ khách hang, từ đó dem lại giá trị cho cộng đồng và các Cổ đông.
- Giá trị cốt lỗi:
Đề thực hiện thành công chiến lược, hoàn thành sứ mệnh và đạt được các mục tiêu đề ra, PVcomBank chú trọng duy tri các giá trị cốt lõi:
+ Khách hàng là trung tâm;
+ Nguồn nhân lực là tài sản quý giá nhất;
+ Tính trung thực được đặt lên hàng đầu;
+ Hiệu quả được coi trọng.
2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh
Ngày 30/06/2016, NHTMCP Đại chúng Việt Nam PVcomBank đã tiến hành họp Đại hội đồng cổ đông để thông báo về Kết quả hoạt động năm 2015, định hướng hoạt động năm 2016. Theo đó, một số chỉ tiêu đã được đưa ra.
Thông báo Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2015 theo nội dung Báo cáo số
5591/BC — ĐHĐCĐ2016 ngày 06/06/2016 với các chỉ tiêu chính như sau:
STT Chỉ tiêu Kế hoạch năm 2015 | Thực hiện năm 2015 1 Von điêu lệ (ty đông) 9.000 9.000
2 Doanh thu (tỷ đông) 5.500 6.094 3 Lợi nhuận trước thuế (ty 140 50,5
đông)
Bang 2.1 Báo cáo két quả kinh doanh năm 2015
Năm 2015, PVcomBank đã đạt được doanh thu cao hơn so với kế hoạch đề ra 594 tỷ dong, tương ứng với mức tăng 10,8%. Tuy nhiên, lợi nhuận trước thuế không dat so với kế hoạch dé ra (chi đáp ứng được 36,07% kế hoạch).
Từ những con số của năm tài chính 2015, PVcomBank đưa ra các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chính năm 2016. Theo đó, doanh thu kế hoạch giữ nguyên như năm 2015 là 5.500 tỷ đồng. Lợi nhuận trước thuế kế hoạch dé ra là 65 tỷ dong.
Phạm Thị Ngọc Anh Lớp: KI6KTC
STT Chi tiéu Kế hoạch năm 2016 1 Von điêu lệ (ty đông) 9.000
2 Doanh thu (tỷ đông) 5.500 3 Lợi nhuận trước thuê (tỷ đông) 65
Bảng 2.2. Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh 2016.
Đồng thời, trình bày về phương án phân bồ lợi nhuận năm 2015:
(PVT: triệu đồng) STT Diên giải Công thức Số tiên
I | Lợi nhuận trước thuế (BCTC kiểm ; 50.519
toán công ty me)
II | Thué TNDN II (5.944) III | Lợi nhuận sau thuê III=I-H 56.463 IV | Lợi nhuận sau thuế hợp nhất 56.849 V_ | Lợi nhuận sau thuế thuộc cô đông 56.353
công ty me (BCTC hợp nhất)
VI | Lợi nhuận dùng dé phân chia các VI=I 50.519 quy
A | Quỹ dự trữ bồ sung von diéu lệ A=5% * VI 2.526
B_ | Quỹ dự phòng tài chính B= VI-A 47.993
Bảng 2.3 Phuong án phân bồ lợi nhuận năm 2015.
(Theo Báo cáo Đại hội đồng cổ đông năm 2016) 2.2 Thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm
dành cho khách hàng cá nhân tại PVcomBank.
2.2.1 Môi trường kiểm soát
Hiện nay, ngoài Luật các Tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
ban hành, hoạt động cho vay có TSBĐ dành cho KHCN tại PVcomBank còn phải
tuân theo sự hướng dẫn của các văn bản do PVcomBank ban hành (bao gồm những
quy định chung cho hoạt động tín dụng và những quy định riêng):
+ Quyết định số 8570/QD-PVB về quy chế hoạt động tin dụng tại PVcomBank;
Phạm Thị Ngọc Anh Lớp: KI6KTC
+ Quyết định số 673/QD-PVB về cho vay có TSBĐ dành cho KHCN tại PVcomBank;
+ Quyết định số 5441/QD-PVB về phân quyền phê duyệt trong hoạt động tín dụng
tại PVcomBank;
+ Hướng dẫn số 6258/2014/HD-PVB về thâm định cho vay KHCN tại PVcomBank.
Khi tiến hành thực hiện một nghiệp vụ cho vay, Nhân viên Ngân hàng phải tuân thủ những quy định chung tại quy chế hoạt động tin dụng do PVcomBank ban hành và những quy định cụ thé đối với từng đối tượng vay.
Môi trường kiểm soát của PVeomBank được xây dựng cụ thể như sau:
a) Cơ cấu tổ chức của công ty.
Trên cơ sở tư vấn của BCG, PVcomBank đã xây dựng, hoàn thiện mô hình tô chức theo quy chuẩn của Ngân hàng hiện đại từ Hội sở đến các Chi nhánh. Trong đó, các Khối quản lý theo ngành dọc xuyên suốt từ Hội sở tới đơn vị kinh doanh và
phân chia chi nhánh theo 3 mô hình là Siêu chi nhánh, Chi nhánh Da năng, Chi
nhánh Chuan.
Tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam PVcomBank được cơ cầu dưới hình thức Công ty cô phần bao gồm:
- Đại Hội đồng Cổ đông: Đại hội đồng cỗ đông phê duyệt các chính sách tín dụng trong chiến lược kinh doanh tổng thé của Ngân hàng, giới hạn tăng trưởng tin dụng hàng năm hoặc trung, đài hạn và mục tiêu, các cơ cấu và giới hạn quản lý an toàn, chất lượng và hiệu quả. Xem xét các báo cáo của Tổng giám đốc về các khoản vay
có giá trị lớn.
Đề đảm bảo cho sự an toàn của hoạt động tin dung, Ngân hang đã thành lập các Ủy ban thuộc Hội đồng quản tri để thực hiện các hoạt động kiểm soát và giám sát các kiểm soát hoạt động tín dụng:
+ Ủy ban tín dụng: Thực hiện phê duyệt các phương án cấp tín dụng trong phạm vi hạn mức được Hội đồng quản trị phân quyền theo đúng quy định của Ngân hàng:
Phê duyệt điều chỉnh các điều kiện cấp tín dụng đối với khoản tín dụng thuộc hạn mức phê duyệt của Ủy ban và đang được phân loại nợ vào nợ nhóm 1/nhém 2
Phạm Thị Ngọc Anh Lop: K16KTC
theo Chính sách phân loại nợ của Ngân hàng: xử lý các vấn đề phát sinh khác theo chỉ đạo của Hội đồng quản trị Ngân hàng.
+ Uy ban quản lý rủi ro: Giám sát và đưa ra khuyến nghị với Hội đồng quản trị về những rủi ro trong hoạt động cho vay hiện thời và tiềm ân của Ngân hàng: đánh giá, khuyến khích với Hội đồng quản trị về khung quản lý rủi ro, chiến lược quản lý rủi
ro cho vay.
+ Ủy ban xử lý nợ: Chỉ đạo triển khai có hiệu quả các biện pháp xử lý nợ (ngoại trừ biện pháp sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng) đối với các khoản nợ của Ngân hang; đảm bảo việc thực hiện xử lý, thu hồi nợ tuân thủ đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước; đảm bảo tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn không vượt ngưỡng giới hạn cho phép của Hội đồng quản trị; xử lý các khoản phải thu khó đòi có phát sinh các van đề đột xuất có nguy cơ ảnh hưởng đến khả năng thu hồi của PVcomBank.
+ Uy ban xử lý rủi ro: Theo dõi kết quả thu hồi các khoản nợ và phải thu khó đòi đã sử dụng dự phòng dé xử lý rủi ro tín dụng: xem xét và chi đạo các biện pháp thu hồi nợ và phải thu khó đòi đã sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, đảm bảo khả năng thu hồi tối đa cho PVcomBank; đảm bảo việc xử lý rủi ro tại PVcomBank tuân thủ
đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Ban kiểm soát: Giám sát Hội đồng quản trị. Ban điều hành trong quản lý và điều
hành hoạt động của Ngân hàng và các đơn vị thành viên tuân thủ các quy định của
pháp luật, Điều lệ PVeomBank và các chỉ đạo của Tập đoàn đối với Người đại diện vốn; thực hiện giám sát việc tuân thủ các quy định về an toàn cho vay.
- Ban Giám đốc:
Bao gồm 1 Tổng Giám đốc, 6 Phó Tổng Giám đốc và 8 Giám đốc Khối chịu trách nhiệm điều hành các hoạt động của công ty. Ban Giám đốc xác định hướng, lập kế hoạch. xây dựng chính sách quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Trực tiếp điều hành, theo dõi và giám sát chất lượng tín dụng, hiệu quả của các hoạt động tín dụng trên toàn hệ thống. Các trường hợp giá trị khoản vay vượt quá mức phán quyết của Tổng giám đốc, sẽ được trình lên Hội đồng cô đông phê duyệt.
Khối chịu trách nhiệm chính cho hoạt động cho vay có TSBĐ dành cho KHCN trong Ngân hàng là Khối Khách hàng cá nhân.
Pham Thị Ngọc Anh Lớp: K16KTC
- Tổ chức hoạt động tín dụng tại Hội sở:
Phòng quản lý tín dụng Hội sở theo dõi, giám sát và đánh giá chất lượng tín dụng trên toàn hệ thống PVcomBank. Quan lý danh mục đầu tư tín dụng, tái thẩm định các hồ sơ của Chi nhánh khi trình lên Ban Giám đốc trong việc xây dựng và triển khai các văn bản quy định có liên quan đến hoạt động tín dụng.
- Tổ chức hoạt động tín dụng tại Chỉ nhánh:
Ban Giám đốc Chi nhánh thực hiện vai trò lãnh đạo và các chức năng phê duyệt tin dụng theo Ủy quyền của Tổng Giám đốc để tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời nâng cao khả năng chủ động kinh doanh tại các Chi nhánh.
b) Truyén dat thông tin và yêu câu thực thi tính chính trực và các giá trị dao
đực.
Sự hiện hữu của KSNB trước tiên phụ thuộc trực tiếp vào tính chính trực và sự tôn trọng các giá trị đạo đức của những người có liên quan đến quá trình kiểm soát.
+ Ngân hàng luôn thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ nộp ngân sách đối với Nhà nước;
+ Bên cạnh đó, việc xây dựng và phổ biến các văn bản liên quan đến hoạt động cho vay, tuân thủ các quy định của Ngân hàng và luật các Tổ chức tín dụng cũng đã được thực hiện. Hội đồng quản trị luôn hướng các nhân viên thực hiện đúng theo quy định về việc cho vay tới từng đối tượng khách hàng và đảm bảo mức an toàn vốn tối thiểu của Ngân hàng Nhà nước.
c) Triết lý quản lý và phong cách điều hành quản lý.
Lãnh đạo của Ngân hàng luôn tôn trọng các quy định về luật pháp, những yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước đưa ra đối với các Tổ chức tín dụng và mong muốn lập số sách kế toán và Báo cáo tài chính đúng quy định để thể hiện chính xác tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Quan điểm điều hành của Ban lãnh đạo PVcomBank dam bảo an toàn tin dụng là trên hết.
d) Phân công quyên hạn và trách nhiệm.
Với sự phân định quyền hạn và trách nhiệm của từng nhà lãnh đạo, từng nhân viên trong Ngân hàng đã giúp cho họ hiểu rõ được nhiệm vụ mình cần làm gì và
môi quan hệ với người khác. Do đó, họ thây được trách nhiệm phải kiêm tra, đôi
Phạm Thị Ngọc Anh Lop: K16KTC
chiếu, phân tích công việc của bản thân trước khi cung cấp báo cáo cho các phòng ban khác và cấp trên. Điều này làm cho hoạt động của Ngân hàng diễn ra suôn sẻ hơn tránh tinh trạng din day lẫn nhau nếu như có sai sót xảy ra.
e) Cam kết về năng lực.
Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt giữa các Ngân hàng, để nâng cao khả năng cạnh tranh, PVcomBank luôn chú trọng đến việc đào tạo và nâng cao năng lực chuyên môn, nghiệp vụ cho các cán bộ công nhân viên trong hệ thống.
Ngân hàng đã xây dựng hệ thống các chế độ chính sách trước và sau tuyển dụng nhằm thu hút nhân tài, tuyển dụng đúng người, đúng tiêu chuẩn, bố trí đúng việc nhằm phát huy năng lực, sở trường của các ứng viên, ưu tiên tuyển dụng các ứng
viên có kinh nghiệm công tác trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng. Người lao động
không phải trả một khoản phí nào cho việc tham gia tuyển dụng vào PVcomBank.
f) Các chính sách về thông lệ và nhân sự.
- Chính sách nhân sự: Chính sách nhân sự cơ bản nhằm đáp ứng yêu cầu của Luật
Lao động Việt Nam và các văn bản pháp lý khác có liên quan. Ngân hàng có khoảng hơn
3000 cán bộ nhân viên.
- Chính sách lương: Ngân hàng thực hiện trả lương theo quy định tại Điều lệ của Ngân hàng và có chính sách trả lương bổ sung dựa vào hiệu suất làm việc của nhân
viên.
- Chế độ khác: Về đời sống tinh than, các nhân viên trong Ngân hàng thường xuyên được hỗ trợ kinh phí trong những chuyến đi du lịch, nghỉ ngơi, được nhận trợ cấp khi ốm đau, tham gia các hoạt động ngoại khóa, các chương trình xã hội, từ thiện, các hoạt động cộng đồng tại địa phương.
2.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm dành cho khách hàng cá nhân.
2.2.2.1 Hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm dành cho khách hàng cá nhân tại PVcom Bank.
Trong bất cứ hoạt động nào dù khâu kiểm soát, quy trình có được thiết kế chặt
chẽ đến đâu cũng vẫn tiềm ân những rủi ro. Các rủi ro có thê xảy ra trong quá trình
Phạm Thị Ngọc Anh Lóp: K16KTC
hoạt động đã được PVcomBank nhận dạng và đánh giá một cách cụ thể và toàn
diện. Từ đó, các biện pháp phòng ngừa rủi ro cũng đã được Ngân hàng đưa ra. Hiện tại, PVcomBank đã va đang dan cải thiện quy trình đánh giá rủi ro dựa theo quy
trình cho vay có TSBĐ dành cho KHCN như sau:
Toàn bộ quy trình cho vay có Tài sản bảo đảm dành cho Khách hàng cá nhân tại
PVcomBank được quy định tại Quyết định số 673/QD-PVB ngày 19/01/2017 của Hội đồng Sản phẩm NHTMCP Đại chúng Việt Nam.
Giải ngân và giám sát tín dụng
Khách hàng Đơn vị cấp tín Thẩm định hồ sơ dung (i) xin vay va TSBĐ
& |
Khối vận hành
"vá
Cấp phê duyệt Trưởng đơn vị (iii) cap tin dung (ii)
So đô 2.2. Quy trình cho vay chỉ tiết có TSBĐ dành cho KHCN tai
Đơn vị kinh doanh Trong đó:
(i) Don vị cấp tin dụng: Bao gồm các đơn vị có chức năng cung cấp sản phẩm tín
dụng theo quy định hiện hành của PVcomBank.
(ii) Trưởng đơn vị: Giám đốc, Phó giám đốc chi nhánh; Giám đốc Phòng Giao dịch
và các chức danh tương đương khác tại PVcomBank.
(iii) Cấp phê duyệt: Bao gồm Hội đồng quản trị, Ủy ban tín dụng, Hội đồng tín dụng, chuyên gia phê duyệt các cấp và cấp phê duyệt tín dụng khác theo quy định
của PVcomBank từng thời kỳ.
Phạm Thị Ngọc Anh Lớp: KI6KTC
2.2.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro.
Xác định rủi ro cho vay là một trong những rủi ro có ảnh hưởng lớn nhất đến
hoạt động của Ngân hàng, Ban lãnh đạo Ngân hàng đã xác định những rủi ro từ
chính bản thân Ngân hàng đến rủi ro trong quy trình cho vay có TSBĐ dành cho
KHCN.
Phạm Thị Ngọc Anh Lop: KI6KTC
a) Phé duyét cho vay.
M6 ta quy trinh Rui ro của quy trình
Khách hàng nhận được sự hướng dan của Can bộ tin dụng mang hô sơ vay vốn tới đơn vị kinh doanh (DVKD) của PVcomBank, bao gồm các tài liệu sau: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ chứng minh nguồn thu nhập, hồ sơ vay von, hồ sơ TSBD.
Hồ sơ vay vốn không day đủ, thiếu
chính xác (có sự sai lệch giữa bản
chính và bản photo, thiếu giấy tờ...);
Ghi nhận sai thông tin và ghi sai ngày
tháng cho vay (nhằm chiếm dụng vốn);
Truy cập trái phép: một nhân viên có
thé có quyền khởi tạo, phê duyệt và ghi
nhận một nghiệp vụ phát sinh.
Quy trình
Tiếp xúc
khách hàng và
nhận hồ
SƠ Vay
vốn.
Tham
dinh cho
vay.
s* Tham định khả năng tin dụng của khách hàng:
Chuyên viên phát triển kinh doanh (CVPTKD) tại đơn vị cấp tín dụng thẩm định hồ sơ của khách hàng theo hướng dẫn số 6258/2014/HD- PVB về việc thẩm định cho vay KHCN tại PVcomBank.
CVPTKD tại đơn vị sau khi thâm định Hồ sơ tin dụng, lập Báo cáo
đề xuất tín dụng kèm theo Báo cáo thẩm định chuyển Khối vận hành.
Khối vận hành tiến hành soạn thảo Hồ sơ tín dụng và chuyển cho Trưởng DVKD ký kiểm soát. Tại chốt kiểm soát này, Trưởng DVKD phải căn cứ vào thâm quyền phê duyệt để trình cấp có thẩm quyền phê
Việc phân tích, thâm định tín dụng không được thực hiện đầy đủ và có thể có sự gian lận (nhóm đối tượng khách hàng không đủ điều kiện, thâm định giá
trị tài sản bảo đảm không đúng giá tri...)
Pham Thi Ngoc Anh Lớp: KI6KTC