I. Tóm lợc về tình hình chung của công ty
3. Tình hình thực hiện các chỉ tiêu tài chính
Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty đợc phản ánh qua bảng sau: Biểu 7: Tình hình thực hiện các chỉ tiêu tài chính của Công ty năm 2003- 2005 (nguồn:phòng kế toán cấp) Đơn vị: USD
Chỉ tiêu 2003 2004 2005
Doanh thu 57.156.000 81.821.539 136.012.346
Thuế XNK 5.190.000 13.013.000 15.000.000
Thuế doanh thu 498.000 729.000 926.723
Thuế lợi tức 100.000 198.00 720.000
Thuế vốn 1.117.000 1.117.000 880.000
Lợi nhuận 0 465.150 1.638.000(QĐ 59)
Chi phí trực tiếp 2.984.000 3.945.000 2.743.142 Chi phí quản lýgián tiếp 1.686.000 1.415.000 701.617 Quỹ lơng thực hiện 1.044.000 1.287.000 1.700.000
Qua bảng số liệu trên ta thấy, kết quả hoạt động kinh doanh XNK của Công ty nh sau:
Về doanh thu : doanh thu năm 2005 bằng 107% năm 2004 và bằng 238% năm 2003. Với mặt hàng tổng hợp , trị giá nhỏ , biến động tỷ giá lớn nên không dám thực hiện hợp đồng gía trị lớn, cả năm không để xảy ra tổn thất thì với việc thực hiện 136 tỷ doanh số với gần 1.200 hợp đồng là một cố gắng lớn lao của những ngời cán bộ trực tiếp XNK.
Song doanh số này cha phản ánh hết khối lợng công việc đã thực hiện . Với 25,5 triệu USD nếu kinh doanh tự doanh thực sự mua bán thì doanh thu phải là 300 tỷ. trong năm qua, các hợp đồng phần lớn là uỷ thác XNk (12 triệu / 20 triệu) nên doanh thu thấp ảnh hởng đến đáng giá hoạt động của Công ty.
Về thuế XNK: Thuế NK nộp 2005 cao bằng 280% năm 2004 và bằng 111% so với năm 2003. Số thếu NK nộp tăng chủ yếu là do kim ngạch NK, mặt khác một số hàng thuế suất cũng tăng. Thuế NK tăng làm cho tỷ suất lợi nhuận cũng bị giảm xuống.
Về chỉ tiêu lợi nhuận: Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất, quyết định sự sống còn của công ty, quyết định mức thu nhập của ngời lao động. Năm 2005 lợi nhuận tăng hơn 2004 và 2003. Với 1,6 tỷ lợi nhuận Công ty phải nộp thuế lợi tức là 15% bằng 720 triệu , còn lại 880 triệu nộp thuế vốn. Tuy có 1,6 tỷ lợi nhuận song số thiêú vốn Công ty nộp vẫn cha đủ theo yêu cầu của Nhà nớc là 1,1 tỷ thiếu vốn. Với cách phân phối này Công ty không hề đợc một đồng quỹ phúc lợi hay khen thởng gì cả. Để nộp đủ thiếu vốn, Công ty phải thực hiện tối thiểu là 2 tỷ lợi nhuận . Mặc dù vậy, đây cũng là kết quả hết sức đáng mừng đối với một doanh nghiệp chuyên doanh XNK hoạt động trong điều kiện nền kinh tế thị trờng luôn biến động nh hiện nay.