CHI NHÁNH QUẾ SƠN
3.2. Các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng Agribank chi nhánh Quế Sơn
Ngân hàng cần xây dựng các hệ thống các phương pháp, chỉ tiêu đánh giá DAĐT như các chỉ tiêu về phân tích tài chính doanh nghiệp, tài chính dự án, các phép dự toán dòng tiền, các tiêu chuẩn so sánh kèm theo một cách cụ thể và rõ ràng.
Ngân hàng khi nghiên cứu về tài chính dự án nhất là các dự án dài hạn, việc phân tích theo phương pháp giá trị hiện tại là cần thiết vì nó có thể đánh giá được một cách toàn diện các khoản thu chi của dự án cũng như hiệu quả tài chính mà dự án đem lại cho nhà đầu tư. Ngân hàng cần hạn chế việc chỉ đánh giá phương pháp trả nợ của doanh nghiệp một cách độc lập, mà nên lồng các dòng tiền các năm dự án để tính các chỉ tiêu tài chính, phương pháp này cũng cho phép tính toán xác định khả năng trả nợ thực tế từ bản thân dự án, giúp ngân hàng có cơ sở cùng với chủ đầu tư lập kế hoạch trả nợ phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng cần đưa ra các mẫu, biểu thẩm định riêng đối với các DAĐT thuộc các lĩnh vực có đặc trưng khác nhau, hệ thống, tập hợp và cập nhật các tiêu chuẩn kỹ thuật để phục vụ công tác thẩm định kỹ thuật.
Đối với các dự án có sự phức tạp lớn về công nghệ, kỹ thuật ngân hàng nên bỏ chi phí thuê nhà tư vấn, đồng thời tham khảo các số liệu của các ngành nghề liên quan, phục vụ so sánh đánh giá.
Phân công công việc một cách khoa học: nên chú ý đến năng lực sở trường của từng cán bộ, những cán bộ mới vào ngân hàng cần được phân công một hoặc hai cán bộ đã có kinh nghiệm và chắc về nghiệp vụ ngân hàng hướng dẫn về quy trình nghiệp vụ và các vấn đề có liên quan.
Trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thẩm định tài chính dự án nói riêng, con người luôn là nhân tố trung tâm, có vai trò quyết định. Con người ở đây là đội
ngũ cán bộ thẩm định dự án, là chủ thể của mọi hoạt động, từ việc hoạch định chính sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt cho vay. Do vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án cần xây dựng đội ngũ cán bộ có đủ về số lượng, chất lượng để đáp ứng được những đòi hỏi ngày càng khó khăn của công việc. Mỗi cán bộ cần đạt được những tiêu chuẩn nhất định về trình độ chuyên môn, kinh nghiệm, năng lực làm việc và phẩm chất đạo đức.
Để đạt được những điều đó thì Ngân hàng cần:
- Ngân hàng cần có cán bộ chuyên trách về quản lý nhân sự. Căn cứ vào yêu cầu công việc của từng bộ phận, từng nghiệp vụ của Ngân hàng cũng như trình độ hiện tại của cán bộ tín dụng (người làm công tác thẩm định nhất thiết phải từng hoạt động trong bộ phận Tín Dụng) chuyên viên nhân sự sẽ phối hợp với các trưởng phòng, phó phòng để có kế hoạch sắp xếp nhân lực hợp lý.
- Thực hiện nghiêm túc, chặc chẽ ngay từ khâu tuyển chọn nhân viên. Không chỉ yêu cầu về trình độ học vấn mà còn có các tố chất khác như: nhanh nhẹn, nắm bắt tâm lý tốt, có óc phân tích. Công tác tổ chức thi tuyển phải công khai, chặc chẽ, công bằng và do các cán bộ thẩm định có kinh nghiệm tiến hành. Ngoài ra, cần lựa chọn cán bộ thẩm định có nghiệp vụ chuyên môn cao dựa vào một số tiêu chí như: được đào tạo bài bản và chính quy, có tư duy năng động, tích cực theo dõi diễn biến thị trường kinh tế xã hội trong và ngoài nước để nắm được môi trường kinh doanh và cả những nhận định tốt phục vụ cho việc thẩm định, có đạo đức tốt và lối sống tích cực, có những kiến thức và am hiểu pháp luật.
- Thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo ngắn hạn, nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định. Cán bộ thẩm định cần được cập nhật các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, các chiến lược phát triển kinh tế xã hộ của đất nước, địa phương, chiến lược phát triển ngành, các quy định của Nhà nước về quản lý đầu tư và xây dựng cũng như những kiến thức pháp luật trong những lĩnh vực liên quan. Ngân hàng cần thiết phải tăng cường đào tạo ngắn hạn hoặc dài hạn ngoài giờ hành chính cho nhân viên về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định. Việc này có thể được thực hiện dưới sự giúp đỡ của các chuyên gia đầu ngành trong và ngoài nước. Cuối mỗi khóa học cần kiểm tra, đánh giá kết quả đạt được để rút ra kinh nghiệm cho những lần tổ chức sau đạt kết quả tốt hơn.
- Ngân hàng cần từng bước cho các cán bộ tín dụng tham dự các khóa học về phân tích rủi ro dự án, từ đó trang bị cho họ những kiến thức, phương pháp và kỹ thuật phân tích rủi ro hiện đại. Đồng thời, đưa việc phân tích rủi ro dự án làm một nội dung quan trọng trong các tờ trình, các báo cáo thẩm định của cán bộ tín dụng khi tham mưu cho cấp lãnh đạo trong việc quyết định cho vay hay không cho vay.
- Ngân hàng phải không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức mỗi cán bộ thẩm định.
Phẩm chất đạo đức có ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư. Đây là việc làm khó khăn nhất, đòi hỏi tốn nhiều thời gian, công sức và vật chất. Ngân hàng cần quy định mức khen thưởng xứng đáng với một dự án phức tạp được thẩm định tốt, hoạt động hiệu quả, đồng thời phải có mức phạt thích đáng trong các trường hợp vi phạm nguyên tắc tín dụng, móc ngoặc với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng.
- Tiến hành đánh giá trình độ tín dụng thường xuyên qua hoạt động thực tiễn và thi tuyển định kỳ để có kế hoạch điều chuyển vị trí công tác cũng như xét duyệt mức lương hợp lý.
Thông tin được sử dụng như một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trường cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ích cho ngành kinh tế cũng như ngân hàng. Trong công tác thẩm định tài chính DAĐT thì thông tin cũng đóng vai trò quyết định đến chất lượng của công tác thẩm định. Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế được rủi ro có thể xảy ra, còn thông tin không cập nhật sẽ làm cho quyết định vay của ngân hàng bị hạn chế.
Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin phục vụ công tác thẩm định là yêu cầu bức thiết của ngân hàng. Trong suốt quá trình thẩm định, những thông tin liên quan đến dự án phải được cung cấp một cách nhanh chóng, kịp thời. Hiện nay, công tác thẩm định cần một số thông tin quan trọng sau:
- Thông tin từ phía khách hàng:
Những thông tin cần thiết và cơ bản nhất mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng khi đến xin vay vốn, cũng là cơ sở đầu tiên để cán bộ thẩm định tiến hành xem xét về doanh nghiệp, trong đó có các giấy tờ chứng minh về năng lực pháp lý của khách hàng các tài liệu tài chính, các tài liệu thuyết minh về kế hoạch vay vốn và tài sản đảm bảo.
Ngoài ra cần xem xét thêm vị trí của doanh nghiệp trên thị trường, uy tín của doanh nghiệp trong các quan hệ trước đó, tình hình sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp hiện nay.
Ngân hàng cần yêu cầu các doanh nghiệp khách hàng thực hiện nghiêm túc, đầy đủ kịp thời việc cung cấp các thông tin liên quan đến tình hình tài chính, kinh doanh của doanh nghiệp, các thông tin trước, trong và sau khi triển khai dự án,.. Cần gắn với các yêu cầu này như những điều kiện để vay vốn đồng thời cam kết giữ bí mật những thông tin này.
- Thông tin từ cơ sở sản xuất.
Ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đi xem xét thực tế cơ sở sản xuất của doanh nghiệp. Cán bộ thẩm định sẽ xem xét về thực trạng cơ sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc, về số lượng và chất lượng lao động, về cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp…
Cùng với thông tin thu thập được từ thông tin trực tiếp của khách hàng thì đây cũng là nguồn thông tin cần thiết để xem xét dự án.
- Thông tin từ bên ngoài.
Với nguồn thông tin này ngân hàng và cán bộ thẩm định cần: Khai thác triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng và các thông tin của cơ quan Nhà nước như bộ chủ quản, cơ quan thuế, Bộ kế hoạch và đầu tư; thường xuyên cập nhật thông tin từ các phương tiện đại chúng để có cái nhìn khái quát về môi trường kinh doanh của khách hàng. Những chủ trương, chính sách phát triển của Đảng và Nhà nước. Ở đây ngoài
việc nắm bắt các định hướng phát triển kinh tế của Nhà nước, cần đặc biệt quan tâm đến những quy định của Nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư mà cán bộ thẩm định phải nắm chắc, đó là: quy định về dự toán vốn đầu tư và xây dựng, quy định về đấu thầu, quy định về bảo vệ môi trường, quy định về quy hoạch kiến trúc và xây dựng, quy định về chế độ tài chính đối với từng loại hình doanh nghiệp, quy định về chế độ khấu hao tài sản cố định, tiền lương, quy định về thuế, quy định về miễn giảm ưu đãi, hỗ trợ và khuyến khích đầu tư.
Ngân hàng cần xây dựng mối quan hệ chặt chẽ và một cơ chế thu nhận thông tin dễ dàng và hiệu quả với Trung tâm thông tin Ngân hàng Nhà nước (CIC).
- Thông tin từ nội bộ của ngân hàng.
Thông tin cực kỳ quan trọng, liên quan trực tiếp đến chất lượng thẩm định tài chính dự án của VietinBank. Thông tin về số lượng các doanh nghiệp sản xuất cùng loại sản phẩm trong cùng một khu vực thị trường, tình hình cung, cầu của loại sản phẩm đó, thông tin về giá cả, dự án của thị trường, kim ngạch xuất khẩu,…
Đây là thông tin về quan hệ tiền gửi, thanh toán của doanh nghiệp đối với Hội sở, các thông tin về những lần vay trước, xếp hạng khách hàng. Đây là những thông tin dễ thu thập, có độ chính xác cao và rất cụ thể về tình hình doanh nghiệp cần phải được khai thác triệt để. Hội sở cũng nên chú ý đến việc thu thập thông tin từ các Ngân hàng, thành lập trung tâm thông tin riêng cho toàn ngân hàng. Đây sẽ là kho cơ sở dữ liệu về các khách hàng đã có quan hệ với ngân hàng.
Các thông tin trên Ngân hàng có thể thu thập từ nhiều nguồn. Hiện nay ở tại ngân hàng nguồn thông tin trên mạng Internet đang dần được đưa vào khai thác, nhưng cần lưu ý lựa chọn nguồn tin đáng tin cậy. Bên cạnh đó, Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ báo chí, từ khảo sát trên thị trường, từ hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp. Ngoài ra Chi nhánh có thể thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ và phỏng vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn, thông qua cuộc phỏng vấn có thể nắm bắt được những thông tin sau: mục đích, nhu cầu sử dụng vốn vay; lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiêu thụ; trình độ lãnh đạo, kinh nghiệp và khả năng chỉ đạo, điều hành của nhân viên quản lý;
khả năng sinh lợi từ hoạt động sản xuất kinh doanh từ nguồn vốn vay của Ngân hàng để trả nợ; các khó khăn mà dự án sẽ gặp phải và biện pháp khắc phục.
Để có được thông tin với chất lượng tốt thì các bộ thẩm định cần có sự chuẩn bị, tổ chức các cuộc phỏng vấn một cách chu đáo và nghiêm túc kết hợp với kỹ năng quan sát và giao tiếp tốt. Để thông tin chính xác từ phía khách hàng Ngân hàng cần đảm bảo các điều kiện sau:
- Thực sự có uy tín trong việc thu thập thông tin, thông tin phải chính xác, có tính cập nhật.
- Đảm bảo bí mật về thông tin tốt, đảm bảo cho công tác thẩm định tài chính dự án.
- Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin báo cáo nội bộ, phải làm sao để thông tin được đầy đủ, thông suốt, không phiến diện.
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thu thập, xử lý thông tin về thị trường, khách hàng, nắm bắt biến bộng về cung cầu vốn trong từng thời kỳ, phát triển hệ thống thông tin từ bên ngoài theo hướng mới qua hệ thống mạng thông tin, trung tâm thông tin trong nước và quốc tế.
Để thực hiện được những điều này đòi hỏi Ngân hàng cần phải có một hệ thống máy tính hiện đại, nối mạng trong toàn hệ thống. Ngân hàng nên nghiên cứu ứng dụng các phần mềm tin học đủ mạnh để quản lý, lưu trữ, phân tích và truyền tin nhằm đảm bảo tính chính xác kịp thời của thông tin phục vụ cho công tác thẩm định.
Ngoài ra, Ngân hàng cần thu thập, lưu trữ những thông tin liên quan, phân loại thành nhiều lĩnh vực khác nhau mang tính chất như những cẩm nang cho những cán bộ của mình sử dụng khi gặp những dự án cần đến. Những thông tin cần thiết cần thu thập như các chế độ chính sách liên quan, các quy định pháp lý về xử lý tài sản bao gồm tiền vay, các định mức kỹ thuật, các quy hoạch phân bố của các nghành, địa phương… đối với các doanh nghiệp. Có thể xây dựng thành mạnh thông tin nội bộ có sự kết nối với mạng chung của Ngân hàng để nhận và cung cấp thông tin nhanh chóng và chính xác.