Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Nhà máy nấu thép”, làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án bao gồm: Chi phí xây dựng nhà xưởng, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và các khoản chi phí khác; Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay trong thời gian xây dựng).
Chi phí mua nhà xưởng
Nhà xưởng bao gồm các hạng mục nhà máy, nhà văn phòng, căn tin, ngoài ra còn phải bố trí cảnh quan khu vực chung và hàng rào cổng.
Bảng các hạng mục nhà xưởng
ĐVT :1,000đ
STT HẠNG MỤC GT
TRƯỚC THUẾ
VAT GT
SAU THUẾ I Chi phí mua nhà xưởng
1 Nhà máy 4,909,091 490,909 5,400,000
2 Nhà văn phòng 363,636 36,364 400,000
3 Căn tin 272,727 27,273 300,000
4 Cổng, hàng rào, cây xanh 654,545 65,455 720,000
TỔNG 6,200,000 620,000 6,820,000
Chi phí máy móc thiết bị
Chi phí mua máy móc thiết bị phục vụ sản xuất bao gồm : Bảng các máy móc thiết bị đầu tư
ĐVT : 1,000 đ
STT HẠNG MỤC GT
TRƯỚC THUẾ
VAT GT
SAU THUẾ II Chi phí máy móc thiết bị
1 Lò nấu điện 3,528,455 352,845 3,881,300
2 Bình điện 2,863,636 286,364 3,150,000
3 Máy phát điện 1.5KV 362,382 36,238 398,620
4 Máy nhiệt điện 1,144,364 114,436 1,258,800
5 Cần cẩu 114,436 11,444 125,880
6 Hệ thống làm lạnh 76,291 7,629 83,920
7 Máy đóng khuôn 972,709 97,271 1,069,980
8 Máy điều chỉnh nhiệt độ 76,291 7,629 83,920
9 Các loại máy phụ khác 1,487,673 148,767 1,636,440
10 Hê thống PCCC 50,000 5,000 55,000
11 Thiết bị điện thoại văn phòng
50,000 5,000 55,000
TỔNG 10,726,236 1,072,624 11,798,860
Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:
Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.
Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình.
Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;
Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường của công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;
Chi phí khởi công, khánh thành;
Chi phí quản lý dự án=(GNX+GTB)x2.379% = 442,930,000 (3)
GNX: Chi phí nhà xưởng GTB: Chi phí thiết bị, máy móc
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm:
- Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư;
- Chi phí lập hồ sơ mời thầu để mua sắm thiết bị ; - Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị;
- Chi phí kiểm tra tính đồng bộ của hệ thống thiết bị ;
Chi phí lập dự án = (GNX + GTB) x 0.881% = 163,995,000 đ
Chi phí lập HSMT mua máy móc thiết bị: GTB x 0.409% = 48,215,000 đ
Chi phí giám sát thi công lắp đặt thiết bị: GTB x 0.839% = 99,033,000 đ
Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị : GTB x 0.15% = 17,698,000 đ
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =328,941,000 đ(4)
Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi chi phí thiết bị;
chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư;
Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường;
Chi phí vận hành thí nghiệm máy móc;
Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.323% = 60,092,000 đ
Chi phí thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư = (GNX+GTB) x 0.201% = 37,494,000 đ
Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 55,000,000 đ
Chi phí khác =152,586,000 đ (5)
Dự phòng phí
Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
Chi phí dự phòng = (GNx+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk) x 10% = 1,954,332,000 đ (7)
VIII.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đ
STT HẠNG MỤC GT
TRƯỚC THUẾ
VAT GT
SAU THUẾ
I Chi phí mua nhà xưởng 6,200,000 620,000 6,820,000
II Chi phí máy móc thiết bị 10,726,236 1,072,624 11,798,860
III Chi phí quản lý dự án 402,663 40,266 442,930
IV Chi phí tư vấn đầu tư xây
dựng 299,037 29,904 328,941
1 Chi phí lập dự án 149,086 14,909 163,995
2 Chi phí lập HSMT mua sắm
thiết bị 43,832 4,383 48,215
3 Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị
90,030 9,003 99,033
4 Chi phí kiểm tra tính đồng bộ
hệ thống thiết bị 16,089 1,609 17,698
V Chi phí khác 138,715 13,871 152,586
1 Chi phí kiểm toán 54,629 5,463 60,092
2 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán
34,085 3,409 37,494
3 Báo cáo đánh giá tác động
môi trường 50,000 5,000 55,000
VII CHI PHÍ DỰ PHÒNG 1,776,665 177,667 1,954,332
TỔNG CỘNG NGUỒN
VỐN ĐẦU TƯ 19,543,316 1,954,332 21,497,648
VIII.3. Nhu cầu vốn lưu động
Ngoài những khoảng đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng trong giai đoạn đầu; khi dự án đi vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động.
Vốn lưu động của dự án bao gồm tiền mặt chiếm 20% chi phí hoạt động, khoản phải trả chiếm 10% chi phí hoạt động và hàng tồn kho.
Bảng nhu cầu vốn lưu động
ĐVT: 1,000 đ
Năm 2011 2012 2013 2014
Hạng mục 0 1 2
1 Tiền mặt 0 10,141,820 32,377,282 35,854,385
Thay đổi tiền mặt 0 10,141,820 22,235,462 3,477,103
2 Khoản phải trả 0 5,070,910 16,188,641 17,927,192
Thay đổi khoản phải
trả 0 (5,070,910) (11,117,731) (1,738,551)
3 Hàng tồn kho 0 3,000,000 5,842,500 6,595,830
Thay đổi hàng tồn kho 0 (3,000,000) (2,842,500) (753,330)