678.386.614 s34.575.471 275.571.699.772
12.807.939.500
Cho kY k6 ben
seu theng k't th1c ngdy 30 theng 6 nem 201 5 574.759.639 103.626.975
298.536.236.879 18.132.383.281
VND cho ki, k6 ben
seu theng ket th0c ngey 30 theng 6 nem 2014 188.634.467 345.941.004
Chi phi lai vay
L6 ch6nh lCch ty gia chua thuc hi€n L6 chenh lCch ty gia da thuc hien Chi6t kh6u ihanh to6n
Hoan nhap drp phdng cac khoin tlAu tu ddi han TONG CQNG
27
cho ky k6 ben seu theng ket th1c ngey 30 theng 6 ndm 2015 1.417.806.836
79.567.028 10.088.200 (322.942.451) 11s451r.613
VND Cho kj, k6 ben
seu theng k6t th()c ngdy 30 theng 6 ndm 2014 2.773.226.371
97 .532.543 137.701.330 (153.610.1s6) 2.854.850.088
C6ng ty C6 phAn Gi5ng C6y Tr6ng Mi6n Nam
THUYET MINH BAo CAo TAI CHINH RIENG GIUA NIEN DQ (ti6p theo) vao ngay va cho ky, ke toan sau thang k6t thrlc ngay 30 thang 6 nem 2015
csr pHi eAH rAHe vA cHr pHi ouAN rY ooelH HcxrEp
Cho ki, ke ben seu theng ket thtic ngdy 30 theng 6 ndm 2015 24.121.778.040
4.607.978.157 7.085.577.883 12.428.222.000 20.772.283.942 10.189.35s.001 2.008.108.264 3.955.400.641 4.619.420.036
B09a-DN
VND Cho kY kC ben seu theng kdt thtic ngdy 30 thAng 6 ndm 2014 24.061.541.457
3.035.328.966 8.585.172.387 12.441.040.104 18.661.820.029 7.813.550.204 1.774.064.930 3.067.112.517 6.007.092.378 Chi phi ben heng
Chi phi nhan c6ng
Chi phi dich vr.r mua ngoii Chi phi khec
Chi phi quan ly doanh nghi1p Chi phi nhan cong
Chi phi khAu hao vd khdu trir Chi phi dich vU mua ngoai Chi phi kh6c
TONG CONG
CHI PHi SAN XUAT VA KNH DoANH THEo YEU T6
Chi phi nguyCn vet lieu Chi phi nhan cong
Chi phi kh6u hao va hao mdn
(huy6t minh s6 I vd 1o) Chi phi dich vu mua ngoai Chi phi khdc
TONG CONG
THU NHAP KHAC
Nhan h6 tro ta] quy VCBF Thu nhap khac
LEI NHUAN KHAC
.14.894.061.982 42.723.361.486
I.l
/
TI
E
I \
Cho ky k6 ben
seu theng k6t th1c ngay 30 theng 6 ndm 201 5 390.719.956.642
35.430.902.314 5.327 .O71 .542 25.134.777.629 13.771.452.453
VND Cho ki' k6 toAn seu theng k't thtic ngdy 30 thAng 6 nem 2014 376 .7 1 1 .040 .857 33.411.555.427
4.446.159.A7A '19.861 .673.298 24.576.894.531
470.384.160.580 459.007.323.991
Cho kY kd ben
seu theng ket th1c ngdy 30 theng 6 nem 201 5 3.941 .512.000
64.000.000
VND Cho ky kd ben sdu theng kdt th1c ngey 30 theng 6 ndm 2014
37.800.000
28
4.005.512.000 37.800.000
C6ng ty C6 phAn Gi6ng CAy Tr6ng Mi6n Nam
THUYET MrNH BAo cAo TAt cHiNH RrENG GIOA NrEN DO (ticp theo) vao ngay va cho ky k6 toen sau theng ket thuc ngay 30 thang 6 ndm 2015
ThuC TNDN hi6n hdnh Thu nhap thuC TNDN hoan lai T6NG CONG
Cho ki, ke ben
seu theng ket th1c ngdy 30 th^ng 6 ndm 201 5 10.480.724.336
(948.477.950) 9.532.246.386
B09a-DN
VND Cho ky ke ben seu theng ket th1c ngey 30 theng 6 ndm 2014 292.419.821 (284.987.781)
7.432-040
rHuE rHu NHAP DoANH NGHtEp
Thue sudt thue thu nhap doanh nghiep (TNDN') cia COng ty ld 22ok tren t6ng thu nhQp chiu thu6.
Vao ngay 30 thang 7 ndm 2012, COng ty nhan duoc GiSy chung nhan s6 o8/DK-DNKHCN do S0 Khoa h9c va COng nghe Thanh ph6 HO Chi Minh c6p, ch6p thu?n COng ty la Doanh nghiEp Khoa hac va COng ngh_C ("KH&CN'). Theo cec quy dinh v6 Doanh nghi€p KH&CN, va cac quy dinh v6 uu dii, mi6n gidm thu6 TNDN hien hanh thi Cong ty duoc mi6n, gidm thu6 TNDN nhu doanh nghiep thanh lap moi tu dU en dau tu thuoc linh vuc c6ng nghe cao, nghien cou khoa hec va phat tri6n cong nghe tu khi c6 thu nhap chiu thu6 vdi dieu ki€n:
doanh thu crla c6c s6n phim, hdng h6a hinh thanh tr:r ket qua KH&CN trong nim tho nh6t tu 30% t6ng doanh thu tr6 len, nam tho hai tir 50% t6ng doanh thu trd len vd nam thrl ba trd di tir 70% t6ng doanh thu trd len. Cu th6:
(D COng ty arrrEc ap dung moc thu6 suat thu6 TNDN la 10% trong 15 nem tu ndm ddu ti6n c6 doanh thu tif hoat d6ng KH&CN; vd
(ir) COng ty ttuqc mi6n thu6 TNDN trong 4 (b6n) nim vd giim 50% trong g (chin) nam ti5p theo.
25.1 Chi phi thuS TNDN hien henh
( tu
li
\
Cec beo cao thue cia COng ty se chiu sU ki6m tra cia co quan thu6. Do viec ap dung luat va cec quy dinh vC thuC d6i vdi cac loai nghiCp vu khac nhau c6 th6 duoc giei thich theo nhidu cdch kh6c nhau, s6 thue duoc trinh bay tren bao c5o tai chinh riCng gioa nien dO c6 th6 sA bi thay d6i theo quyCt dinh cu6i cung cia co quan thu6.
Thu6 TNDN hien henh
ThuC TNDN hign hanh phdi trd duqc xac dinh dua tren thu nhap chiu thu6 cia k!'hien tai.
Thu nhqp chiu thue cia Cdng ty khSc voi loi nhuin dugc bao cdo trong b5o c6o ket qud sdn xuAt kinh doanh ricng gioa niCn d9 vi thu nhap chiu thu6 khong bao g6m cAc khodn muc thu nhap chiu thu6 hay chi phi duEc khSu tri cho mUc dich tinh thu6 trong cac k!, khac va cong khong bao g6m.c6c khoan mqc kh6ng phai chju thu6 hay khong duqc khSu tru- cho muc dich tinh thu6. ThuC TNDN hien hanh phdi tri cria COng ty dugc tinh theo thu5 su5t da ban hanh d6n ngdy ket thUc ky kC toen.
29
C6ng ty C6 phAn Gi6ng CAy Tr6ng Mi6n Nam
THUYET MINH BAo CAo TAI CHINH RIENG GII}A NIEN DQ (ti6p theo) vao ngey va cho ky k6 toen sau thang k6t thuc ngay 30 thang 6 nem 2015
Hoat dang hoa hac ve c1ng nghe
38.484.398.836 2.434.164.967
(6.089.068) 31.332.834
Hoat dAng kinh doanh
7.907.838.657 (1.230.781.900) (4.064.932) 22.856.681
Tdng clng
46.392.237.493 1.203.383.067
(10.154.000) 54.189.515
ll
B09a-DN
47.677.175.552 6.615.121.169
231.032.000 THUE THU NHAP DOANH NGHIEP (i6P thEO)
Thu6 TNDN hien r,anr, (ti6p theo)
DuOi day ta O6i cni6u gioa lqi nhuan chiu thu6 va IEi nhuan truoc thu6 duqc trinh biy tr6n beo cao k6t qua hoat dong kinh doanh rieng gipa ni6n d0:
Cho ky kd ben s^u th,ng kdt thtc ngdy 30 theng 6 nem 2015
VND cho ki, k6 ban seu thAng k6t th(tc ngey 30 theng 6 ndn 2014 (Trinh bey.lai - Thuyet minh s0 30)
T6ng lEi nhuan kii toan tru,ri,c thuii
Cdc di6u chinh:
Thay d6i chi phi phai tra
I nay oor trq cap tnor vrec pnar ra
Chi phl khong hEp 19, hqp le
Thu nhap chlu thuli u(ic tinh trong k!'
ThuG TNDN phii tri
Thu6 TNDN phdi trd cldu k!
Thu6 TNDN de nop trong ki,
Thu6 TNDN phai tra (nop thDa) cu5i ri
40.943.807.569 6.695.848.506 47.639.656.075 54.523 32A.721
9.007.637.665 1.473.085.671 915.867.424 (2.106.912.111].
282.041.984
10.480.724.336 915.867.424 (2.106.912.1111 9.289.679.649
292.419-421 1.751.737 .865
(787.060.012) 1.257 .O97 .674 9.007.637.665
30
-' :: u2
= .-. \-- $
C6ng ty C6 phAn Gi6ng Cdy Tr6ng Mi6n Nam
THUYET M|NH BAo cAo rAt CHINH RIENG GIUA NIEN Do (ticp theo) vao ngay va cho ky ke toan sau theng k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 2015
THUE THU NHAP DOANH NGHIEP CiCp theo)
25.3 Thud TNDN hoen bi
COng ty dd ghi nhan mot s6 khoan tai san thue TNDN bao cao va ki, truoc nhu sau:
B09a-DN
ho6n lai vi cac biCn dong trong ki,
bang can oot k6 ben iens sioa nien dA
VND Ket que hoqt d1ng kinh doanh
ienq sina nicn d0
101
{(