THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
4. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán
30/09/2010 01/01/2010
Tiền 20.732.119.086 9.608.688.657
+ Tiền mặt 4.145.332.090 187.010.334
+ Tiền gửi ngân hàng 16.586.786.996 9.421.678.323 Các khoản tương đương tiền 37.316.055.460 (*) 43.829.600.000
Cộng 58.048.174.546 53.438.288.657
(*) Tiền gửi có kỳ hạn từ 01 đến 03 tháng tại:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tiền Giang 10.611.266.157 Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiền Giang 5.000.000.000 Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long 21.704.789.303
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 21 4.2 Các khoản phải thu ngắn hạn
30/09/2010 01/01/2010
Phải thu khách hàng 70.910.262.379 73.069.940.363
Trả trước cho người bán 6.091.673.773 8.735.486.901
Phải thu nội bộ ngắn hạn - 3.602.962.008
Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng - 770.868.193
Các khoản phải thu khác 6.653.765.342 7.968.076.592
Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (4.578.523.811) (*) (5.175.138.236)
Cộng 79.077.177.683 88.972.195.821
(*) Bao gồm dự phòng các khoản nợ khó đòi sau:
Công ty CP XD Thủy lợi 42 325.835.800
DNTN Đặng Tài 140.239.999
Công ty CP ĐT & XD 40 368.611.375
Công ty CP XDGT Thủy lợi Kiên Giang 925.883.360
Công ty TNHH Khánh Giang 2.810.073.954
Ban QL các dự án ĐT & XD Công trình Giao thông Tiền Giang 7.879.323 4.3 Hàng tồn kho
30/09/2010 01/01/2010
Nguyên vật liệu 9.465.696.201 9.018.821.799
Công cụ, dụng cụ 4.598.936.146 4.621.868.278
Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 96.619.704.499 (*) 58.746.120.424
Thành phẩm 7.617.240.200 7.672.350.289
Hàng hóa 324.424.481 323.908.769
Cộng 118.626.001.527 80.383.069.559
(*) Bao gồm giá trị của các công trình xây dựng dở dang, chủ yếu:
Công trình KDC Long Thạnh Hưng 28.293.632.301
Công trình KDC đường Trương Định nối dài 16.053.349.084
Công trình Khu nhà vườn Huyện Tân Phước 2.515.153.000
Kênh Phước Xuyên Hai Tám 2.693.073.702
Quyền sử dụng đất KDC Mỹ Thạnh Hưng 179.919.325
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 22 4.4 Tài sản ngắn hạn khác
30/09/2010 01/01/2010 Chi phí trả trước ngắn hạn 705.769.513 549.322.312 Thuế GTGT được khấu trừ 1.438.177.936 903.223.321 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 114.069.581 (*) 300.981.262 Tài sản ngắn hạn khác 5.963.355.819 7.294.593.492
Tạm ứng 4.810.365.205 5.924.045.735
Ký quỹ ngắn hạn 1.152.990.614 1.370.547.757
Cộng 8.221.372.849 9.048.120.387
(*) Chủ yếu tạm nộp thuế GTGT đầu ra đối với các công trình đang thi công tại các địa phương khác.
4.5 Tài sản cố định hữu hình
Khoản mục Nhà cửa, VKT MMTB PTVT TBQL Tổng cộng
Nguyên giá
SDĐK 24.800.578.067 106.801.639.025 28.468.004.054 724.788.356 160.795.009.502 Tăng trong kỳ 3.393.486.953 11.967.919.030 11.241.289.565 131.426.582 26.734.122.130 Giảm trong kỳ 2.252.752.650 315.468.440 448.307.861 123.774.457 3.140.303.408 SDCK 25.941.312.370 118.454.089.615 39.260.985.758 732.440.481 184.388.828.224 Hao mòn lũy kế
SDĐK 2.461.487.539 34.510.295.384 16.674.851.009 485.006.315 54.131.640.247 Tăng trong kỳ 925.158.157 15.965.172.147 2.092.159.169 51.830.327 19.034.319.800 Giảm trong kỳ 224.493.323 2.666.245.527 4.738.585.965 77.649.212 7.706.974.027 SDCK 3.162.152.373 47.809.222.004 14.028.424.213 459.187.430 65.458.986.020 Giá trị còn lại
SDĐK 22.339.090.528 72.291.343.641 11.793.153.045 239.782.041 106.663.369.255 SDCK 22.779.159.997 70.644.867.610 25.232.561.545 273.253.051 118.929.842.204 4.6 Tài sản cố định thuê tài chính (Máy móc thiết bị - dây chuyền sản xuất ống cống)
Khoản mục Số dư đầu kỳ Tăng Giảm Số dư cuối kỳ
Nguyên giá 28.518.123.713 - - 28.518.123.713
Hao mòn luỹ kế 7.921.701.031 2.376.510.310 - 10.298.211.341
Giá trị còn lại 20.596.422.682 18.219.912.372
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 23 4.7 Tài sản cố định vô hình (Quyền sử dụng đất)
Khoản mục Số dư đầu kỳ Tăng Giảm Số dư cuối kỳ
Nguyên giá 93.523.963 2.399.422.172 93.523.963 2.399.422.172 Hao mòn luỹ kế 93.523.963 23.584.260 93.523.963 23.584.260
Giá trị còn lại - - 2.375.837.912
4.8 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang (Mua sắm TSCĐ) 2.101.824.419 4.9 Bất động sản đầu tư (Quyền sử dụng đất)
Khoản mục Số dư đầu kỳ Tăng Giảm Số dư cuối kỳ
Nguyên giá 802.108.000 - - 802.108.000
Hao mòn luỹ kế (*) - - - -
Giá trị còn lại 802.108.000 802.108.000
(*) Quyền sử dụng đất lâu dài không thực hiện trích khấu hao theo Thông tư 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009.
4.10 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
30/09/2010 01/01/2010 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 260.000.000 (b) 553.440.000 (a)
Cộng 260.000.000 553.440.000
(a) Vốn đầu tư vào Công ty CP Xây dựng Giao thông Tiền Giang đã được thu hồi trong 6 tháng đầu năm 2010.
(b) Vốn đầu tư vào Công ty Cổ phần Testco, giảm tỷ lệ sở hữu từ 80,77% xuống còn 20%, do đó Công ty Testco là Công ty con trong năm 2009 chuyển thành Công ty liên kết.
4.11 Tài sản dài hạn khác
30/09/2010 01/01/2010
Chi phí trả trước dài hạn 1.620.147.893 2.064.816.783
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 6.916.718.784 6.643.071.208
Cộng 8.536.866.677 8.707.887.991
4.12 Nợ vay
30/09/2010 01/01/2010
Vay và nợ ngắn hạn 42.992.654.440 (a) 45.883.788.893
Vay dài hạn 78.390.489.628 (b) 68.251.257.490
Nợ dài hạn 10.507.718.500 (c) 14.335.978.500
Cộng 131.890.862.568 128.471.024.883
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 24 (a) Vay ngắn hạn, bao gồm:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tiền Giang 19.743.171.031 Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam –Chi nhánh An Giang 1.750.545.293 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tiền Giang 21.498.938.116 (b) Vay dài hạn, bao gồm:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tiền Giang 11.274.842.090
Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL 13.200.000.000
CN Ngân hàng Phát triển Tiền Giang 7.749.350.000
Quỹ ĐT & PT Tiền Giang 15.000.000.000
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – CN Tiền Giang 31.166.297.538 (c) Đây là khoản nợ thuê tài chính của Công ty cho thuê tài chính II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Hợp đồng cho thuê tài chính không hủy ngang số 050/2007/HĐTTC ngày 08/03/2007 và Phụ lục hợp đồng cho thuê tài chính số 050/2007/Pl-HĐCTTC ngày 27/07/2008. Tài sản cố định thuê tài chính của khoản thuê này đã bàn giao cho Công ty TNHH Một thành viên Bê tông Ticco sử dụng.
4.13 Nợ ngắn hạn
30/09/2010 01/01/2010
Phải trả người bán 13.359.746.393 30.688.970.144
Người mua trả tiền trước 37.149.109.066 44.586.514.701
Phải trả người lao động 2.913.319.270 6.082.342.781
Chi phí phải trả 25.847.889.275 (a) 17.121.756.863
Phải trả, phải nộp khác 35.644.311.185 25.677.573.003
Dự phòng phải trả ngắn hạn 2.526.016.608 (b) 1.850.584.353
Quỹ khen thưởng, phúc lợi 5.264.842.783 6.329.207.543
Cộng 122.705.234.580 132.336.949.388
(a) Chủ yếu trích trước chi phí Công trình Khu dân cư Long Thạnh Hưng 24.549.128.060.
(b) Dự phòng bảo hành công trình.
4.14 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
30/09/2010 01/01/2010
Thuế GTGT phải nộp 1.217.046.441 2.740.027.173
Thuế thu nhập doanh nghiệp 11.186.768.251 8.464.310.491
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 25
Thuế thu nhập cá nhân 637.912.714 53.390.823
Thuế tài nguyên 12.800.000 30.664.184
Thuế, phí khác 110.772.623 296.051.676
Cộng 13.165.300.029 11.584.444.347
4.15 Vốn chủ sở hữu
Tình hình biến động vốn chủ sở hữu
Cổ phiếu ( Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000)
30/09/2010 01/01/2010 Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 8.000.000 7.000.000 - Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 8.000.000 7.000.000
+ Cổ phiếu phổ thông 8.000.000 7.000.000
- Số lượng cổ phiếu được mua lại - -
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 8.000.000 7.000.000
+ Cổ phiếu phổ thông 8.000.000 7.000.000
Vốn đầu tư của chủ sở hữu
Thặng dư vốn cổ phần
Quỹ đầu tư phát triển
Quỹ dự phòng tài chính
Lợi nhuận sau thuế chưa phân
phối Số dư đầu năm
trước 70.000.000.000 300.000.000 415.335.669 1.408.420.914 12.071.411.382 - Tăng trong năm
trước - - 15.875.887.044 2.032.058.534 39.825.525.881
- Giảm trong năm
trước - - - - 46.432.965.519
Số dư cuối năm
trước 70.000.000.000 300.000.000 16.291.222.713 3.440.479.448 5.463.971.744 Số dư đầu năm nay 70.000.000.000 300.000.000 16.291.222.713 3.440.479.448 5.463.971.744
- Tăng trong năm nay 10.000.000.000 10.400.000.000 10.304.287 - 24.545.750.871
- Giảm trong năm
nay - - - 13.597.663 74.400.047
Số dư cuối năm nay 80.000.000.000 10.700.000.000 16.301.527.000 3.426.881.785 29.935.322.568
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
(Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác)
Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 26 4.16 Lợi ích của các Cổ đông thiểu số
Công ty CP ĐTXD Ticco An Giang
Vốn điều lệ đã góp 7.025.000.000
Quỹ đầu tư và phát triển 144.774.824
Quỹ dự phòng tài chính 35.794.414
Lợi nhuận chưa phân phối (550.864.689)
Cộng 6.654.704.549
4.17 Lãi cơ bản trên cổ phiếu
Ngày 01/01/2010 đến 30/09/2010
- Lợi nhuận kế toán sau thuế TNDN 24.545.750.871
- Các khoản điều chỉnh lợi nhuận sau thuế -
+ Các khoản điều chỉnh tăng -
+ Các khoản điều chỉnh giảm -
- Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông 24.545.750.871
- Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ 8.000.000
- Lãi cơ bản trên cổ phiếu 3.068