V. Phân tích hiệu quả dự án
1. Hiệu quả kinh tế
1.1. Các khoản chi phí của dự án
1.1.1. Chi phí ban đầu
* Chi phí xây dựng và lắp đặt
Nhằm tạo ra sự an toàn, thoải mái, dễ chịu khi ăn uống nghỉ ngơi, di chuyển và xuất nhập bò, đồng thời tạo sự an toàn và thoải mái cho người chăn nuôi trong việc quản lý và nuôi dưỡng. Toàn bộ khu chăn nuôi bò được xây dựng đáp ứng được những yêu cầu chung thiết kế và phối hợp các bộ phận thành một hệ thống hoàn chỉnh.
Chi phí xây dựng bao gồm các hạng mục được trình bày trong bảng sau:
ĐVT: VNĐ
Hạng mục ĐVT SL Đơn giá Thành tiền
trước thuế VAT Thành tiền
sau thuế Hệ thống chuồng trại cơ bản m2 656 2,000,000 1,312,000,000 131,200,000 1,443,200,000
Hệ thống đồng cỏ ha 7 179,220,000 1,203,103,860 120,310,386 1,323,414,246
Hệ thống cung cấp thức ăn HT 1 26,500,000 26,500,000 2,650,000 29,150,000
Hệ thống cấp nước HT 1 3,750,000 3,750,000 375,000 4,125,000
Hệ thống chăm sóc và quản lý bò HT 1 70,000,000 70,000,000 7,000,000 77,000,000
Hệ thống xử lý nước thải HT 1 100,000,000 100,000,000 10,000,000 110,000,000
Hệ thống xử lý phân HT 1 120,000,000 120,000,000 12,000,000 132,000,000
Khu vực quản lý kinh doanh m2 120 2,000,000 240,000,000 24,000,000 264,000,000
Cổng HT 1 13,250,000 13,250,000 1,325,000 14,575,000
Tường rào HT 1 504,773,000 504,773,000 50,477,300 555,250,300
Chi phí xây dựng nhà tạm tại công
trường 5,637,946 563,795 6,201,741
Tổng cộng 3,599,014,806 359,901,481 3,958,916,287
* Chi phí mua máy móc, thiết bị
ĐVT: VNĐ
Hạng mục Đơn vị Số lượng Đơn giá Thành tiền
trước thuế VAT Thành tiền sau thuế Máy móc thiết bị chung
+ Máy kéo máy 1 260,000,000 260,000,000 26,000,000 286,000,000
+ Máy phát điện máy 1 20,900,000 20,900,000 2,090,000 22,990,000
+ Trạm biến thế trạm 1 364,000,000 364,000,000 36,400,000 400,400,000
Hệ thống trồng, chăm sóc cỏ 0 0 0
+ Máy cắt cỏ máy 2 2,100,000 4,200,000 420,000 4,620,000
+ Máy băm cỏ máy 2 12,500,000 25,000,000 2,500,000 27,500,000
+ Máy cày John Deer 6000 máy 1 64,900,000 64,900,000 6,490,000 71,390,000
+ Hệ thống tưới tiêu cho cỏ hệ thống 1 25,000,000 25,000,000 2,500,000 27,500,000
Hệ thống cung cấp thức ăn 0 0 0
+ Dụng cụ chế biến thức ăn tinh máy 1 6,500,000 6,500,000 650,000 7,150,000
+ Dụng cụ chế biến thức ăn thô máy 1 6,500,000 6,500,000 650,000 7,150,000
+ Máy trộn rãi thức ăn máy 1 13,500,000 13,500,000 1,350,000 14,850,000
Hê thống cấp nước 0 0 0
+ Máy bơm nước 125W. A- 130JAK máy 3 1,250,000 3,750,000 375,000 4,125,000
Hệ thống chăm sóc và quản lý bò 0 0 0
+ Thiết bị thú y T.Bộ 1 50,000,000 50,000,000 5,000,000 55,000,000
+ Thiết bị nhập xuất bán bò T.Bộ 1 20,000,000 20,000,000 2,000,000 22,000,000
Hệ thống xử lý phân 0 0 0
+ Thiết bị ủ phân T.Bộ 1 50,000,000 50,000,000 5,000,000 55,000,000
+ Thiết bị thu dọn phân T.Bộ 1 50,000,000 50,000,000 5,000,000 55,000,000
+ Thiết bị vận chuyển phân xe 2 180,000,000 360,000,000 36,000,000 396,000,000
Thiết bị trại bò giống 0 0 0
+ Quạt hút Bộ 2 5,700,000 11,400,000 1,140,000 12,540,000
+ Giấy làm mát Bộ 100 590,000 59,000,000 5,900,000 64,900,000
+ Máy bơm nước rửa chuồng Cái 3 1,250,000 3,750,000 375,000 4,125,000
+ Đèn compact chiếu sáng Cái 20 65,000 1,300,000 130,000 1,430,000
+ Hệ thống điện, công tắc HT 1 1,000,000 1,000,000 100,000 1,100,000
Thiết bị trại bò thịt 0 0 0
+ Quạt hút Bộ 4 5,700,000 22,800,000 2,280,000 25,080,000
+ Giấy làm mát Bộ 100 590,000 59,000,000 5,900,000 64,900,000
+ Máy bơm nước rửa chuồng Cái 3 1,250,000 3,750,000 375,000 4,125,000
+ Đèn compact chiếu sáng Cái 20 65,000 1,300,000 130,000 1,430,000
+ Hệ thống điện, công tắc HT 1 1,000,000 1,000,000 100,000 1,100,000
Tổng 1,488,550,000 148,855,000 1,637,405,000
* Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án tính theo định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:
Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư;
Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường của công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;
Chi phí khởi công, khánh thành;
=> Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*2.028% = VNĐ GXL: Chi phí xây lắp.
GTB: Chi phí thiết bị, máy móc.
* Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm:
- Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư;
- Chi phí thẩm tra dự toán ;
- Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị ;
+ Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 0.491% = VNĐ.
+ Chi phí thẩm tra dự toán = GXL x 0.231% = VNĐ.
+ Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị: GTB x 0.300% = VNĐ.
=> Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = VNĐ.
* Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng;
chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
Chi phí bảo hiểm xây dựng;
Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư;
Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường;
+ Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500% = VNĐ.
+ Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.291% = VNĐ.
+ Chi phi lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 50,000,000 VNĐ.
=> Chi phí khác = VNĐ .
* Chi phí đầu tư con giống
ĐVT: VNĐ STT Hạng mục ĐVT SL Đơn giá Thành tiền Ghi chú
1 Mua bò đực
giống Brahman Con 4 85,540,000 342,160,000
2 Mua bò cái địa
phương Con 60 19,800,000 1,188,000,000
Trung bình 180kg, giá 110.000/kg 3 Bò cái Brahman Con 15 100,000,00
0 1,500,000,000
Trung bình 400kg, giá 350.000 đ/kg
Cộng 3,030,160,000
* Chi phí dự phòng
Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đầu tư con giống và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
=>Chi phí dự phòng =
(GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg)*10% = VNĐ
* Chi phí san lấp mặt bằng