PHẦN II: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA MB
I. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA MB
9. Nội dung, phương pháp phân tích rủi ro trong đầu tư
Nhận thức rõ những thách thức của rủi ro trong hoạt động ngân hàng, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội luôn chú trọng đến công tác quản lý rủi ro và an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro có thể phát sinh do nguyên nhân chủ quan như quá trình phân tích và thẩm định dự án không kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay, do đó đòi hỏi đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định phải có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp. Có 4 nhóm rủi ro chính: nhóm rủi ro tài chính, nhóm rủi ro hoạt động, nhóm rủi ro về môi trường kinh doanh, nhóm rủi ro liên quan đến cá sự cố bất thường.
a. Nhận dạng các loại rủi ro:
Chúng ta chỉ xét đến rủi ro tài chính, rủi ro tài chính bao gồm:
_Rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là loai rủi ro phát sinh do khách nợ không có khả năng chi trả.Trong hoạt động của công ty rủi ro tín dụng phát sinh trong khi công ty bán chịu hàng hoá và khách hàng mua chịu thất bại trong việc trả nợ.
Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó. Lưu ý rằng trong hoạt động tín dụng,khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cho vay thì đó mới chỉ là một giao dịch chưa hoàn thành. Giao dịch tín dụng chỉ được xem là hoàn thành khi nào ngân hàng thu hồi về được khoản cho vay cả gốc và lãi. Tuy nhiên, khi thực hiện giao dịch tín dụng ngân hàng không biết chắc được giao dịch đó có được hoàn thành hay không, nó có khả năng hoàn thành và cũng có khả năng không hoàn thành. Do đó rủi ro tín dụng thể hiện ở khả năng hay xác xuất hoàn thành giao dịch tín dụng đó.
_Rủi ro lãi suất:
Rủi ro lãi suất là laọi rủi ro do sự biến động của lãi suất. Loại rủi ro này phát sinh trong quan hệ tín dung của tổ chức tín dụng theo đó tổ chức tín dụng có những khoản đi vay hoặc cho vay theo lãi suất thả nổi, khi lãi suất thị trường tăng khiến chi phí trả lãi của ngân hàng tăng theo. Ngược lại, nếu ngân hàng cho vay theo lãi suất thả nổi, khi lãi suất thị trường xuống thấp khiến thu nhập lãi của ngân hàng cho vay giảm. Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng khi ngân hàng huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, hoặc đầu tư tài chính khá lớn và theo lãi suất thị trường.
_Rủi ro tỷ giá:
Ruỉ ro tỷ giá là rủi ro phát sinh do sự biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng trong tương lai. Rủi ro tỷ giá có thể phát sinh trong nhiều hoạt động khác nhau của ngân hàng. Nhưng nhìn chung bất cứ hoạt động
nào mà ngân lưu thu phát sinh bằng một loạt đông tiền khi ngân lưu chi một lọại đồng tiền khác đều chứa đựng nguy cơ rủi ro tỷ giá.
b.
+Năm 2005:
Các uỷ ban phụ trách trong công tácquản lý rủi ro theo thông lệ ngân hàng quốc tế đã được thành lập:
_Uỷ ban quản lý rủi ro RMC): rực thuộc hội đồng quản trị,chịu trách nhiệm chung về việc xây dựng các chính sách quản lý 4 nhóm rủi ro chính:nhóm rủi ro tài chi hóm rủi ro hoạt động, hóm rủi ro về môi trường kinh doanh, hóm rủi ro liên quan đến các sự cố bất thường.
_Uỷ ban quản lý tài sản có/tài sản nợ (ALCO): trực thuộc tổng giám đốc, có trách nhiệm giám sát các rủi ro trong rủi ro tài chính.
_Hội đông tín dụng trung ương:trực thuộc tổng giám đốc nhằm mục đích xây dựng chính sách tín dụng,xét duyệt giới hạn tín dụng và triển khai chính sách rủi ro đối với các khách hàng là các doanh nghiệp.
_Hội đồng tín dụng các định chế tài chính: trực thuộc tổng giám đốc nhằm mục đích xây dựng các quy định,quy trình và hướng dẫn nội bộ về quản lý rủi ro trong quan hệ với khách hàng là định chế tài chính.
Đối với các nhóm rủi ro hoạt động,rủi ro về môi trường kinh doanh và rủi ro liên quan dến các sự cố bất thường,tuỳ theo mức độ cần thiết và từng hoàn cảnh cụ thể mà uỷ ban quản lý rủi ro sẽ thành lập các tiểu ban chuyên trách.
+Năm 2006:
Triển khai dự án cải cách ngân hàngdo CIDA,canada tài trợ.Đây là dự án do ngân hàng nhf nước phối hợp với CIA triển khai,nhằm hỗ ttrợ các
ngân hàng thương mại tăng cường năng lực quản lý rủi ro.Ngân hàng quân đội là 2 trong số 10 ngân hàng được CIDA lựa chọn(cùng sacombank).