Đơn vị tính là Đồng Việt Nam, trừ trường hợp được ghi chú khác.
32
5.26.2 Biến động của Vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư của chủ sở hữu
Thặng dư vốn cổ phần
Cổ phiếu ngân quỹ
Quỹ đầu tư phát triển
Quỹ dự phòng tài chính
Lợi nhuận chưa phân phối
Quỹ khen
thưởng phúc lợi Cộng
Số dư đầu năm 65.000.000.000 48.808.872.730 (32.400.000) 3.144.727.481 1.507.217.807 3.519.330.019 (732.770.452) 121.214.977.585
Tăng vốn trong kỳ 35.589.060.000 - - - - - - 35.589.060.000
Tăng khác - - - - - - 10.000.000 10.000.000
Trích lập quỹ - - - 200.000.000 180.897.968 (804.435.671) 423.537.703 -
Lợi nhuận trong kỳ - - - - - (881.904.850) - (881.904.850)
Giảm vốn trong kỳ - (15.589.060.000) - - - (2.822.505.602) - (18.411.565.602)
Chi từ quỹ - - - - - (847.563.114) (847.563.114)
Giảm khác - - - - - (130.131.725) - (130.131.725)
Số dư cuối kỳ 100.589.060.000 33.219.812.730 (32.400.000) 3.344.727.481 1.688.115.775 (1.119.647.829) (1.146.795.863) 136.542.872.294
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2009
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác
33 6. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả kinh doanh 6.1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
6 tháng đầu năm 2009
6 tháng đầu năm 2008 Tổng doanh thu 131.787.098.537 122.367.833.144 Các khoản giảm trừ doanh thu 2.942.984.885 922.572.614 - Chiết khấu hàng bán 702.924.060 28.865.848
- Giảm giá hàng bán - 475.060.228
- Hàng bán bị trả lại 2.240.060.825 418.646.538 Doanh thu thuần 128.844.113.652 121.445.260.530 6.2. Doanh thu hoạt động tài chính
6 tháng đầu năm 2009
6 tháng đầu năm 2008
Lãi tiền gửi 99.008.004 43.157.911
Chiết khấu thanh toán 49.574.835 -
Chênh lệch tỉ giá thanh toán 7.353.770 79.199.233
Lãi liên doanh 277.844.000 -
Cổ tức 2.885.639.170 -
Doanh thu hoạt động tài chính khác 303.651.885 6.422.008.721
Tổng cộng 3.623.071.664 6.544.365.865
6.3. Chi phí tài chính
6 tháng đầu năm 2009
6 tháng đầu năm 2008
Chi phí lãi vay 2.210.327.283 1.693.109.885
Chênh lệch tỉ giá 370.782.113 186.960.421
Chiết khấu 41.320.345 -
Chi phí tài chính khác - 101.529.083
Tổng cộng 2.622.429.741 1.981.599.389
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2009
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác
34 7. Những thông tin khác
7.1. Thông tin về các bên có liên quan Các bên liên quan khác với Công ty gồm:
Bên liên quan Mối quan hệ
Công ty Cổ phần Nhãn Hiệu Phương Nam Công ty liên kết Công ty CP Truyền Thông Bách Việt Phương Nam Công ty liên kết Công ty Sách & Thiết bị trường học Sóc Trăng Công ty liên kết Công ty Truyền Thông MegaStar Công ty liên kết
Công ty Sách Phương Nam Công ty con
Công ty In Phương Nam Công ty con
Công ty Văn Phòng Phẩm Phương Nam Công ty con
Công ty Phim Phương Nam Công ty con
Tại ngày kết thúc kỳ kế toán,, các khoản công nợ được loại trừ khi hợp nhất như sau:
Công ty Quan hệ Nội dung Giá trị
Công ty TNHH MTV Sách Phương Nam
Công ty CP Văn Hóa Phương Nam Công ty mẹ Phải thu thương mại 1.206.802.673
Phải thu khác 3.824.610.581
Phải trả thương mại 527.636.261
Phải trả khác 1.092.282.896
Công ty TNHH MTV In Phương Nam Cùng tập đoàn Phải trả thương mại 3.046.400.323 Công ty TNHH MTV VPP Phương Nam
Công ty CP Văn Hóa Phương Nam Công ty mẹ Phải thu thương mại 3.278.398.575
Phải thu khác 261.344.329
Phải trả thương mại 32.785.425
Phải trả khác 70.267.717
Công ty TNHH MTV In Phương Nam Cùng tập đoàn Phải trả thương mại 485.134.798 Công ty TNHH MTV Phương Nam Phim
Công ty CP Văn Hóa Phương Nam Công ty mẹ Phải thu thương mại 2.648.891.446 Phải trả thương mại 4.475.900
Phải trả khác 348.199.471
Công ty TNHH MTV In Phương Nam Cùng tập đoàn Phải trả thương mại 277.923.616
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2009
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác
35
Công ty Quan hệ Nội dung Giá trị
Công ty TNHH MTV In Phương Nam
Công ty CP Văn Hóa Phương Nam Công ty mẹ Phải thu thương mại 533.067.842
Phải trả khác 154.664.499
Công ty TNHH MTV Phương Nam Phim Cùng tập đoàn Phải thu thương mại 277.923.616 Công ty TNHH MTV Sách Phương Nam Cùng tập đoàn Phải thu thương mại 3.046.400.323 Công ty TNHH MTV VPP Phương Nam Cùng tập đoàn Phải thu thương mại 485.134.798 Công ty CP Văn Hóa Phương Nam
Công ty TNHH MTV In Phương Nam Công ty con Phải thu thương mại 16.254.700
Phải thu khác 138.409.799
Phải trả thương mại 533.067.842
Phải trả khác 66.963.500
Công ty TNHH MTV Phương Nam Phim Công ty con Phải thu thương mại 178.892.504
Phải thu khác 173.782.867
Phải trả thương mại 2.581.927.946 Công ty TNHH MTV Sách Phương Nam Công ty con Phải thu thương mại 774.685.253
Phải thu khác 867.586.244
Phải trả thương mại 1.229.155.013
Phải trả khác 3.824.610.581
Công ty TNHH MTV VPP Phương Nam Công ty con Phải thu thương mại 4.785.425
Phải thu khác 8.267.717
Phải trả thương mại 3 .278.398.575
Phải trả khác 61.344.329
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2009
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam trừ trường hợp được ghi chú khác
36 7.2. Thông tin tổng hợp
Chỉ tiêu Số trước
điều chỉnh
Điều chỉnh hợp nhất
Số sau điều chỉnh Bảng cân đối kế toán
Phải thu khách hàng 50.743.817.923 (12.481.237.155) 38.262.580.768 Các khoản phải thu khác 17.218.600.037 (5.334.001.537) 11.884.598.500 Hàng tồn kho 124.440.694.573 (1.257.735.601) 123.182.958.972 Đầu tư vào công ty con 56.275.997.745 (56.275.997.745) - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại - 314.433.900 314.433.900 Phải trả người bán 103.043.910.473 (11.996.905.699) 91.047.004.774 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 14.393.175.154 (5.818.332.993) 8.574.842.161
Vốn đầu tư của chủ sở hữu 156.865.057.745 (56.275.997.745) 100.589.060.000 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (176.346.128) (943.301.701) (1.119.647.829)
Báo cáo kết quả kinh doanh
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp DV 142.158.184.014 (13.314.070.362) 128.844.113.652 Giá vốn hàng bán 106.075.980.032 (13.094.957.836) 92.981.022.196 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (355.825.477) (219.112.526) (574.938.003) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại - (23.619.439) (23.619.439) Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (686.411.763) (195.493.087) (881.904.850) 7.3. Lương của Tổng Giám đốc và thù lao Hội đồng quản trị
6 tháng đầu năm 2009
6 tháng đầu năm 2008
Lương Tổng Giám đốc 240.000.000 180.000.000
Thù lao Hội đồng quản trị 84.000.000 84.000.000