BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
VIII. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
Thu nhập của thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc trong kỳ như sau:
Từ 01/01/2014 đến 30/06/2014
Từ 01/01/2013 đến 30/06/2013
VND VND
Quyết toán thuế của Công ty sẽ chịu sự kiểm tra của cơ quan thuế. Do việc áp dụng luật và các quy định về thuế đối với nhiều loại giao dịch khác nhau có thể được giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế được trình bày trên Báo cáo tài chính có thể bị thay đổi theo quyết định của cơ quan thuế.
CÔNG TY CỔ PHẦN TAXI GAS SÀI GÒN PETROLIMEX BÁO CÁO TÀI CHÍNH 178/6 Điện Biên Phủ, P.21, Q. Bình Thạnh, TP. HCM Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
2. Báo cáo bộ phận
a) Báo cáo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Đơn vị tính: VND
Kinh doanh Dịch vụ vận tải
Xăng dầu Taxi (*)
Doanh thu thuần từ bán hàng ra bên ngoài 8,884,460,921 2,692,670,391 11,577,131,312 Doanh thu thuần từ bán hàng cho các bộ
phận khác - - - Giá vốn 8,635,023,657 1,528,339,694 10,163,363,351 Lợi nhuận gộp 249,437,264 1,164,330,697 1,413,767,961 Kết quả bộ phận
Chi phí bán hàng & CPQL (623,166,940) 2,052,040,697 1,428,873,757 Kết quả hoạt động kinh doanh 872,604,204 (887,710,000) (15,105,796)
Doanh thu tài chính 2,537,626,011
Thu nhập khác 10,750,144,045
Chi phí khác 6,281,183,083
CP thuế TNDN -
Tổng lợi nhuận sau thuế 6,991,481,177
Kinh doanh Dịch vụ vận tải
Xăng dầu Taxi (*)
Tài sản bộ phận 355,414,268 2,274,207,460 2,629,621,728
Tài sản không phân bổ 77,681,528,681
Tổng Tài sản 80,311,150,409
Nợ phải trả bộ phận - 115,350,500 115,350,500
Nợ phải trả không phân bổ 1,096,475,696
Tổng Nợ phải trả 1,211,826,196
Tài sản bộ phận và nợ bộ phận tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 :
Tổng cộng
(*) Trong 6 tháng đầu năm 2014, Công ty đã bán thanh lý phần lớn số xe ô tô là tài sản cố định tham gia cung cấp dịch vụ taxi.
Báo cáo theo bộ phận bao gồm bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh hoặc một bộ phận theo khu vực địa lý.
Tổng cộng Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: Là một bộ phận có thể phân biệt được của một doanh nghiệp tham gia vào quá trình sản xuất hoặc cung cấp sản phẩm, dịch vụ riêng lẻ, một nhóm các sản phẩm hoặc các dịch vụ có liên quan mà bộ phận này chịu rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh khác.
Bộ phận theo khu vực địa lý: Là một bộ phận có thể phân biệt được của một doanh nghiệp tham gia vào quá trình sản xuất hoặc cung cấp sản phẩm, dịch vụ trong phạm vi một môi trường kinh tế cụ thể mà bộ phận này có chịu rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh trong các môi trường kinh tế khác.
Kết quả bộ phận cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014:
Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty là kinh doanh xăng dầu và dịch vụ vận tải Taxi, do đó báo cáo tài chính bộ phận trong năm được phân theo lĩnh vực kinh doanh như sau:
CÔNG TY CỔ PHẦN TAXI GAS SÀI GÒN PETROLIMEX BÁO CÁO TÀI CHÍNH 178/6 Điện Biên Phủ, P.21, Q. Bình Thạnh, TP. HCM Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
a. Báo cáo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh (tiếp theo) Đơn vị tính: VND
Kinh doanh Dịch vụ vận tải
Xăng dầu Taxi
Doanh thu thuần từ bán hàng ra bên ngoài 7,657,042,253 6,917,735,904 14,574,778,157 Doanh thu thuần từ bán hàng cho các bộ
phận khác -
Giá vốn 7,295,622,009 3,808,286,102 11,103,908,111 Lợi nhuận gộp 361,420,244 3,109,449,802 3,470,870,046 Kết quả bộ phận
Chi phí bán hàng & CPQL 9,556,560,033 3,751,681,198 13,308,241,231 Kết quả hoạt động kinh doanh (9,195,139,789) (642,231,396) (9,837,371,185)
Doanh thu tài chính 2,194,981,963
Chi phí tài chính -
Thu nhập khác 6,111,769,691
Chi phí khác 3,350,162,625
CP thuế TNDN -
Tổng lợi nhuận sau thuế (4,880,782,156)
Kinh doanh Dịch vụ vận tải
Xăng dầu Taxi
Tài sản bộ phận 575,935,392 8,704,891,564 9,280,826,956
Tài sản không phân bổ 65,713,072,452
Tổng Tài sản 74,993,899,408
Nợ phải trả bộ phận - 794,350,500 794,350,500
Nợ phải trả không phân bổ 2,091,705,872
Tổng Nợ phải trả 2,886,056,372
b) Báo cáo bộ phận theo khu vực địa lý
Công ty chỉ hoạt động trong khu vực địa lý Việt Nam.
Tổng cộng Tổng cộng
Tài sản bộ phận và nợ bộ phận tại ngày 01 tháng 01 năm 2014:
Kết quả bộ phận cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 30/06/2013:
CÔNG TY CỔ PHẦN TAXI GAS SÀI GÒN PETROLIMEX BÁO CÁO TÀI CHÍNH
178/6 Điện Biên Phủ, P.21, Q. Bình Thạnh, TP. HCM Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 3. Công cụ tài chính
06/30/2014 01/01/2014 06/30/2014 01/01/2014
VND VND VND VND
Tài sản tài chính
Tiền và các khoản tương đương tiền 37,886,298,437 2,618,571,518 37,886,298,437 2,618,571,518 Phải thu khách hàng và phải thu khác 1,531,381,594 4,644,734,677 1,531,381,594 4,644,734,677 Các khoản ký quỹ, ký cược 12,830,000 12,830,000 12,830,000 12,830,000 Tài sản tài chính sẵn sàng để bán 36,894,760,305 56,683,167,052 36,894,760,305 56,683,167,052 Cộng 76,325,270,336 63,959,303,247 76,325,270,336 63,959,303,247 Nợ phải trả tài chính
Phải trả người bán và phải trả khác 833,224,309 1,413,395,219 833,224,309 1,413,395,219 Chi phí phải trả - 75,709,048 - 75,709,048 Cộng 833,224,309 1,489,104,267 833,224,309 1,489,104,267
Giá trị ghi sổ Giá trị hợp lý
Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính được phản ánh theo giá trị mà công cụ tài chính có thể được chuyển đổi trong một giao dịch hiện tại giữa các bên có đầy đủ hiểu biết và mong muốn giao dịch.
Phương pháp và giả định sau đây được sử dụng để ước tính giá trị hợp lý:
Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, các khoản phải thu khách hàng, phải trả người bán và nợ phải trả ngắn hạn khác phần lớn xấp xỉ với giá trị ghi sổ do kỳ hạn ngắn hạn của những công cụ này.
Giá trị hợp lý của các chứng khoán niêm yết được xác định trên cơ sở giá giao dịch trên thị trường chứng khoán. Đối với các chứng khoán chưa niêm yết thì giá trị hợp lý được xác định trên cơ sở giá giao dịch bình quân trên thị trường giao dịch của các công ty đại chúng chưa niêm yết (UpCoM) đối với các công ty đã đăng ký giao dịch trên thị trường giao dịch của các công ty đại chúng chưa niêm yết (UpCoM), hoặc giá trung bình trên cơ sở giá giao dịch được cung cấp tối thiểu bởi ba công ty chứng khoán tại thời điểm 30/06/2014 đối với các công ty chưa đăng ký giao dịch trên thị trường giao dịch của các công ty đại chúng. Các chứng khoán không có giá tham khảo từ các nguồn tin cậy thì giá trị hợp lý được lấy theo giá trị ghi sổ.
Giá trị hợp lý của các khoản vay có lãi suất cố định hoặc thả nổi không xác định được do không có đủ thông tin để áp dụng các mô hình định giá phù hợp.
CÔNG TY CỔ PHẦN TAXI GAS SÀI GÒN PETROLIMEX BÁO CÁO TÀI CHÍNH 178/6 Điện Biên Phủ, P.21, Q. Bình Thạnh, TP. HCM Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 4. Tài sản đảm bảo
5. Rủi ro tín dụng
Phải thu khách hàng
Tiền gửi ngân hàng
6. Rủi ro thanh khoản