1. Thdng tin so sfnh
SO Ueu so s6nh tr6n Bing cdn d6i kti to6n gita ni6n dQ ld s6 li6u tai ngiLy 3010612013 cria C6ng ty CO phen Khoang sin FECON d6 tlu-o. c ki6m toSn bdi C6ng ty Hqp danh Kitlm to6n ViQt Nam.
S5 tiCu so s6nh trdn 86o c6o ktit qui kinh doanh, 86o c5o luu chuyrSn ti6n tQ gifia ni6n d0 ld s5 liQu tr6n B6o c6o k6t qui c6ng t5c so6t x6t 86o c6o tii chinh cho giai cto4n t6 toan tu ngiy Ol/O1l2Ol3 <l6n ngdy 3010612013 cria C6ng ty CO phAn Kho6ng sin FECON di duo. c so6t x6t boi Cdng E Hqp danh Kitim to6n
Vi0t Nam.
21
C0ng ty C6 phin Khoing sf,n FECON
Cpm C6ng nghiQp Thi Son, xd Thi Son, huyQn Kim Bing, tinh HdNam
Btio ctio tdi chinh gifta niAn c$ kdt thrtc ngdy 30/06/2014 2. Giao dich vcri cdc b6n li6n quan phdt sinh trong nim
Cic bGn li6n quan MiSi quan hQ
Gi6 tri giao dich (VND) 6 thing dAu
nilm2014
6 thing ttiu nim 2013 B6n thirnh phAm, cung cAp dich vg vi bdn
nguy6n vSt liQu
COng ty CP Ky thuflt ndn m6ng vd cdng trinh ngdm FECON
Mua hing
C6ng ty CP Ky thu4t nAn m6ng vi c6ng trinh ngAm FECON
- lra . uen nang..).
C6ng ty CP Ky thuft nAn m6ng vd c6ng trinh ngAm FECON
Lfli vay phii thu
C6ng ty CP Ky thudt nijn m6ng vi c6ng trinh ngAm FECON
Thu tidn bdn thirnh phim
C6ng ty CP Ky thuflt nAn m6ng vd c6ng trinh ngim FECON
C6ng ty C6 phan Kho6ng s6n Hii Ddng
Bt trir cdng ng
Cdng ty CP Ky thuflt n6n m6ng vd cOng trinh neim FECON
C6ng ty li6n k6t
C6ng ty 1i6n kiit
Cdng ty li6n kilt
Cdng ty li€n k6t
C6ng ty li6n ki5t C6ng ty con
C0ng ty li6n k6t
160.190.045.705
t9.728.514.136
19.728.514.136
t94.t74.769.927 32.000.0000.000
9.373.406.563
227.783.688.448
680.000.000
3. Sii du voi cdc b6n li6n quan
C6c b6n li6n quan MOi quan hQ Gi6 tri giao dich (VND) Cui5i t<i niv Cuiii nim trufc
C6c khof,n phii tri thu
C6ng ty CP Ky thuflt n6n m6ng vi cdng trinh ngAm FECON
Nguoi mua trf, ti6n tru6c
C6ne ty C6 phAn KhoAne s6n Hii Dins
Cdng ty li6n k6t
Cdng ty con
t04.393.066.210
32.000.000.000
t48.543.145.255
4.Thn ho Ban Gi{m d5c, Ban ki6m sodt di chi trf, trong k}:
Cic b6n li6n quan Miii quan hQ K) niy
Thir lao HQi il6ng Quin Tri
Hn Th6 LOne
Thir lao Ban Gi6m tISc Hd ThC Phuong
Ph4m Trung Thdnh L6 Quang Trung Nguy6n Chi Su
Chri tfch Gi6m d6c Ph6 Gi6m d5c Ph6 GiSm d6c Ph6 Gi6m ddc
r40.584.000
t24.256.000
r 05.022.000 103.300.000 48.437.500
28
C6ng ty C5 phAn Khodng sin FECON
c*c6"t"#Qo'fr s*'"urns^'h"tQ"#3"7lli'li*o1]j,J;T*nuood,,ru"nrurrorourro*
5. Cdng cg tii chinh
5.1. Qudn lj rfii ro vdn
Cdng ty thgc hiQn quin tri ngudn v6n d6 dim b6o ring C6ng ty vira c6 th6 ho4t clQng yira c6 *re t6i
cla h6a loi ich cta c6 tt6ng th6ng qua viQc su dpng ngu6n v6n c6 hiQu qu6.
CAu trtc vtSn cria C6ng ty bao g6m : V5n diAu lQ, thflng du vdn c6 phAn, c6c qu! vd lgi nhuAn sau thuti chua ph6n phdi.
5.2. Tdi sdn tdi chinlt
Tii sin tdi chinh ld cic tii sdn md qua d6 C6ng ty c6 th6 ph6t sinh c6c khoin thu nh{p trong tuong lai. C6c tdi sin ndy cld tlugc x6c dinh lai theo gi6 tri hqp lf tAi ngdy lfp 86o c6o tdi chinh.
i I
I
5.3. COng ng tdi chinlt
C6c khoin ng tii chinh tl6 tluoc cl6nh gi6lai theo dung quy dinh cria ChuAn muc k5 to6n hi6n hinh
AC Aam b6o nghia vg thanh toSn cfra C6ng ty. Cu th6 c6c khodn phni trn ngudi b6n vi c6c kho6n vay c6 gtic ngopi tQ tl6u duqc <l6nh gi6 lai theo fj gi6 ngdy lap 86o c6o. Ddng thryi c6c khoin chi phi di vay, phii tri dd dugc ghi nhfn trong lcj,vio 86o c6o k6t qui hopt d6ng kinh doanh
Sii au ngiry 30106/2014 - Ti6n, c6c khoin tuong <l'ucrng ti6n
- Diu tu tdi chinh ddi hpn - C5c khoin phii thu kh6ch hing
- T16 tru6c cho ngudi b6n - Phii thu kh6c
- Vay vd ng ngfn han dii han
- Phai tri nguoi b5n - Ngudi mua tr6 ti6n tru6c
- Thuii vi c5c khoin phni nQp Nhd nu6c - Phii tri nguoi lao ttQng
- Chi phi phni tr6 - Phii tri khSc
5.4. Qudn lj,rrti ro tdi chinh
Gi6 trighi sO
1t.711.164.026 27.037.800.000 109.344.910.853 3.002.119.655 312997.330
Gi6 tri hgp ty 11.711.164.026 27.037.800.000 109.344.910.853 3.002.119.655 3t2.997.330
206.593.586.786 99.480.0s 1.306 35,694.832.698 2.s66.268.563
1 .404.01 i .000 270.60t.92s t.099.897 .079
\
7
li,
I
Rrii ro tii chinh cria C6ng ty bao gdm: rrii ro thi trulng vd rrii ro tin dpng vd rti ro thanh khoin.
Cdng ty dd xAy dyng hQ th6ng ki6m so6t nhim dim b6o sg cdn bing o m(rc ho.p l1i gifta chi phi rui ro phdt sinh vd chi phi quan lj rfri ro. Ban gi6m d5c li6n tirc theo ddi quy trinh qu6n lli r0i ro cria C6ng ty Ae Oam bio sg cdn bing hqp ly gita rti ro vd ki6m so6t rrii ro.
Rii ro thi trudtg li rrii ro md gi6 tri hqp lf cria c5c lu6ng ti6n trong tu<rng lai cria mQt c6ng crI tii
chinh sE bi6n dQng theo nhirng bien dOi cria gi6 thi trucrng. Gi6 thi truong c6 b6n loai nii ro: rti ro l6i su6t, rrii ro ngopi tC, rti ro hdng h6a vi rui ro vA gi6 kh6c (ching hgn nhu rii ro vA gi6 c6 phAn).
C6ng cg tii chinh bi enh hu&ng bdi rti ro thi truong bao gdm c5c kho6n vay vdL ng, ti6n grii, c:ic kho6n tliu ru nim git ae m*r doanh
Rui ro tdi suiit
Rrii ro ldi suAt li rui ro md gi6 tri hqp l;f hoac c6c lu6ng tidn trong tuong lai cria mQt c6ng cg tdi chinh sE bi6n dQng theo nhfrng thay d6i cria ldi sudt thi trulng. Rrii ro thf truong do thay aOilai su6t cria C6ng ty chri yi5u [6n quan d6n khoin vay vd no cta C6ng ty.
C6ng ty qudn lf rui ro l6i suAt bing c6ch ph6n tich tinh hinh c4nh tranh tr6n thi truong d6 c6 <tugc c6c l6i su6t c6 lgi cho mpc clich cria C6ng ty vd vin nim trong gi6i han quin ly nii ro cta minh.
29
Cdng ty Cd phin Khodng sin FECON
CUm Cdng nghiep Thi Scrn, xd Thi Scrn, huy0n Kim Bang, tinh HdNam
C6ng ty rrU,
thi trucrng tiAn tg vi kinh ti5 ci trong vd ngodi nu6c. TrOn co sd d6, Cdng ty dg tinh ,a ai6,
"tirn
mric ddn bAy tni chfnh cflng nhu chi5n lugc tdi chinh theo tinh hinh hien tai.
kii ro ngoqi tQ
Rti ro ngopi tQ li rui ro mi gi6 tri hqp lj cfra ddng tiAn trong tucrng lai cria mQt c6ng cg tdi chinh bi6n dQng do thay <lOi cfia t1r gi6 h0i <to6i. Cdng ty chiu rui ro do ,p tt uy dOi cta t1r gia frOi do6i li€n quan tr.uc titip d6n c6c ho4t ttQng kinh doanh cria C6ng ty (khi doanh thu vd chi phi duo. c thgc hiQn beng dcrn vi ti6n tQ kh6c voi d6ng tiAn hach to6n cria C6ng ty)
Cdng ty c6 rui ro ngopi tQ do thgc hi6n mua vi b6n hing h6a bing cdc ttcrn v!ti6n tQ kh6c v6i d6ng tiCn ki5 to6n cta Cgng ty. C6ng ty quan ly nii ro ngopi tQ bene .6"h *.* x6t tinh hinh thf truong hi€n hanh vi dg ki6n khi C6ng ty lfp kt5 hopch mua vi biin trong tucrng lai bing ngoai tQ, ngopi trir vi6c tang tJ, lQ phdng ngira rrii ro. Cdng ty kh6ng sri dr,rng t6t ty c6ng cg tdi chinh ph6i sinh d€
phdng ngira riri ro ngo4i tQ cria minh.
) .,
Rui ro v€ gid hdng hda
Cdng ty c6 nii ro vA gi6 hdng h6a do thgc hiQn nhap khdu mQt sO hang h6a nhu sfra bQt, phu gia, bao bi. C6ng ty thgc hi6n vi6c qu6n lli nii ro vd gi6 hAng h6a th6ng qua viQc theo d6i chet ch6 c6c th6ng tin vi tinh hinh c6 li6n quan cria thi trulng hdng h6a nhim quin li thdi <liiim mua hdng, k6 hoach
sin xu6t vi mric hang tdn kho mQt c5ch hqp lf. C0ng ty chua sir dpng c6c cdng cp phSi sinh <16m
bno d6 phdng ngria c6c rrii ro v6 gii hdng h6a.
Rrti ro vd gid cO phi€u
C6c c6 phi6u da ni6m yi5t do C6ng ty n6m gifr bi 6nh hu&ng bdi c6c rrii ro thf truhng ph6t sinh tu tfnh kh6ng ch6c ch6n vd gi6 tri tuong lai ctia cd phi6u diu tu. HQi ddng qu6n tri cflng xem xdt vd ph6 duyQt c6c quy6t <tinh dAu tu vio c6 phitiu. Rti ro cria C6ng ty vA gi6 c6 phitiu ld kh6ng d5ng kd.
Rrii ro tin dqng
Rrii ro tin dpng ld rti ro mi m6t b6n tham gia trong m6t cdng cr,r tdi chinh ho{c hqp rl6ng kh6ch
hing kh6ng thyc hiQn c6c nghia vu cria minh, d5n d6n t6n th6t vO tii chinh. C6ng ty'c6 rrii ro tin dpng tu c6c ho$ dQng san xu6t kinh doanh ctra minh (chri ytiu eOi vOi cr{c kho6n ph6i thu khdch hang)
Cdng ty quin li rui ro tin dpng kh6ch hing thdng qua c6c chinh s6ch, thri tpc vd quy trinh kii5m so6t cria Cdng ty c6 li6n quan di5n viQc quin ly rui ro tin dpng kh6ch hdng. Tin dung cfia kh6ch hing
du-o. c tl5nh gi6 dga tr6n hpn mr?c tin dpng cria kh6ch hing dugc x6c rlinh phil hqp v6i cldnh gi6 ndy.
Cdng ty thucrng xuy€n theo d6i c6c khoin phii thu kh6ch hang chua thu clugc vd y€u ciu hinh thr?c
dim bio kh6c cho moi lin chuyi5n hdng cho c6c khSch hdng lon. OOi vOi c6c kh6ch hing ldn, C6ng ty thyc hiQn xem x6t sg suy gi6m trong ch6t luo.ng tfn dung cria tirng kh6ch hing tai ngdy l4p b6o c6o' C6ng ty tim c6ch duy tri kitim so6t chflt che d6i vdi c6c khoin phii thu t6n dgng d6 gi6m thi6u
rti ro tfn dgng. TrCn co sd niy vd viQc c6c kho6n phii thu kh6ch hdng cria C6ng ty c6 lidn quan d6n nhidu kh6ch hdng kh6c nhau, rui ro tin dung kh6ng bi t{p trung aan! te ,ao ,i6i kh6ch hing nh6t dlnh.
Rrii ro thanh khoin
Rrii to thanh khoin ld rui ro C6ng ty gap kh6 khin khi thgc hiQn c5c nghia vq tdi chinh do thiiSu v6n.
Rrii ro thanh khoin ctra C0ng ty chri yiiu ph6t sinh tu viQc c6c tdi s6n tdi chinh vd ng ph6i tri tii
chinh c6 c6c thdi di6m d6o han lqch nhau. Mpc clich quin ly rfii ro thanh kho6n nhim dim b6o dri ngudin v6n <16 thanh toSn cho c6c khoin nq phii tr6 hiQn tpi vd tucrng lai. Chinh sdch cria C6ng ty ld theo d6i thudng xuy€n c6c y€u cdu vA thanh kho6n AOi vOi c6c khoin nq ph6i tr6 hi6n tai O1r t<i6n
trong tuong lai nhim d6m b6o viQc duy tri mQt luqng ti6n mflt d6p rmg tinh thanh khoan'ngin h4n vd ddi hpn.
,
1
l/
30
z,
Cdng ty C6 phAn Kho6ng sin FECON
"' "u"r"t*tn'*'*'*u'*t^'n"t'"#T"iiTfr')i*o\?ilT*n u, or,,rn" nrun,o,oorro,
D5i tuons Duai 1 nim Tr0n l nim TOng cQng
- Phai tri nguoi bin
- Nguli mua tri tru6c - Phei tri kh6c - Vay ngin hpn
99.480.051.306 35.694.832.698
1.099.897.079 t2s.506.937 .709
0 0 0 0
99.480.0s 1.306 35.694.832.698 1.099.897.079 t25.506.937.709
L,ip nsdy 1l thdng 08 ndm 2014
Nguli lip bi6u
/tD