I. Nghi~p vI} vn 56 dll cae bell Iiell quail Cac bell liell quail khac vai Cong ty g6m:
Ben I;en Quail M6i quail he
T611gCOlIg ty cap lI\laC Sa; Gall COllg ty mIl (lI~m giii 5 I% v611Oi~u Ie) COllg ty CP dp lI\laC B~n Thanh COlIg ty ClIlIg t~p doim
Cong ty TNHH MTV cap n\laC Tan Haa COlIg ty cimg t(ip doim Chi nhallh cap lI\laC Trullg All COlIg ty ClIllg t(ip doall Cong ty C6 ph AllCftp lI\laC Thli Otic COllg ty clillg t~p doall Cong ty Cong trinh giao Thollg COllg Challh COllg ty cling t(ip donll Cong ty CP Cakhl Cong trinh Cftp I1lrac COlIg ty clmg t~p donll Cong ty CP til VftllXay d\fllg Cftp NllaC COlIg ty cimg t(ip doall Cong ty CP Cftp nllaC Phu Haa TilI1 COlIg ty cling t(ip doall
Trollg nam, Cong ty co phat sillh giao djch vai cac ben Iiell quan IIhll sau:
T611g COllg ty cAp 1III'O'CSOliGOII Mua hallg hoa (mrac s~ch)
Thue tai sail ho~t dQlIg Yay dai h,m
Lai vay pMi tra
Phai tra XDCB ca TSCO
Pha; Ira do thu hQ va li~n d jch VIIkhac Phai tllU do chi hQ
Pluii thu nhllQ'ng ball v(il Ill, thi cOlIg Irvc Clm hoa Phai Ihu do cung dp djch vv
Cong Iy COllg Irillh giao Thoug COllg Chanh Phili Iril ky quy, bao liinh Ih\fc hie" hqp d6ng Phili Ihll do ClIllg dp djch V\I
COllg Iy CP III vAu Xay d,!ug cAp NIl"'c
Phili Inl phi Ih\fc hie" I~p bao cao dAu III vil khao sat, tll thi~t k~, tIl vAn giam sal cong lrinh
Cong Iy c6 phAn CO' khi Cong Irlnh cAp Nlflrc . Pha; Ira phi th\fc hien cOllg Irillh XDCB, gia cong dOllg h6 nllaC
20.000.000 36,260,121
335.248.261
38.000.000
494.908.572
5.970.239.715
Thuyit minh nay IQ mOl bQ p/Jfjn IW]J thanh va phd; dup'C dpc cung v6i Bao cao fai chinh
29
CONG TV CO "HAN CAP NUOC CHO LON sA 97, duimg Pham Huu Chi, quiin 5, Ihanh ph6 Hi Chi Minh sAo cAo TAl CHINH
6Ihang d~u nam 2014
Thuy~t minh Bao cao liti <hlnh (ti~p theo)
Tai ngay 30/06/2014, Cong ty co s6 du vai cac ben lien quan nhu sau:
T"i ngay 30/06/2014 TAng Cong ty cAp nuo'c Si.i Gon
Phai thu cac khoan chi hi) Phai tra thuang mai
Phai tra phi th\l"c hi~n cong trlnh XDCB, gia cong d6ng h6 nuac
Phai Ira ti~n lmg tmac cung cAp dich V\l Phai tra ti~n vay
2.872.765.106 (14.082.786.960) ( 13.622.890.699)
(407.839.500) (15.139.671.759)
Tai ngay 01/01/2014 2.872.765.106 (2.211.323.791) ( 16.890.832.097)
(107.839.500) (16.439.503.725) Cong ty Cong trlnh giao Thong Cong Chanh
Phai tni diit cQc di diri duirng 6ng Phai tra ti~n ung tmac cung cAp dich V\l
(88.000.000) (49.999.839)
(68.000.000) (72.874.000) C;:0ngty CP tu van Xay d •.•.ng cap Nurrc
U'ng tnrac phi th\rc hi~n I~p bao cao dAu tu va khao sat,
t\l"thi~t k&,tu vAn giam sat cong trinh 513.838.814 416.546.597
6 th:ing "fiu nam 2013 832.456.532
13.921.116 846.377.648 C(ing
Ti~n luang
Cac khoan bao hi~lIl phai tra
Giao dich vo; cac thanh vicn quan Iyc1ui chAt va cac ca nhan co licn quan
Cac thanh vien quan Iy chli ch6t va cac ca nhan co lien quan g6m: cac thanh vien Hi)i d6ng quan tri, Ban Giam d6c, K&toan tnrang va cac thanh vien m~t thi&t trong gia dinh cac ca nhan nay.
Thu nh~p clia cac thanh vien quim Iy chli ch6t trong nam nlm sau:
6 thang "fiu nam 2014 967.006.350
16.656.951 983.663.301
2. Thong tin v~ bi} ph~n
Bi} ph~n theo Unh v •.•.c kinh do"nh
1)&p1wc V\l m\lc dieh qllan Iy,CO"cAu t6 chuc coa Cong ty duqc chia thanh 2 bi) pMn hoat d6ng g6m:
Bi) ph~n cung cAp nuac sach va bi) ph~n Hlpdiit, di diri d6ng h6 mrac va cac dich VI!khac. Tuy nhil!n, Cong ty hoat di)ng chli y&u trong linh V\l"Ccung cAp nuac sach cac linh V\l"Ccon lai chiem ty I~
nho, khong dang k&.
Bi} ph~n theo khu v •.•.e"i" Iy
Toim bi) hoat di)ng clia Cong ty d~u di~n raakhu V\l"Choat di)ng kinh doanh clia Cong ty (thanh ph6 H6 Chi Minh).
3. Cong Cl} tai chinh O •!U111I'"Y rUi ro von,
Cong Iy quan Iri ngll6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty co Ih8 vira hoat di)ng lien I\lc vira 16i da hoa 19"iieh el,a cae e6 dong thong qua t6i uu hoa s6 du ngll6n v6n va eong n9".
Thuyll minh nayIiimQ/ b(5ph<inIl(1p thanh vap/uii Qup'Cdoccling va; Bao caofiJichi"h 30
CONG TV CO I'HAN cAl' NUOC CH9 LON
s6 97, du1mgPh~m Huu Chi, qu~n 5, thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAo TAlCHiNH 6 thang d~u n~m 2014
Thuy~t minh !lao cao tai chinh (ti~(lthco)
C~u true ~6n ~lla Song ty g~m co ca,e kh~~n n,:, t~uAn (b.ao g6m cae khoa~ vay nhu,dii t~inh bay t~i cae Thuyet mlllh so V.14 .va V;21 tm d, t,en va cae khoan tumlg duang tien) va ph an von thuoe 56 huu eua c1ui d~u tu (bao gom von dAu tu ehu 56 huu va 16 Iy k~).
C:ic chinh sllch k~ tmlll clui y~u
Chi ti~t e~e ehinh saeh k~ toan ehll y~u va cae phuang phap ma Cong ty ap d\lng (bao g6m cae tieu ehi.d~.g~, nl~~n,:a s(J,xa~ dinh g!~ tri.va easa g.hi nh~n e~e khoan thu nh~p va chi phi) d6i vai tung 10~1tal san tal ehmh va eong ng tal ehmh duge tnnh bay t~1Thuy8t minh 56 IV.3.
C~lcloai rong ell t:li chinh
Titi san hii cltinlt
Ti~n va cae khoan tuang duang ti~n, .
Dau tu ngan h~n Phai thu khaeh hang Cae khoan phai thu khae Ky quy ngAn h~n DAu tu dai h~n khae CQng
Nr pltai Ira I,ii chinlt Vay va ng
Phai tra nguai ban Chi phi phai Ira
Cae khoan phai Ira khae CQng
T~i ngay 30/06/2014 42.576.027.821
9.000.000.000 9.181.012.712 2.550.367.927 131.655.809
8.330.000 63.447.394.269 15.139.671.759 17.052.712.994 15.143.761.369 64.373.488.656 111. 709.634. 778
T~i ngay 0110112014 35.690.048.647 25.605.789.450 1.950.434.458 3.044.252.102 131.655.809
8.330.000 66.430.510.466
16.439.503.725 6.147.536.753 15.628.306.513 67.668.086.734 105.883.433.725 Cong ty chua danh gia gia Iri hgp Iy eua lai san lai ehinh va eong ng lai ehinh I(li ngay k81 thue nien do k8 toan do Thong IU 21 0/2009/TT-BTC ngay 6 Ihang 11 nam 2009 ciing nhu cae quy dinh hi~n hanh chua co huang dan e\l Ih~ v~ vi~e xae dinh gia Iri hgp Iy eua cae tai san lai ehinh va eong ng lai ehinh. Thong tu 210 yeu du ap d\lng ChuAn mIre Bao cao lai ehinh QU6e I~ v~ vi~e Irinh bay Bao eao lai ehinh va Ihuy~t minh thong tin d6i v6i eong e\l lai ehinh nhung khong dua ra hu6ng dan lUang duang eho vi~e danh gia va ghi nh~n eong e\l lai ehinh bao g6m ca ap d\lng gia tri hgp Iy, nhi\m phu hgp v6i ChuAn IIl\l'e Bao eao tai ehinh Qu6e t8.
Mue lieu quau Iyriii ro lai chinlt
Riii ro lai ehinh eua Cong ty bao g6m rlli ro thi Imang (bao g6m riii ro ngo~i t~ (riii ro tY gia), rui ro liii suftt va riii ro v~ gia), rlli ro tin d\lng va rui ro thanh khoan.
Rtii TOthi trtrilllg
Rui ro Ihi tmang la rui ro lila gia tri hgp Iy ho~e cae lu6ng ti~n Irong luang lai eiia eong e\l tai ehinh se bi8n don~ Iheo nhling thay d6i ella gia Ihi tmang. Rlli ro thi truang bao g611l3 lo~i; riii ro ngo~i t~, rui ro liii sual va rui ro v~ gia khae.
Cong ty dii Ih\l'e hi~n danh gia mot caeh th~n trQng cae riii ro Ihi truirng lien quan d8n hO(lt kinh doanh va eho ri\ng Cong Iy khong co rlli ro IrQng y8u nao lien quan d8n 5\1'bi8n dong eiia ty gia va 5\1' Ihay d6i v~ gia khae.
Quan Iyrui ro liii suftl
Riii ro liii suftt la riii ro ma gia tri hgp Iy ho~e cae lu6ng ti~n trong luang lai eiia eong e\l lai ehinh se bi8n dong theo nhling Ihay dbi eua liii suftl Ihi Imang.
Thuyh min}, nay liJmpl b9 pht;inh(TpIhimh wiplu;1 du{7Cd(Jcdmg wil Baocoo lal chinh
31
CONG TV CO pHAN cAp NUaC CH(1 LaN 5d 97, dulmg Ph~m Huu Chi, qu~n 5, thanh phd He,Chi Minh
sAo cAo TAl CHiNH 6thang dAnnam 2014
Thuy~t minh Bao cao titi chfnh (ti~p theo)
Tolm bQ cae khoan vay eua Cong ty la tif Cong ty m~ va cae Cong ty trong eung t~p doan vai liii suAt on djnh nen Cong ty khong co nii ro v~ liii suk
RIii rotl" d(1I1g
Rui ro tin d\mg la r~i ro ma mQt.be~ tham gia trong hc;rpd6ng khong co khil niing th\l'e hi~n duc;re nghia V\l eua minh dan d~ntllll that ve tai ehinh eho Cong ty.
Cong ty co cae rui ro tin d\lng tif cae ho~t dQng kinh doanh (ehu y~u d6i vai cae khoan phai thu khaeh hang) va ho~t dQng tai ehinh (ti~n giri ngan hang)
Phai thu khaeh hang
C~ng,ty gi?m thi~u rui ro tj~ d~!lg.b~ng ca~h .ehi g.iao ~ieh ;,ai cae dan vi. co ,kha ~iinll.tai ~hinh t6t:
yeu eau rnathu tm d\lng dOl V(JIcae dan VI glao dleh Ian dau hay chua co thong tm ve kha nang tal ehinh vanhan vien k~ toan eong nc;rthuang xuyen theo doi nc;rphai thu d~ don d6e tim h6i. Tren ca sa nay va khoan phai tim eua Cong ty lien quan d~n nhi~u khaeh hang khae nhau nen rui ro tin d\lng khong taP trung vao mQt khaeh hang nh5t djnh
Ti~n gui ngan hang
Ti~n giri ngan hang eua Cong ty khong nhi~u va duc;re giri t~i cae ngan hang lan, co uy tin a Vi~t
Nam. Cong ty nhan th5y mire dQ taP trung rili ro tin d\lng d6i vai ti~n giri ngan hang la th5p R,ii TO llralllt kllOlill
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi tlwe hi~n nghia V\l tai ehinh do thi~u ti~n.
Mile dich quan 15' rui ro thanh khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n d~ dap irug cae nghia V\l tai ehlnh hi~n t~i val1lang lai. Tinh thanh khOl;n cling duc;reCong ty quan 15'nh~m dam bao mire phIl trQi giii'a eong nc;rd~n h~n va tai san d~n h~n trong kyamire co th~ duc;reki~m soat d6i vai 56 v6n rna Cong ty tin r~ng co th~ t~o ra trong ky do. Chinh saeh eua Cong ty la theo doi thuil11g xuyen cae yeu cAu v~
thanh khoan hi~n t~i va d\l' ki~n trong !lIang lai nh~m dam bao Cong ty duy tri du mire d\l' phong ti~n m~t va di, v6n ma cae ehu sa hrru cam k~t gop nhim dap irug cae quy djnh v~ tinh thanh khoan ngftn h~n va dai h~n han.
Bang duai day trinh bay chi ti~t cae mire dao h~n theo hc;rpd6ng can I~i d6i vai eong e\l nc;rtai ehinh phi phai sinh va thai Iwn thanh toan nhu da duc;rethoa thuan. Bang duai day duc;retrinh bay d\l'a tren dong ti~n ehlra ehi~t kh5u eua eong nc;rtai ehinh tinh theo ngay sam nh5t ma Cong ty phai tra.
Tic 1 nam Irl),< Trcn 1 nam d~n Trcn 5 nam Ci}ng
xuong 5nam
)
T'Ji ng,iy 30/06/2014 Yay vanc;r
Phai tranguai ban Chi phi phai tra
Cae khoan phai tra khae C(in"• eo
3.498.260.970 17.052.712.994 15.143.761.369 51.047.720.863 86.742.456.196
8.821.956.517 2.819.454.272
13.325.767.793 8.821.956.517 16.145.222.065
15.139.671.759 17.052.712.994 15.143.761.369 64.373.488.656 111.709.634.778
T~i ngay 0110112014 Yay vang
Phai tra nguai ban Chi phi phai tra
Cae khoan phai tra khac Cqng
3.113.735.932 6. \ 47.536.753 15.628.306.513 50.212.666.724 75.102.245.922
9.614.031.165
17.455.420.010 9.614.031.165
3.711.736.628 16.439.503.725 6.147.536.753 15.628.306.513 67.668.086.734 3.711.736.628 105.883.433.725
Thuyit minh nay Iil m(51 bp ph~n h{1p t"emh vapha; dU{1C dt)c dmg va; Bao cao /ai chinh
32