Phai Ira li.?n ling Iruae eung cApdjeh Vu
2.880.488.366 (43.512.438.680) (12.726.556.691 ) (11.641.422.789)
(1.223.679.827)
(68.000.000) (49.999.839)
2.889.002.136 (22.130.004.005) ( 13.229.536.477) (13.325.767.793)
(68.000.000) (49.999.839)
CONG TY co !'HAN cAl' Nlf6'c CHO LON 5697. duimg Ph~m f1uu Chi. qu~n 5. Ihanh ph6 H6 Chi Minh BAO CAO TAl cfliNH
T~i ngay 30 thang 06 nAm2015
Thuy~tminh Bao cao tai chinh (ti~ptheo)
sA (uBi kY s6tl~u kY
Cong I)'CI' luv~n X:iy d,!ng C~p Ntr6'e
(rng tmoe phi IhlJe hi~n I~p baD CaDddu lu va khao sal.
tlJ Ihi~1 k~. lu v~n ghlm sal eong Irinh 461.652.709 509.716.595
6 Ihang d~u nam 2014 967.006.350
16.656.951 983.663.301 Ti€n luang
Cae khoan bao hi~m phai Ira C(lng
Giao djch \'o-icae th:10h vic" quan 15' chli chBt va cae colnh:1" c6 lien quan
Cae thanh vien quan Iy ehu eh61 va cae ea nhan co lien quan g6m: cae Ihanh vien H(li dbng quan Iri.
Ban Giam d6e, K~ loan Imimg va cae Ihanh vien m~llhi~t trong gia dinh cae ca nhan nay.
Thu nh~p eua cae thanh vien quan Iy ehu eh6t trong ky nhu sau:
6 thang d~unant 2015 868.4 74.366
19.889.946 888.364.312 2. Thong lin v~ hi) ph~n
11(1ph~n Iheu Iinh v,!e kinh doanh
!)~phoe Vo moe dieh quan Iy, co du t6 ehire eua Cong Iy duge ehia Ihanh 2 b(l ph(in ho?1 dbng g6m:
B(I ph(in eung dp nuoe s?eh va b(\ ph~n I~p d~l. di diJi dbng hb nuoe va cae dieh VI! khae. Tuy nhien. Cong Iy hO?1 d(\ng ehu y~u lrong linh vlJe eung dp nuoe s?eh cae linh vlJe con I?i ehi~m Iy I~
nho. khong dang k~.
11(1ph(in Iheo khu v,!e dia Iy
Toan b(l ho?1 d(lng eua Cong Iy d€u di~n ra a khu vile hO?1 d(lng kinh doanh eua Cong ty (thanh ph6 Hb Chi Minh).
3. Cong Co lai ehinh Quan Iv rui ro vBn
Cong Iy quan Iri ngubn v6n nh~m dam baD rllng Cong ty co th€ vim ho?t d(lng lien loe vim 16i da hoa Iqi ich ella cae c6 dong thong qua t6i lru h6asadu ngu6n van va ding "<;J.
Cftu Irue v6n eua Cong Iy g6m co cae khoan ng thudn (baD gAm cae khoan vay nhu dll Irinh bay t?i cae Thuy~1 minh s6 V.14 va V.21 Iru di li€n va cae khoan luang duang li~n) va phdn v6n thu(le so hihJ eua ehu ddu lu (bao gAm v6n dduIt!ehu so hihJ va Iii15'k~).
Cae chinh sach k@toan clui yiu
Chi li~1 cae ehinh saeh k~ toan ehu y~u va cae phuong phap rna Cong ty ap dong (baD gAm cae tieu chI d~ ghi nh(in, co so xae dinh gia Iri va co so ghi nh(in cae khoan thu nh(ip va chi phI) d6i voi lirng lo?i lai san lai ehinh va eong ng lai ehlnh duge trinh bay I?i Thuy~1 minh s6 IV.3.
CONG TV CO "!IAN cAp NUOC CIIQ LON 5697, duimg Ph~mHuu Chi, qu~n5, Ihanhph6 116Chi Minh BAD CAD TAl cHiN11
T~i ngay 30 thang 06 nam 2015
Thuy~tminh l1ao colo .ilichinh (ti~ptheu) Cae loai cong ell fiJi chillh
Taisan (iii chinh
Ti~nva cae khoan tmmg duong ti~n
, '
I)autungan h~n Phai Ihu khach hang Cac khoan phai thu khac Ky quy ngin h~n I)~utudai h~n khac Ci)n~
Ng phai Ira lai chfnh Yay va ng
Phai Ira ngul1i ban Chi phi phai ITa Cac khoan phai tra khac Ci)ng
S' ., k'
G CUOI Y
28.645.692.017 38.800.000.000 16.725.702.102 2.582.277 .179
138.878.880 8.330.000 86,900,880,178 11.641.422.789 48.097.816.223 22.634.911.912 59.413.530.634 141.787.681.558
40.534.586.598 47,600.000.000 2,871.832,375 3,131.370,987 138,878,880
8,330.000 94,284.998.840 13.325,767,793 25.444.285.612 25.640,202.261 57.768.079.144 122.178.334.810 Cong Iy chua danh gia gia tri hQ'PIy clia tai san tai chinh va congng tai chinh t~i ngay k~t thlic nien di) k~ toan do Th6ng tu 210/2009fIT-I3TC ngay 6 thang I I nam 2009 cling nhu cac quy dinh hi~n hanh chua c6 huang d~n CQ'thb vb vi~c xac dinh gia tri hgp Iy clia cac tai san tai chinh va congngtai chinh. Thong lu210 yeu du ap dQ'ngchuAn mQ'cBao cao lai chinh Quac t~ v~ vi~c trinh bay Bao cao tili chinh va Ihuy~t minh Ihong tin d6i vai cong CQ'tai chinh nhung khong dua ra huang d~n tuang dU011gcho vi~c danh gia va ghi nhiln cong CQ'lai chinh bao g6m ca ap dQ'nggia lri hQ'PIy, nhim phil hQ'Pvai Chudn mQ'cBao cao tili chinh Quac t~,
1\1"c ticu (Juan Iv rui ro fili chioh
Rlii ro tai chinh cila Cong ty bao g6m rili ro thi lrul1ng (bao g6m nii ro ngo~i I~ (rili ro tYgia), rili ro Iili sudt va rili ro v~ gia), rili ro tin dQ'ngva rili ro thanh khoan,
R,U ro fIJitTll'tTllg
Rlii ro Ihi trul1ng la rili ro lOa gia Irj hgp Iy ho~c cac lu6ng ti~n lrong tuang lai clia cong CQ'tai chinh so bi~n d{lng theo nhiing thay d6i clia gia thi trucrng, Rlii ro thi lrucrng bao g6m 3 lo~i: rlii ro ngo~i I~, nii ralai5U&1va riJiro v~gia khac.
Cong ty dil IhQ'chi~n danh gia m(\t cach thiln Ir\lng cac ril; ro thi trucrng lien quan d~n ho~t kinh doanh va cho ring Cong Iy khong c6 rili ro tr\lng y~u nao lien quan d~n SQ'bi~n d{lng clia tYgia va SQ' thay dbi v~ gia khac.
Quan Iyruifa Hiisu~t
Rlii ro Iili sudt la rlii ro lOa gia Iri hgp Iy ho~c cac lu6ng ti~n trong tuang la; clia cong CQ'tai chinh so bi~n d{lng theo nhiing thay dbi clia Iili sudt thi trucrng,
Toan b{lcac khoan vay clia Cong Iy la tir Cong ty m~ va cac Cong Iy trong cilng tilp doan vai Iili sudt 6n dinh nen Cong Iy khong c6 rili ro v~ Iili sudt.
Rlii TOt;" (/('"1:
Rlii ro tin dQ'ngla rili ro lOa m(\t ben tham gia trong hQ'Pd6ng khong co kha nang IhQ'chi~n dugc
nghia V\I eua minh dolnd~n160 th:11v~ tAi chinh cho Cong ty.
Cong ty c6 cac rlii ro tin dQ'ngtir cac ho~t d{lng kinh doanh (chli y~u d6i vai cac khoan phai thu khach hang) va ho~t d{lng tai chinh (ti~n giri ngan hang)
CONG TV c6 I'll AN cAp NUaC CHQ LON S6 97. duimg Pham lliiu Chi. qu~n 5. thimh ph6 116Chi Minh BAD CAD TAl CHJNH
Tal ngay30thang 06nam 2015
Thu),'~tminh BaD CaD tili (hloh (ti~ptheo) Phai thu kMch hang
Cong Iy giam thi~u rili ro tin d~ng bang cach chi giao dich val cac dcm vi c6 kha nang tai chinh t61.
yeu du rna thu tin d~ng d6i vai cac dan vi giao djch Idn ddu hay chua c6 thong lin vi: kha nang lai chinh va nhan vien k~ loan cong nq thuimg xuyen theo doi nq phai thu d~ don d6c thu hAi. Tren co s6 nay va khoan phai thu cua Cong ty lien quan d~n nhii:u khach hang khac nhau nen rili ro tin d~ng khong taP Irung VaGmQt khach hang nh~1 dinh
Ti~nglii ngan hang
Tii:n giri ngan hang cua Cong ty khong nhii:u va dtrqc girl I?i cac ngan hang Ian. c6 uy tin 6 Viet Nam. Cong ty nhan th~y mirc dQ taP trung rlli ro tin d~ng d3i val tii:n giri ngan hang la th~p
RI;; ro fhanll "'wa"
Rul ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi th\Ic hien nghia v~ tal chlnh do thi~u tli:n.
M~c dich quan Iy rili ro thanh khoan nham dam bao dll nguAn v3n d~ dap irng cac nghia v~ tal chfnh hien t?i va tucmg lai. Tlnh thanh khoan ciing duqc Cong ty quan Iy nham dam bao mirc ph~ trQi giiia cong nqd~n h?n va tai san d~n h?n trong ky 6 mirc c6 th~ duqc ki~m soat d3i vai s3 v3n rna Cong ty tin rang c6 th~ t?O ra trong ky d6. Chinh sach cua Cong ty la theo doi Ihu6ng xuyen cac yeu du vi:
thanh khoan hien t?i va d\I ki~n lrong tucmg lal nham dam bao Cong ty duy Iri du mirc d\I phong tii:n mat va du v3n rna cac Chll s6 hihJ cam k~t g6p nhim dap irng cac quy dinh vi: tinh thanh khoan ngin h?n va dai h?n han.
Bang duai day trlnh bay chi ti~t cac mirc dao Iwn theo hqp dAng con I?i d31 vai cong c~ ng tai chlnh phi phal sinh va Ih6i h?n Ihanh toan nhu da dtrgc thoa thuan. Bang dtrai day dugc trinh bay d\Ia tren dong tii:n chuachi~t kh~u cua cong ng tai chlnh tinh theo ngay sam nh~t rna Cong ty phai Ira.
Tir 1 nam Ir6 Trcn I nam (f~n
Tron 5 nam CQng
, 5 nant
xuong 56 cu8i ky
Vay va ng 2.694.867.739 7.214.946.936 1.731.608.114 11.641.422.789
Phal tra ngu6i ban 48.097.816.223 48.097.816.223
Chi phi phai tra 22.634.911.912 22.634.911.912
Cac khoan phai Ira khac 36.819.613.916 22.593.916.718 59.413.530.634 CQng 110.247.209.790 29.808.863.654 1.731.608.114 141.787.681.558 S3dAu ky
Vayva ng 3.123.786.161 8.031.251.162 2.170.730.470 13.325.767.793
Phai tra ngu6i ban 25.444.285.612 25.444.285.612
Chi phi phai tra 25.640.202.261 25.640.202.261
Cac khoan phai tra khac 36.615.509.303 21.152.569.841 57.768.079.144
CQng 90.823.783.337 29.183.821.003 2.170.730.470 122.178.334.810
Ban GiAm d3c danh gh\ mirc laP trung rili ro thanh toan 6 mirc Ih~p. Ban Giam d3c tin rling Cong ty c6 th~ I?o ra du nguAn tii:n d~ dap irng cac nghia v~ tal chinh dao h?n.
Bang sau day tdnh bay chi ti~1 mirc dao h?n cho tal san lai chlnh phi phai sinh. Bang dugc laP tren cos6 mirc dao h?n theo hqp dAng chuachi~t kh~u cua tal san tai chinh gAm lai tir cac tai san d6. n~u c6. Vlec tdnh bay Ihong tin tal san tai chlnh phi phai sinh la din thl~t d~ hi~u dugc viec quan Iy rill ro lhanh khoan cua Cong ly khi tinh thanh khoan dugc quan Iy tren co s6 cong ng va lai san thudn.
CONG TY CO mAN cAp NlfOC CH9 LON
s6 97. dulmg Ph~m lIilu Chi. qu~n 5. thimh ph6 116Chi Minh BAO CAO TAl ClliNII
T~i ngay30thang 06n~m2015
Thuyit minh 8010 Clio tid chinh (Hip theo)
sacu3i ky
Ti~n va cae khoan luang duang ti~n
f)~u lungAn h~n Pha; Ihu khaeh hang Cae khoan pha; thu khae
Kyquy ngAn h~n f)~u lu dai h~n khae CQng
s6 dAu ky
Ti~n va cae khoan luang duong, ti~n.
f)au IU ng~n h~n Phai lhu khaeh hang Cae khoan phai lhu khae
Kyquy ngAn h~
f)~u lu dai h~ khae C(ing
Tir I nam tro-,
xuong
28.645.692.017 38.800.000.000 16.725.702.102 2.582.277.179 138.878.880 86.892.550.178
40.534.586.598 47.600.000.000 2.871.832.375 3.131.370.987 138.878.880 94.276.668.840
Tren I nam din 5"am
8.330.000 8.330.000
8.330.000 8.330.000
Tren 5 nam CQng
28.645.692.017 38.800.000.000 16.725.702.102 2.582.277 .179
138.878.880 8.330.000 86.900.880.178
40.534.586.598 47.600.000.000 2.871.832.375 3.131.370.987 138.878.880
8.330.000 94.284.998.840
Thanh ph6 H6 Chi Minh. ngay 16 Ihang 07 nam 2015
/~~%L
~~ITH!THU VOTH!NHUQUYNH
Ki toan lruo-ng NguiYi I~p biiu
?7
-
TO~G c6~G C'\P MrOC 5,\1 GO~
Tlt,\CII ~III~M lIiru II,~N'I(lT TIIANII VIEN C6~G n' CO "IIAN C,\P NlJOC CIH} LO"