3.1. C S Đ Đ XU T GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC KI MƠ Ở Ể Ề Ấ Ả Ệ Ể SOÁT N I B HO T Đ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THỘ Ộ Ạ Ộ Ụ Ạ ƯƠNG M I C PH N CÔNG THẠ Ổ Ầ ƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ N NGẴ
3.1.1. Nh ng v n đ đ t ra t th c tr ng ki m soát n i b ho t đ ngữ ấ ề ặ ừ ự ạ ể ộ ộ ạ ộ tín d ng t i NHTM C ph n Công thụ ạ ổ ầ ương Chi nhánh Đà N ngẵ
Có th nh n th y r ng công tác KSNB ho t đ ng tín d ng c aể ậ ấ ằ ạ ộ ụ ủ Vietinbank Đà N ng m c dù đã có nh ng ti n b , c i cách h n so v i các ngânẵ ặ ữ ế ộ ả ơ ớ hàng trên đ a bàn Thành ph Đà N ng, song h th ng KSNB đ i v i ho t đ ngị ố ẵ ệ ố ố ớ ạ ộ tín d ng t i Vietinbank Đà N ng v n còn nhi u b t c p, ch a đáp ng đụ ạ ẵ ẫ ề ấ ậ ư ứ ược yêu c u ki m soát và qu n lý ch t ch đ i v i ho t đ ng tín d ng. Đi u nàyầ ể ả ặ ẽ ố ớ ạ ộ ụ ề đ t ra v n đ đ ho t đ ng tín d ng đặ ấ ề ể ạ ộ ụ ược th c hi n theo đúng đ nh hự ệ ị ướng và m c tiêu c a Vietinbank, đ m b o ch t lụ ủ ả ả ấ ượng tín d ng thì vi c hoàn thi nụ ệ ệ công tác KSNB ho t đ ng tín d ng t i Vietinbank Đà N ng là h t s c c nạ ộ ụ ạ ẵ ế ứ ầ thi t.ế
3.1.2. Nhi m v c a công tác ki m soát n i b ho t đ ng tín d ng t iệ ụ ủ ể ộ ộ ạ ộ ụ ạ NHTM C ph n Công thổ ầ ương Chi nhánh Đà N ng trong th i gian đ nẵ ờ ế
-Tăng cường th c hi n công tác ki m tra, ki m soát nh m h nự ệ ể ể ằ ạ ch r i ế ủ ro, sai sót phát sinh và nâng cao ch t lấ ượng tín d ng.ụ
-KSNB ngoài nhi m vệ ụ ki m soát tuân thể ủ ph i đ nh hả ị ướng theo hướng qu n tr r i ro, c n chú ý c nh báo đ i v i hành vi ph m các quy đ nh, quyả ị ủ ầ ả ố ớ ạ ị
trình nghi p v , các h p đ ng có nguy c r i ro tín d ng cao nh m đ m b oệ ụ ợ ồ ơ ủ ụ ằ ả ả ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh di n ra an toàn và tuân th theo đúng các quyạ ộ ụ ạ ễ ủ đ nh c a pháp lu t.ị ủ ậ
- H iộ đ ng Qu n trồ ả ị và Ban đi u hànhề để ti pế t c hoàn thi n Quy ch v Tụ ệ ế ề ổ ch c và ho t đ ng c a B máy ki m tra ki m soát n i b áp d ng cho c hứ ạ ộ ủ ộ ể ể ộ ộ ụ ả ệ th ng Vietinbank.ố
- Bộ máy KTKSNB ph i chú tr ngả ọ đ n công tác tế ổ ch c th cứ ự hi n và đánhệ giá đ nh k h th ng KSNB nói chung và ki m soát n i b ho t đ ng tín d ngị ỳ ệ ố ể ộ ộ ạ ộ ụ nói riêng t t c các b ph n trong h th ng.ở ấ ả ộ ậ ệ ố
3.2. CÁC GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC KI M SOÁT N I BẢ Ệ Ể Ộ Ộ HO T Đ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THẠ Ộ Ụ Ạ ƯƠNG M I C PH NẠ Ổ Ầ CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ N NGẴ
3.2.1. Nâng cao ch t lấ ượng chính sách tín d ng và chính sách khách hàngụ a. Chính sách tín d ngụ
Xây d ng chính sách khách hàng hi u quự ệ ả
Áp d ng chính sách lãi su t cho vay linh ho tụ ấ ạ
Ho t đ ng qu n lý tín d ng ph i đ m b o các t l an toàn, c c u tínạ ộ ả ụ ả ả ả ỷ ệ ơ ấ d ng ph i phù h p v i chi n lụ ả ợ ớ ế ược khách hàng, ngành hàng, chính sách qu n lýả r i ro, c c u ngu n v n, đ m b o m c tăng trủ ơ ấ ồ ố ả ả ứ ưởng tín d ng phù h p v iụ ợ ớ năng l c, qu n lý, đi u hành và trình đ nghi p v c a cán b tín d ng.ự ả ề ộ ệ ụ ủ ộ ụ
b. Chính sách khách hàng
- Đ i v i các khách hàng quan h l n đ u thì ngân hàng có trách nhi mố ớ ệ ầ ầ ệ hướng d n c th v th t c, phẫ ụ ể ề ủ ụ ương th c cho vay và đ c bi t quan tâm t iứ ặ ệ ớ kh năng tr n , trách nhi m trong qu n lý kinh doanh c a khách hàng. ả ả ợ ệ ả ủ
Đ i v i khách hàng thố ớ ường xuyên và lâu năm thì công vi c d dàng h nệ ễ ơ , b i vì Ngân hàng đã có nh ng thông tin nh t đ nh v khách hàng c a mình. ở ữ ấ ị ề ủ
3.2.2. Hoàn thi n b máy t ch cệ ộ ổ ứ
B ph n cho vay: B ph n này có trách nhi m nh n h s xin, hộ ậ ộ ậ ệ ậ ồ ơ ướng d n th t c, hoàn ch nh h s vay cho khách hàng; theo dõi tình hình s d ngẫ ủ ụ ỉ ồ ơ ử ụ v n vay, tài s n th ch p; tình hình s n xu t kinh doanh c a khách hàng sauố ả ế ấ ả ấ ủ khi gi i ngân; theo dõi thu h i n g c và lãi theo th a thu n trong h p đ ng tínả ồ ợ ố ỏ ậ ợ ồ d ng. ụ
B ph n th m đ nh tín d ng: B ph n này có trách nhi m th m đ nh vayộ ậ ẩ ị ụ ộ ậ ệ ẩ ị v n, th m đ nh giá tr tài s n th ch p, đánh giá r i ro tín d ng và báo cáoố ẩ ị ị ả ế ấ ủ ụ th m đ nh đ trình lãnh đ o phê duy t. ẩ ị ể ạ ệ
V i cách t ch c này, cán b tín d ng và cán b th m đ nh có đi u ki nớ ổ ứ ộ ụ ộ ẩ ị ề ệ nghiên c u chuyên sâu h n v lĩnh v c mà mình ph trách.ứ ơ ề ự ụ
3.2.3. Hoàn thi n quy trình ki m soát xét duy t cho vayệ ể ệ
Xây d ng quy trình phê duy t nhanh đ i v i các s n ph m tín d ng nh l ,ự ệ ố ớ ả ẩ ụ ỏ ẻ ho c các s n ph m tín d ng ít ch u r i ro.ặ ả ẩ ụ ị ủ
Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b , nâng cao hi u qu công tácự ệ ố ế ạ ụ ộ ộ ệ ả qu n lý r i ro tín d ng theo thông l t t nh t, phù h p v i b n ch t, quy mô vàả ủ ụ ệ ố ấ ợ ớ ả ấ m c đ ph c t p c a ho t đ ng tín d ngứ ộ ứ ạ ủ ạ ộ ụ
Hình thành h th ng thông tin qu n lý cung c p đ y đ thông tin v c c uệ ố ả ấ ầ ủ ề ơ ấ và ch t lấ ƣợng danh m c tín d ng, bao g m xác đ nh s t p trung r i ro vàụ ụ ồ ị ự ậ ủ ki m đ nh các gi i h n r i ro.ể ị ớ ạ ủ
Th c hi n giám sát hi u qu , liên t c di n bi n các kho n tín d ng trongự ệ ệ ả ụ ễ ế ả ụ nh ng đi u ki n kinh t bình thữ ề ệ ế ường, cũng nh các tình hu ng x u nh t đư ố ấ ấ ể phát hi n s m và x lý các kho n n có v n đ .ệ ớ ử ả ợ ấ ề
Thi t l p h th ng c nh báo s m đ phát hi n khách hàng vay v n đang g pế ậ ệ ố ả ớ ể ệ ố ặ khó khăn thông qua giám sát khách hàng vay v nố
Xây d ng s tay ki m tra, giám sát Ngân hàng đ các cán b nhân viên sự ổ ể ể ộ ử d ng nh c m nang ki m tra, ki m soátụ ư ẩ ể ể
Xây d ng quy trình qu n lý r i ro tín d ng: quy trình qu n lý r i ro tín d ngự ả ủ ụ ả ủ ụ 3.2.4. Đ i m i ho t đ ng ki m tra KSNB đ đáp ng yêu c u ki m soátổ ớ ạ ộ ể ể ứ ầ ể hi n đ iệ ạ
B ph n KSNB nên đ i m i phộ ậ ổ ớ ƣơng án ki m toán, b ng cách k t h pể ằ ế ợ phương án ki m t chi ti t v i phể ả ế ớ ương án ki m soát h th ng. Vì phể ệ ố ương pháp ki m toán h th ng là phể ệ ố ƣơng pháp đánh giá tính hi u l c và hi u quệ ự ệ ả c a t ng quy trình ho t đ ng Ngân hàng m t cách toàn di n. Còn phủ ừ ạ ộ ộ ệ ương pháp ki m tra chi ti t thì phát hi n và ch n ch nh k p th i nh ng sai sót c a CBTD,ể ế ệ ấ ỉ ị ờ ữ ủ c a khách hàng vay v n nh m h n ch t i đa r i ro cho Ngân hàng.ủ ố ằ ạ ế ố ủ
3.2.5. Nâng cao năng l c cho đ i ngũ CBTD và cán b ki m tra, KSNBự ộ ộ ể a. Đ iố v i đ i ngũ làm công tác tín d ngớ ộ ụ
b. B i dồ ưỡng, nâng cao nghi p v cán b ki m soátệ ụ ộ ể 3.2.6. Các gi i pháp khácả
a. Đ i v i Tr s chínhố ớ ụ ở b. Đ i v i chi nhánh.ố ớ
3.3. M T S KI N NGH NH M T O ĐI U KI N TH C HI N T TỘ Ố Ế Ị Ằ Ạ Ề Ệ Ự Ệ Ố CÁC GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC KI M SOÁT N I BẢ Ệ Ể Ộ Ộ HO T Đ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THẠ Ộ Ụ Ạ ƯƠNG M I C PH NẠ Ổ Ầ CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ N NGẴ
3.3.1. Ki n ngh đ i v i NHNN và các c quan qu n lý nhà nế ị ố ớ ơ ả ước
3.3.2. Đ i v i Ngân hàng Thố ớ ương m i c ph n Công Thạ ổ ầ ương Vi t Namệ
K T LU N CHẾ Ậ ƯƠNG 3
Trong chương 3 tác gi đã nêu đả ược c s đ đ xu t gi i pháp hoànơ ở ể ề ấ ả thi n công tác KSNB ho t đ ng tín d ng nh m kh c ph c nh ng t n t i, y uệ ạ ộ ụ ằ ắ ụ ữ ồ ạ ế kém và phát huy vai trò KSNB là t m lá ch n phòng ng a các r i ro trong ho tấ ắ ừ ủ ạ đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công Thộ ụ ạ ương Chi nhánh Đà N ng. Bênẵ c nh đó, tác gi còn đ xu t m t s ki n ngh v i Ngân hàng TMCP Côngạ ả ề ấ ộ ố ế ị ớ Thương Vi t Nam nh m hoàn thi n h th ng ki m tra ki m soát n i b , t oệ ằ ệ ệ ố ể ể ộ ộ ạ môi trường và đi u ki n thu n l i cho công tác KSNB ho t đ ng tín d ng t iề ệ ậ ợ ạ ộ ụ ạ Chi nhánh được th c hi n có hi u qu , nâng cao ch t lự ệ ệ ả ấ ượng tín d ng nói riêngụ và ho t đ ng kinh doanh nói chung. Ngoài ra, đ t o hành lang pháp lý và môiạ ộ ể ạ trường kinh doanh lành m nh cho ho t đ ng KSNB t i Ngân hàng, tác giạ ạ ộ ạ ả cũng có m t s đ xu t đ i v i Chính ph và Ngân hàng Nhà nộ ố ề ấ ố ớ ủ ước. T t cấ ả nh ng ki n ngh , đ xu t này chung quy l i là nh m m c đích t o đi u ki nữ ế ị ề ấ ạ ằ ụ ạ ề ệ cho b máy KTKSNB th c hi n t t các gi i pháp hoàn thi n công tác KSNBộ ự ệ ố ả ệ ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Đà N ng.ạ ộ ụ ạ ẵ