3.2.1. Xây dựng chính sách cho vay hợp lý.
Chính sách tín dụng là một thành phần cốt lõi quyết định s thành công c a ự ủ công tác quản trị rủi ro tín d ng. ụ Để chính sách tín d ng c a Chi nhánh phát huy ụ ủ hiệu quả phải đáp ứng những yêu c u sau: ầ
- Phù hợp với tính chất đặc thù của địa bàn đầu tư của Chi nhánh, phát huy được những th mạế nh c a địa phương và có gi i pháp h n ch trong đầu t tín dụng ủ ả ạ ế ư đối với nh ng l nh v c, ngành ngh không có l i th trong c nh tranh trong kinh ữ ĩ ự ề ợ ế ạ doanh.
- Đáp ứng được các yêu cầu về hiệu quả kinh doanh, gia tăng thị phần cho BIDV Bắc Quảng Bình cân bằng giữa m c tiêu tụ ố đi a hóa lợi nhuận và gi m thi u ả ể rủi ro, đảm bảo khả năng t ng trưởng tín d ng và đầu t an toàn trong phạm vi tỷ ệă ụ ư l nợ xấu ch p nh n được. Đồng thời phải phát huy được năng lực và lợấ ậ i th so sánh ế của BIDV B c Qu ng Bình so v i các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. ắ ả ớ
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 87
- Về định hướng khách hàng:
+ Chú trọng đầu t tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khối doanh ư nghiệp đang được sự hỗ trợ của nhà nước và các tổ chức nước ngoài. Chính phủ đ ã ban hành Nghị định s 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 vềố trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, coi phát triển DNNVV là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNNVV nh thành l p Qu bảư ậ ỹ o lãnh tín d ng ụ doanh nghiệp nh và vỏ ừa, chương trình trợ giúp ào tạo nguồn nhân lực cho các đ doanh nghiệp nhỏ và vừa…Do ó các DNNVV sẽ có khả năđ ng phát tri n m nh m ể ạ ẽ về chất và lượng trong tương lai, là đ ều kiện thuận lợi cho i đầu tư tín dụng. Tuy nhiên, đầu tư tín dụng cho các DNNVV của BIDV Bắc Quảng Bình còn thấp, mặt khác kinh tế tỉnh B c Qu ng Bình có s phát tri n khá trong th i gian g n ây, ắ ả ự ể ờ ầ đ nh ng ư đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp quy mô lớn gặp khá nhiều rủi ro do những lợi thế trong cạnh tranh của các doanh nghiệp không lớn, nguồn nhân lực ch a ư đáp ứng được các yêu cầu cho sự phát triển, do đó tính bền vững trong hoạt động kinh doanh không cao. Đồng thời, s xu t hi n của các ngân hàng cổự ấ ệ ph n ầ trên địa bàn như Techcom Bank, Sacombank, SHB... thì khả năng c p tín d ng cho ấ ụ các doanh nghiệp lớn như ện nay của BIDV Bắ hi c Qu ng Bình s rấ ạả ẽ t h n chế. Do đ ựó l a ch n phát tri n phân khúc th trường DNNVV là m t l a chọọ ể ị ộ ự n h p lý và phù ợ hợp với đ ều kiện kinh tế củ ỉi a t nh, phù h p v i n ng l c và kinh nghi m c a ợ ớ ă ự ệ ủ đội ngũ cán bộ, đặc biệt càng có ý nghĩa khi các quy định v trích l p d phòng r i ro ề ậ ự ủ của NHNN càng nghiêm ngặt làm gia tăng chi phí nên phân tán rủi ro vào DNNVV trở nên quan trọng do đối tượng này th ng có tài sảườ n b o đảm đủ đồả , ng th i kho n ờ ả cấp tín dụng giá trị nhỏ, rủi ro xảy ra sẽ có ảnh hưởng không lớn. Mục tiêu cần đạt được trong đầu tư tín d ng đối vớụ i phân khúc này là d nợư chi m 20% t ng d nợ ế ổ ư trong năm 2010 và tăng dần tỷ trọng này trong tương lai.
+ Cho vay bán lẻ trên cơ sở tận d ng nh ng i u ki n thu n l i m i (ch ụ ữ đ ề ệ ậ ợ ớ ủ trương thanh toán không dùng tiền mặt của Chính phủ, sự phát triển các gói sản phẩm tín dụng đồng bộ như cho vay CBCNV, thấu chi, cho vay mua nhà dự án, cho
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 88
vay mua ô tô trên cơ sở có s lựự a ch n và theo l trình trong phát triển các sản ọ ộ phẩm bán lẻ, đặc biệt các sản phẩm tín dụng, cần có sự cân nhắc giữa vấ đề lợi ích n và khả năng qu n tr bở đả ị i ây là phân khúc th trường khá m i và không ph i là th ị ớ ả ế mạnh BIDV Bắc Quảng Bình nói chung, do đó cần có sự thận trọng nhất định. Để đảm bảo khả năng kiểm soát và qu n tr hi u qu các kho n vay này, c n xây d ng ả ị ệ ả ả ầ ự giải pháp tổng thể về gói s n ph m ả ẩ đồng b (tr lương qua tài kho n, cho vay, cung ộ ả ả ứng các d ch v ngân hàng khác…), đảm b o tính ch động và gi m thi u th i gian ị ụ ả ủ ả ể ờ quản trị, thu hồi nợ của ngân hàng.
3.2.2. Xây dựng văn hoá quản trị ủ r i ro tín dụng.
Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro là m t khâu trong quy trình hoàn thi n và ộ ệ xây dựng văn hóa ngân hàng. i u này không th làm trong m t th i gian ng n Đ ề ể ộ ờ ắ được mà là một quá trình thực hiện nghiêm túc, bền bỉ, từ cấp trên xu ng c p dưới, ố ấ từ thế hệ nhân viên này sang th hệế nhân viên khác, luôn được b sung và hoàn ổ thiện và tuân thủ những nguyên t c nh t định: Tuân thủắ ấ quy trình, quy định v n b n ă ả pháp luật, của BIDV; Phối hợp và tương trợ nhau trong công việc; Ý thức phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro là việc phải làm thường xuyên, liên tục, mọi n i, ơ mọi lúc.
Văn hoá quản trị rủi ro c a mỗủ i ngân hàng có nh ng ữ đặc tr ng riêng, tuy ư nhiên đều phải đảm bảo nguyên tắc nhấ định. Nó t được coi như truyền thống văn hoá quản trị cho mỗi ngân hàng và được xây dựng qua nhiều năm, nhiều thế hệ, có tính kế thừa.
Đối với BIDV B c Qu ng Bình vi c nâng cao chấắ ả ệ t lượng ph c v khách ụ ụ hàng cũng thể hiện văn hoá quản trị ủ r i ro của ngân hàng.
+ Quy trình làm việc cần được cải tiến để chuyên môn hóa hơn, tách bạch từng khâu ra để công việc từng khâu được chuyên môn hóa. Sẽ giúp cho công việc được giải quyết chuyên nghiệp và thực hiện được nhanh chóng, đồng thời tránh được tình trạng tiêu c c trong cho vay x y ra nh m t ng hi u qu kinh doanh cho ự ả ằ ă ệ ả ngân hàng.
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 89
+ Giải quyết cho vay với thời hạn nhanh nhất, tránh làm mất thời gian của khách hàng, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng là vấn đề quan tr ng mà ngân ọ hàng cần quan tâm, vì giải quyết cho vay nhanh không những tạo sự thuận lợi cho khách hàng mà còn thể hi n sệ ự tôn trọng khách hàng, để lạ ấi n tượng t t trong ố khách hàng, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng.
3.2.3. Đa d ng hoá danh m c cho vay. ạ ụ
- Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh h n nữơ a các d ch v bán l trong ị ụ ẻ lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mặc dù những đối tượng khách hàng này phần lớn hoạt động trong các ngành nghề sản xu t kinh doanh v a và nh song nhu c u v n ấ ừ ỏ ầ ố rất đa dạng và phong phú. Vì vậy tín dụng có thể phân tán, không tập trung vào một nhóm khách hàng nên rủi ro thấp h n. Ngoài ra nhu c u vay tiêu dùng hi n nay r t ơ ầ ệ ấ lớn bởi tốc độ tăng trưởng và phát triển nền kinh tế ngày càng nhanh cùng với đời sống nhân dân ngày càng cao, do đó đây là cơ hội tốt cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng trong lĩnh vực này.
- Bên cạnh ó, chi nhánh cũng cần đ đẩy mạnh cho vay bổ sung vốn kinh doanh cho các công ty, đặc biệt là các công ty xuất kh u. Hi n nay d nợẩ ệ ư cho vay tại chi nhánh chủ yếu là tài tr vốợ n cho các công ty nh p khẩậ u còn tài tr cho vay ợ xuất khẩu là rất ít. Đây là nguyên nhân khiến cho nguồn ngoại tệ tại ngân hàng ngày càng trở nên khan hiếm, do đó chi nhánh cần đẩy m nh tài trợ xuất khẩu nhằm ạ đ ềi u hòa ngu n v n ngo i t trong nước, đồng th i t o ngu n ngo i t để chi nhánh ồ ố ạ ệ ờ ạ ồ ạ ệ tiếp tục duy trì và t ng trưởng cho vay tài trợ nhập khẩu. ă
Ngoài những s n phả ẩm tín dụng trên chi nhánh có thể cấp tín d ng thêm ụ cho một số lĩnh v c khác nh m a d ng hóa danh m c đầu tư đự ằ đ ạ ụ , a dạng hóa các đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro, bù trừ giữa kết quả của các khoản vay, hạn chế tổn thất có thể xảy ra.
3.2.4. Giải pháp phòng ngừa rủi ro.
3.2.4.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng.
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 90
Thẩm định và phân tích tín dụng là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định c n áp ng ầ đ ứ được yêu cầu v ch t lượng phân tích và th i gian ra các quyết ề ấ ờ định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện:
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 3 tháng. Công vi c này sệ ẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể ề v tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá tri n v ng phát tri n c a khách hàng để nh n th y nh ng r i ro của doanh ể ọ ể ủ ậ ấ ữ ủ nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, n m trong giới hạn chịu nợ của khách ằ hàng đối với BIDV Bắc Quảng Bình (không bao gồm giới hạn tín dụng của các TCTD khác bởi không thể kiểm soát được mức cho vay của các TCTD khác). Tuy nhiên, mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bấ ỳt k kho n vay t i ngân hàng nào c ng s ả ạ ũ ẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến kh năả ng tr nợ củả a khách hàng. Do ó, bên c nh đ ạ đ ềi u ki n v t ng d nợệ ề ổ ư vay là c cấơ u tài chính c a khách hàng nh m đảm b o m c ủ ằ ả ứ độ an toàn trong kinh doanh.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng th i k t hờ ế ợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội bộ của khách hàng, lịch s quan h tín d ng v i ngân hàng…) để nh n ra nh ng r i ro ti m ử ệ ụ ớ ậ ữ ủ ề tàng và khả năng ki m soát, h n ch nh ng r i ro ó c a ngân hàng. Trong phân ể ạ ế ữ ủ đ ủ tích định lượng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống cho đ ểi m và xếp hạng tín dụng khách hàng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lượng, m c ứ độ rủi ro s ẽ được lượng hóahợp lý, ph n ánh m t cách rõ ràng hơả ộ n m c độ r i ro củứ ủ a các kho n ả vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định gi i h n tín d ng h p lý s giúp cho ớ ạ ụ ợ ẽ chi nhánh luôn ở thế chủ động và có gi i pháp kiả ểm soát RRTD một cách hiệu quả.
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 91
- Trên cơ sở gi i h n tín d ng ã ớ ạ ụ đ được phê duy t, trong t ng l n c p tín ệ ừ ầ ấ dụng chủ yếu t p trung phân tích r i ro c a chính phương án vay ậ ủ ủ đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, c n t p trung ầ ậ đến tính pháp lý của phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu th … ụ Đồng thờ ầi c n đưa ra nh ng r i ro d ki n, kh năng kiểm soát của ngân hàng và ữ ủ ự ế ả kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
- Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của d án ự để được vay nhiều h n, thuê đất nhi u h n khá ph bi n. i u này ã d n đến r i ro ơ ề ơ ổ ế Đ ề đ ẫ ủ bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chi m t lệ ấế ỷ th p d n đến tính ẫ chịu trách nhiệm c a khách hàng không cao, đồng th i khi r i ro x y ra thì khả ăủ ờ ủ ả n ng thu hồi được n ã gi m sút. Để ợ đ ả đảm b o xác định khách quan và chính xác giá tr ả ị tài sản bảo đảm, cần thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc thanh quy t toán giá trị công trình và định giá ế tài sản và giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
- Cần phối kế ợt h p ch t ch các i u ki n tín d ng trong h p ặ ẽ đ ề ệ ụ ợ đồng tín d ng ụ như lãi suất, tỷ lệ vố ựn t có tham gia phương án/d án, các tài s n b o đảm … để ự ả ả đảm bảo lợi ích thu được ph i tương xứng vớả i m c độ r i ro. D a trên m c lãi su t ứ ủ ự ứ ấ cơ bản c a BIDV ban hành và chi phí v n c a mình BIDV B c Qu ng Bình ch ủ ố ủ ắ ả ủ động xác định mức lãi suất phù h p đối với từng khách hàng, ợ đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng v n vay c a khách hàng (ph n d nợ vay ố ủ ầ ư vượt giới hạn tín d ng tham kh o nh ng v n trong gi i h n tín d ng được phê duy t ụ ả ư ẫ ớ ạ ụ ệ phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao hơn). Các khách hàng có mức độ xếp h ng ạ tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia c a vố ựủ n t có, c n l a chọầ ự n nh ng tài ữ sản bảo đảm có tính thanh khoản cao… Các đ ều kiện pháp lý trong hợp đồng tín i dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của BIDV BẮC QUẢNG BÌNH khi rủi ro xảy ra, ng thđồ ời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử ụ d ng vốn vay, hạn chế ủ r i ro xảy ra.
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 92
3.2.4.2. Quản lý giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay.
Xét duyệt cho vay và kiểm tra soát việc sử dụng v n vay là nhân t hế ứố ố t s c quan trọng để đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy được hiệu quả như mong muốn.
Việc phát hiện, chấn chỉnh và xử lý kịp thời các sai phạm trong và sau cho vay là một việc làm có ý nghĩa quan tr ng góp ph n c ng c và nâng cao chất lượng tín ọ ầ ủ ố dụng.
- Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định c p tín dụng của cấp phê ấ duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu v n cố ủa khách hàng, đảm bảo việc sử dụng v n vay có ố đầ đủy ch ng t ứ ừ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng như cho vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, trả lương công nhân, chỉ áp d ng ph ng thức thanh toán ụ ươ chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay c a khách hàng… ủ
Những RRTD xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phương án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng v n sai m c ích mà còn do ố ụ đ ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng ngu n ti n này vào các m c ích kém hi u ồ ề ụ đ ệ quả hay không minh b ch. ạ Để phòng ng a nh ng r i ro này, c n th c hi n ki m ừ ữ ủ ầ ự ệ ể soát chặt chẽ sau khi cho vay:
- Thực hiện kiểm tra sử dụng v n vay phù h p v i ố ợ ớ đặc thù của kho n vay ả chất lượng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh nh ng c ng t o thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ư ũ ạ của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử ụ d ng x p h ng tín d ng khách ế ạ ụ hàng làm cơ ở s cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử ụ d ng vốn vay tổng hợp, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài h n, các khách ơ
Nguyễn Đức Đồng Khóa 2011-2013 93
hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đặc biệt là các khách hàng có dư ợ ấ n x u.
- Trong kiểm tra sử dụng v n, c n nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực ố ầ tế, có đánh giá về việc sử dụng v n, v tài s n b o ố ề ả ả đảm c a khách hàng, k p th i ủ ị ờ phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.
- Cần có sự phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro như khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ ự, s thay đổi của môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật.., dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về RRTD để nắm b t kh ắ ả năng xử lý chủ động, kịp thời các rủi ro có nguy cơ ả x y ra.
- Theo dõi chặt ch các ngu n ti n c a khách hàng trên c sởẽ ồ ề ủ ơ xây d ng c ự ơ chế tra soát đối vớ ừi t ng lo i vay: các kho n vay xây d ng c bảạ ả ự ơ n c n ki m tra tiến ầ ể độ công trình, xác nhận c a ch ủ ủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dù khoản vay chưa đến h n. Kiểm tra chặt chẽ ạ nguồn tiền từ phương án kinh doanh sẽ giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đến h n. ạ Công tác này hiện nay chưa được chi nhánh chú trọng úng mức đ
3.2.4.3. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ.
Kiểm tra n i b ngày càng kh ng ộ ộ ẳ định vai trò quan tr ng c a mình trong ọ ủ công tác quản trị rủi ro c a ngân hàng, đặc bi t là trong ho t động qu n tr RRTD. ủ ệ ạ ả ị Kiểm tra nội bộ không chỉ phát hiện những thiếu sót, sơ hở ự, s bấ ợt h p lý trong c ơ chế đ ề i u hành và hoạt động, mà còn giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt chiến lược kinh doanh, góp phần đưa hoạt động tín dụng đi vào nề nếp, đúng pháp luật.
Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thường xuyên và định kỳ của kiểm soát nội bộ giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng an toàn và hiệu quả hơn. Qua ó, b ph n đ ộ ậ kiểm tra có thể đ ánh giá và giám sát về việc tuân thủ quy trình tín dụng, chính sách