CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3 Kinh nghiệm về công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam
1.3.3. Một số bài học về kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Từ những kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại Việt Nam nêu trên, có thể rút ra bài học kinh nghiệm để nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt tham khảo như sau:
- Thứ nhất, hoàn thiện quy trình quản lý, nhận biết rủi ro tín dụng với sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, đồng thời xây dựng các chính sách chuyên biệt về rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư …
- Thứ hai, chuyển đổi mô hình quản lý nhân sự theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc. Theo đó, các nghiệp vụ kinh doanh chính, trong đó có hoạt động cấp tín dụng, được quản lý tập trung tại Hội sở chính, các chi nhánh chủ yếu làm chức năng bán hàng.
- Thứ ba, phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…) để phân định rõ chức năng đề xuất và thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng.
- Thứ tư, xác định chất lượng tín dụng quan trọng hơn là tìm những cơ hội mới: Ngân hàng không phải là nơi kinh doanh bằng việc cung cấp những khoản vốn rủi ro. Phần lớn nguồn vốn của ngân hàng là những khoản tiền gửi ngắn hạn của dân
cư. Vào những thời điểm mở rộng tín dụng cho vay, người ta dễ bỏ qua những quy chế cho vay về chất lượng tín dụng và thường mở rộng cho vay trung dài hạn. Như vậy khi có rủi ro xảy ra, những khoản cho vay dài hạn sẽ khó lòng thu được về để trả cho những khoản tiền gửi ngắn hạn. Theo đuổi chính sách mở rộng tín dụng bằng cách nới lỏng những quy định về đảm bảo an toàn, chất lượng tín dụng sẽ mang lại cho ngân hàng nhiều tổn thất hơn là lợi nhuận.
- Thứ năm, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng:
Các ngân hàng phải quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc tín dụng, đặc biệt là các thông tin về khách hàng. Cụ thể khi khách hàng đến vay vốn, các bộ phận liên quan trong ngân hàng phải giải đáp các vấn đề như: tư cách của người vay, hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, mục đích khoản vay, nguồn trả nợ, khả năng kiểm soát khoản vay của ngân hàng, năng lực quản trị điều hành của khách hàng, thực trạng tài chính khách hàng trước khi quyết định cho vay.
Để giải đáp các câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tích tài chính, trong đó coi trọng đến dòng tiền và vòng thu hồi vốn đầu tư của khách hàng. Việc phân tích tài chính phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá được các phương diện rủi ro ngành, rủi ro trong kinh doanh,….
- Thứ sáu, xây dựng các mô hình đánh giá khách hàng: Các mô hình đánh giá khách hàng là công cụ quyết định tự động đối với các khoản cho vay tiêu dùng, cho vay cá nhân đồng thời cũng là công cụ để nhận biết, định lượng những rủi ro có thể xảy ra đối với khách hàng và có biện pháp ứng xử kịp thời để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Việc xếp hạng khách hàng được thực hiện định kỳ sẽ trợ giúp cho ngân hàng quản lý hiệu quả chất lượng tín dụng của mình.
- Thứ bảy, xây dựng mô hình kiểm soát rủi ro tập trung và phân tách giữa các bộ phận: Quy trình tác nghiệp trong các hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng thông thường được tách bạch thành 3 chức năng:
- Front office: cán bộ tín dụng tìm kiếm khách hàng, đề xuất khởi tạo giao dịch với khách hàng và chuyển đến bộ phận tiếp theo
- Middle office: là bộ phận phân tích độc lập, phê duyệt giao dịch theo thẩm
quyền hoặc trình cấp trên phê duyệt
- Back office: hỗ trợ các giao dịch front office, lưu trữ hồ sơ tài liệu giao dịch, theo dơi, báo cáo
Nếu áp dụng mô hình quản lý rủi ro phân tán, tức là từng bộ phận kinh doanh tự thực hiện nhiệm vụ quản lư rủi ro theo quy tŕnh , hay nói cách khác các bộ phận kinh doanh đồng thời thực hiện các chức năng trên thì công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro chưa thực sự phát huy hiệu quả, đây được xem như một sự vi phạm nguyên tắc quản trị rủi ro của một ngân hàng hiện đại.
Hoạt động kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế rủi ro không đơn thuần chỉ là hoạt động của một bộ phận nào đó mà phải được nhìn nhận là mô hình hoạt động của toàn ngân hàng.
Kết luận: Những tài liệu, những công trình nghiên cứu trực tiếp cung cấp tri thức, kiến thức về rủi ro nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng trong hoạt động kinh doanh của NHTM và các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu tác động xấu của RRTD ngân hàng. Đó là những tài liệu quý giá, hữu ích, thiết thực làm tài liê ̣u tham khảo cho viê ̣c nghiên cứu của tác giả. Tuy nhiên, chưa có công trình nào nghiên cứu về “Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” bằng phương pháp định lượng. Do vậy, viê ̣c lựa cho ̣n đề tài nghiên cứu của tác giả là mới, không trùng lă ̣p với các công trình khoa ho ̣c đã công bố cho đến thời điểm hiê ̣n nay.