L. Digital marketing (Tiếp thị kỹ thuật số)
11. CÁC DỰ BÁO TÀI CHÍNH
- Tốc độ tăng trưởng doanh thu dự kiến được nhóm ước tính khoảng 8.39% mỗi năm dựa trờn tốc độ tăng trưởng của ngành thờ thao và ủtness tại Việt Nam.
- _ Dự báo tốc độ gia tăng của doanh thu và chi phi:
Bảng 8: Dự báo tốc độ gia tăng của doanh thu và chi phi
Đơn vị: đồng
CHỈ TIÊU TÓC ĐỘ GIA TANG
2025 2026
Doanh thu 8,39% 8,39%
thuan
Thué mat 3% 3%
bang
Chi phi hoat 2.5% 2.5%
động
e Ước tính chỉ phí:
Bảng 9: Ước tính các loại chí phí ban đầu
Đơn vị: đồng
Chi phí
Chỉ phí phát triển ứng dụng
Chi phi duy trì ứng dụng
So tien
400.000.000
100.000.000
34
Chị phí sửa chữa, trang tri
Nội thất Máy tính Máy móc và các trang thiết bị khác Chỉ phí vận hành Marketing ban đầu
Thuê đất/nơi kinh doanh Chị phí điện, nước, Internet Lương Chi phi khác
Tiền lưu động
80.000.000 20.000.000 150.000.000
50.000.000
Số tiền 150.000.000
1.000.000.000
450.000.000 2.880.000.000 100.000.000 1.500.000.000
® - Dự báo độ lớn của thị trường:
- Dân số Việt Nam hiện nay là 99.309.186 người (vào ngày 15/03/2024)
- _ Phần trăm số lượng người dùng các ứng dụng, nên tảng số là 73,5% dân
- — Theo tin tức định hướng và kết nối cộng đồng Fitness của Bộ văn hóa thé duc thé thao, tỷ lệ người thường xuyên tập luyện Thể dục Thể thao tại các trung
tâm thê hình là 5% dân số.
- — Theo tin tức Nhịp sống của báo Tuổi trẻ online, tỷ lệ người thường
xuyên tập luyện Thể dục Thể thao tại các trung tâm thê hình có độ tuôi từ 18 - 40
tudi trên cả nước là 69,1% tông số người thường xuyên tập luyện Thế đục Thế thao tại các trung tâm
35
- Theo tin ttc “Ai dẫn đầu thị trường phòng gym Việt Nam?” của VNEXPRESS, tỷ lệ người thường xuyên tập luyện Thể dục Thể thao tại các trung
tâm có độ tuôi từ 18 - 40 ở TP. HCM và Hà Nội là 38,4% tông số người thường xuyên tập luyện Thê dục Thê thao tại các trung tâm có độ tuổi từ 18 - 40 tuôi trên
cả nước
=> Kết quả = 99.309.186 x 73,5% x 5% x 69,1% x 38,4% = 968.402,8 người
Vì sản phâm của nhóm được cho là sản phâm mới hoàn toàn và cũng còn khá mới lạ đối với người dùng nên khả năng cọ xát với khách hàng cũng không quá nhiều. Do đó nhóm đự báo khả năng thâm nhập thị trường là khoảng 3%:
968.402,8 x 3%= 29.052 ( người)
— Doanh thu năm 2024 dự kiến: 29.052 * 1.000.000*12= 348.624.000.000 (đồng)
Vì tốc độ tăng trưởng doanh thu đự kiến 8.39% mỗi năm nên:
Doanh thu dự kiến năm 2025: 348.624.000.000*(1+8,39%) = 377.873.553.600 (đồng)
Doanh thu dự kiến năm 2026: 377873.553600* (1+8,39%) = 409.577.144.747 (đồng)
e© Bảng ước tính doanh thu qua các năm:
Bảng l0: Ước tính doanh thu qua các năm của công ty
Don vi: déng
2024 2025 2026
348.624.000. 377.873.553. 409.577.144.
Doanh thu 000 600 747
® Các bảng báo cáo tài chính:
e Bang bao cao két qua hoat dong kinh doanh:
Bang 11: Bang bao cao két qua hoat déng kinh doanh trong giai doan 2024-
2025
Don vi: déng
36
Doanh thu thuần GVHB
Lợi nhuận
gop Chi phi ban hang Chi phi quan ly Lợi nhuận trước thuế và lãi
vay Lai vay Lợi nhuận trước thuế
Thuế (20%)
Lợi nhuận sau thuê
2024
348.624.000.000 331.222.800.000
17.401.200.000
1.200.000.000
1.680.000.000
14.521.200.000 228.600.000
14.292.600.000 2.858.520.000
11.434.080.000
2025
377.873.553.600 359.009.875.920
18.863.677.680
1.300.680.000
1.820.952.000
15.742.045.680 228.600.000
15.513.445.680 3.102.689.136
12.410.756.544
2026
409.577.144.747 389.128.287.510
20.448.857.237
1.409.807.052
1.973.729.873
17.065.320.313 228.600.000
16.836.720.313 3.367.344.063
13.469.376.250 e®_ Các khoản giảm trừ đoanh thu bao gồm: 5% chiết khấu cho người dùng trên giá dịch vụ ( 5% doanh thu thuần).
e_ Giá vốn hàng bán là giá dịch vụ do bên thứ 3 hợp tác cung cấp dịch vụ, chiếm
90% doanh thu thuần.
Lãi vay: 7,7%/ năm ( khoản vay dài hạn) Lãi vay 6,5%/năm (khoản vay ngắn hạn)
Bảng 12: Báo cáo lưu chuyền tiền tệ
37
Khấu hao tài sản cố định có theo đường thăng, thời gian khâu hao 5 năm.
Giá trị tài sản cô định hữu hình năm đầu là 150,000,000 đồng
Bảng lưu chuyên tiền tệ:
Don vi: déng
Dòng tiền của doanh nghiệp trong kỳ Hoạt động sản xuất kinh doanh Dòng tiền vào Dòng tiền ra Tiền chỉ trả cho người cung cấp dịch vụ Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh Tiền chỉ trả người lao động Tiền lãi vay đã trả
Thuế TNDN đã nộp
Hoạt động đầu tư Dòng tiền vào Dòng tiên ra Tiên chi đê mua săm, xây dựng tải sản cô định vả
tài sản dài hạn khác Hoạt động tài chính Dòng tiền vào Dòng tiên ra
2.024
9 844.080.000 11.464.080.000 348.624.000.000
337.159.920.000
313.761.600.000
17.431.200.000 2.880.000.000 228.600.000 2.858.520.000 -1.620.000.000
0
1.620.000.000
1.620.000.000
e Bang can doi ke toán:
—> Dòng tiền đương, doanh nghiệp sẽ không gặp khó khăn về tiền trong năm sản xuất kinh doanh
Bảng 13: Bảng cân đối kế toán
Don vi: déng
Tai san 2024
Tai san ngan han 4.650.000.000
38
Tiền và các khoản tương đương tiền Hàng tồn kho
Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Tài sản cố định Tài sản dài hạn khác Tổng tài sản
Nguồn vốn
A. Nợ phải trả
Nợ ngắn hạn
No dai han