(1) Thông báo, thông báo sửa lỗi L/C:
Khi nhận L/C hoặc sửa đổi L/C từ ngân hàng đại lý, TTV phải kiểm tra:
- Nhận mã đúng (nếu bằng Telex), các mẫu điện MT700, MT701 và MT707 (nếu bằng SWIFT)
- Mẫu chữ ký đợc ủy quyền của ngân hàng đại lý (nếu bằng th).
Sau khi kiểm tra xác nhận mã hoặc mẫu điện hoặc mẫu chữ ký
đúng, TTV lập thông báo theo mẫu gửi ngời xuất khẩu Việt Nam, đồng thời phải xóa khóa mã trên điện (nếu bằng điện). Nếu cha xác nhận đợc mã (nếu bằng Telex) hoặc không đúng mẫu điện SWIFT MT700, MT701 và MT707 hoặc cha xác nhận đợc mẫu chữ ký (nếu bằng th), phải thông báo ngay cho ngân hàng mở L/C biết nhng không thông báo cho khách hàng. Trờng hợp muốn có yêu cầu thông tin thì chỉ giao cho khách hàng bản sao L/C hoặc bản sao sửa đổi L/C mà ngân hàng không chịu trách nhiệm gì về việc cung cấp thông tin đó.
Trờng hợp từ chối thông báo L/C thì phải báo ngay cho ngân hàng mở L/C biết.
Những điện mở L/C hoặc sửa đổi L/C từ ngân hàng đại lý gửi đến có xác nhận mã đúng (nếu bằng Telex) hoặc theo mẫu điện MT700, MT701 và MT707 (nếu bằng (SWIFT) thì đợc coi là văn bản thực hiện. Nếu có xác nhận bằng văn bản gửi đến thì xác nhận đó không có giá trị và Ngân hàng
NH Ngoại thương Việt Nam (NH thông báo L/C) NH đại lý của NHNTVN
ở nước người NK (NH mở L/C)
(1) (2)
Người xuất khẩu Việt Nam
(2) (1)
Ngoại thơng Việt Nam (Ngân hàng thông báo) không có trách nhiệm kiểm tra nội dung những văn bản xác nhận đối với nội dung L/C hoặc sửa đổi L/C đã gửi bằng điện.
Nếu nhận đợc điện của ngõn hàng đại lý ghi rừ: "Cỏc chi tiết đầy đủ gửi sau" hay một câu có nội dung tơng tự, trên thông báo gửi khách hàng, TTV sẽ ghi rõ: "Thông báo sơ bộ, cha có hiệu lực thi hành". Khi nào nhận
đợc bản L/C hoặc sửa đổi chi tiết, TTV sẽ kiểm tra nh trình tự và thông báo chính thức cho khách hàng.
Nếu ngân hàng mở L/C yêu cầu ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam xác nhận L/C, tùy từng trờng hợp cụ thể, Giám đốc chi nhánh xem xét quyết định việc xác nhận hoặc không xác nhận, cần yêu cầu ngân hàng mở L/C ký quỹ hoặc không ký quỹ.
+ Nếu đồng ý xác nhận, trên thông báo phải ghi câu: "Chúng tôi thông báo L/C này kèm theo sự xác nhận của chúng tôi" (We hereby add our confirmation to this Credit).
+ Nếu không đồng ý xác nhận, trên thông báo gửi khách hàng phải ghi rõ: "Chúng tôi thông báo L/C này không kèm theo sự xác nhận của chúng tôi" (We hereby advise this Credit without adding our confirmation)
đồng thời phải thông báo ngay cho ngân hàng mở L/C biết.
Th thông báo hoặc sửa đổi L/C làm thành 2 bản, 1 bản giao cho ng- ời xuất khẩu Việt Nam, 1 bản lu giữ tại hồ sơ L/C của Ngân hàng. TTV giao thông báo kèm L/C hoặc sửa đổi L/C gốc cho khách hàng và yêu cầu khách hàng ký nhận vào bản lu của Ngân hàng.
Khi nhận đợc sửa đổi L/C, nếu Ngân hàng mở L/c yêu cầu thông báo lại ý kiến của ngời xuất khẩu Việt Nam về việc sửa đổi đó, tùy theo thời gian quy định trong sử đổi L/C, trên thông báo gửi khách hàng cần yêu cầu khách hàng có ý kiến bằng văn bản, khi nhận đợc trả lời, TTV thông báo ngay cho Ngân hàng mở L/C biết.
Vietcombank không thông báo sửa đổi L/C, nếu Vietcombank không phải là Ngân hàng thông báo L/C gốc, đồng thời TTV thông báo ngay cho Ngân hàng mở L/C biết về sự không thông báo đó.
(2) Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ và đòi tiền.
Khi nhận đợc th yêu cầu thanh toán theo mẫu kèm chứng từ do ngời xuất khẩu Việt Nam xuất trình cùng banr gốc L/C và những điều chỉnh liên quan (nếu có), TTV sẽ kiểm tra số lợng chứng từ, loại chứng từ và ghi rõ ngày, giờ xuất trình và ký nhận. Sau khi kiểm tra, TTV sẽ rút số d trên L/C gốc, trờng hợp chứng từ xuất trình do ngân hàng khác thông báo thì phải lập hồ sơ theo dõi.
Ngay sau khi nhận đợc đầy đủ chứng từ của khách hàng, TTV sẽ khẩn trơng thực hiện việc kiểm tra chứng từ và phải đảm bảo đúng quy định của L/C và UCP 500. Khi kiểm tra chứng từ, TTV sẽ ghi ý kiến của mình trên phiếu kiểm tra chứng từ, phải có ý kiến của kiểm soát viên và của phụ trách phòng, trớc khi lập thuế gửi chứng từ hoặc lập điện đòi tiền Ngân hàng nớc ngoài hoặc trớc khi thanh toán cho khách hàng (nếu chứng từ có sai sãt).
Sau khi kiểm tra chứng từ, nếu thấy:
+ Chứng từ phù hợp với L/C: chứng từ đợc gửi và đòi tiền theo quy
định của L/C.
• Đòi tiền bằng th đợc thực hiện theo mẫu quy định trên máy vi tính.
• Đòi tiền bằng điện:
- Sử dụng các mẫu điện SWIFT thích hợp (nếu bằng SWIFT)
- Nếu bằng Telex phải có khóa mã điện, nội dung phải đợc ghi đầy
đủ nh mẫu đòi tiền bằng th.
Đối với L/C cho phộp đũi tiền bằng điện, trờn th gửi chứng từ phải ghi rừ:
chứng từ đã đợc đòi bằng điện này - tránh thực hiện 2 lần (Reimbursement claim has been effected by cable dated - please avoid duplicate).
+ Chứng từ không phù hợp với L/C:
• Chứng từ không phù hợp với L/C mà khách hàng không thể sửa chữa đợc, trờn th hoặc điện đũi tiền gửi Ngõn hàng nớc ngoài phải nờu rừ những điểm không phù hợp và chỉ thị trả tiền nếu đợc chấp nhận (Sử dụng MT750 nếu bằng SWIFT). Trờng hợp này không đợc gửi lệnh đòi tiền cho Ngân hàng hoàn trả, mà yêu cầu Ngân hàng mở L/C khi chấp nhận thanh toán điện báo cho Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (với t cách là ngân hàng đòi tiền) để đòi tiền ngân hàng hoàn trả.
• Chứng từ không phù hợp với L/C, mặc dù có thể sửa chữa, thay thế đợc nhng khách hàng (ngời xuất khẩu Việt Nam) không đồng ý với ý kiến của ngân hàng, TTV yêu cầu khách hàng phải ký bảo lu và chịu trách nhiệm về những điểm không phù hợp đó nếu nớc ngoài từ chối thanh toán và tiến hành lập th gửi chứng từ và đòi tiền theo quy định của L/C.
Nếu quá 7 ngày kể từ ngày điện đòi tiền, 10 ngày kể từ ngày gửi chứng từ (đòi tiền bằng th) mà không nhận đợc báo Có, TTV phải điện nhắc ngân hàng trả tiền. Đối với các bộ chứng từ không phù hợp, điện yêu cầu họ thông báo về việc chấp nhận trả tiền.
Nếu khách hàng yêu cầu bằng văn bản thanh toán ngay bộ chứng từ, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam sẽ xem xét áp dụng hình thức sau:
* Chiết khấu miễn truy đòi (Vietcombank mua đứt bộ chứng từ và chịu rủi ro trong việc đòi tiền nớc ngoài):
Điều kiện để Vietcombank thực hiện chiết khấu miễn truy đòi:
+ L/C trả tiền ngay và cho phép đòi tiền bằng điện
+ Chứng từ hoàn toàn phù hợp với những điều kiện và điều khoản của L/C
+ Ngân hàng mở phải trả ngân hàng có uy tín trên thị trờng thanh toán quốc tế, thờng xuyên giao dịch với Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, thanh toán sòng phẳng.
+ Các chi phí liên quan đến việc thanh toán do khách hàng chịu.
+ Khách hàng có tín nhiệm, có quan hệ thanh toán tốt.
* Chiết khấu truy đòi (ngân hàng chiết khấu chứng từ, nếu ngân hàng n- ớc ngoài từ chối thanh toán chứng từ thì ngân hàng truy đòi khách hàng).
Điều kiện để Vietcombank thực hiện chiết khấu truy đòi:
+ Ngân hàng mở L/C là ngân hàng có uy tín + Thị trờng quen thuộc
+ Khách hàng mở tài khoản và hoạt động thờng xuyên tại Vietcombank + Khách hàng phải cam kết hoàn trả số tiền ngân hàng đã chiết khấu khi nhận đợc thông báo từ chối thanh toán chứng từ của ngân hàng nớc ngoài.
+ Số tiền chiết khấu luôn nhỏ hơn 100% trị giá hóa đơn.
Đối với các bộ chứng từ này, trong vòng 60 ngày kể từ ngày Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam gửi chứng từ đòi tiền mà không nhận đợc thông báo trả tiền của ngân hàng nớc ngoài, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam sẽ tự động ghi Nợ tại khoản của khách hàng. Nếu trên tàikhoản của ngời xuất khẩu Việt Nam không có tiền, trong vòng 7 ngày làm việc, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam sẽ chuyển số tiền đã chiết khấu sang nợ quá
hạn và thu lãi theo lãi suất cho vay quá hạn do Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam quy định. Nếu chứng từ xuất trình có sai sót song không nghiêm trọng so với điều kiện và điều khoản của L/C mà khách hàng yêu cầu chiết khấu truy đòi, căn cứ vào từng trờng hợp cụ thể, giám đốc chi nhánh có thể xem xét, giải quyết và trị giá chiết khấu không quá 90% trị giá chứng từ.
Trong trờng hợp NH mở L/C từ chối thanh toán chứng từ, TTV xác minh lý do nớc ngoài từ chối thanh toán và thông báo ngay cho ngời xuất khẩu. Nếu lý do từ chối thanh toán của NH nớc ngoài không xác đáng, TTV điện phản đối việc từ chối của NH nớc ngoài. Khi nào nhận đợc điện hoặc th báo Có của NH nớc ngoài, TTV hạch toán thanh toán tiền hàng và thu các loại phí có liên quan.
III. Những mặt u việt và hạn chế của phơng thức thanh toán TDCT