Bảng dự trù lỗ lãi từ tháng1 tới tháng 6
ĐVT: 1000đ TT Chỉ tiêu Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6 1 Doanh thu thuần 473.850 478.620 483.430 488.275 493.170 498.065 2 Giá thành 231.670 234.002 236.354 238.723 241.116 243.509 3 Lãi gộp 242.180 244.618 247.076 249.552 252.054 254.556 4 Tổng chi phí hđ 183.657 183.752 183.848 183.945 184.043 184.141 Chi phí quản lý 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 Chi phí bán hàng 108.657 108.752 108.848 108.945 109.043 109.141 Chí phí khấu hao 0 0 0 0 0 0
Chi phí lãi vay 0 0 0 0 0 0
5 LN trước thuế 58.523 60.866 63.228 65.607 68.011 70.415 6 Thuế TNDN 14.631 15.217 15.807 16.402 17.003 17.604 7 LN sau thuế 43.892 45.649 47.421 49.205 51.008 52.811 Bảng dự trù lỗ lãi từ tháng 7 tới tháng 12 ĐVT: 1000đ TT Chỉ tiêu Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 1 Doanh thu thuần 503.070 508.075 513.155 518.320 523.485 528.725 2 Giá thành 245.956 248.403 250.887 253.412 255.937 258.499 3 Lãi gộp 257.114 259.672 262.268 264.908 267.548 270.226 4 Tổng chi phí hđ 184.242 184.342 184.444 184.547 184.650 184.755 Chi phí quản lý 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 Chi phí bán hàng 109.242 109.342 109.444 109.547 109.650 109.755 Chí phí khấu hao 0 0 0 0 0 0
Chi phí lãi vay 0 0 0 0 0 0
5 LN trước thuế 72.872 75.331 77.825 80.361 82.898 85.471
6 Thuế TNDN 18.218 18.833 19.456 20.091 20.725 21.368
Bảng lưu chuyển tiền tệ từ tháng 1 tới tháng 6
ĐVT: 1000đ TT Chỉ tiêu Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6 1 Dư tiền mặt đầu
kỳ 250.000 136.192 181.841 229.262 278.467 329.475 2 Tổng thu 473.850 478.620 483.430 488.275 493.170 498.065 Thu từ hoạt động bán hàng 473.850 478.620 483.430 488.275 493.170 498.065 3 Tổng chi 587.658 432.971 436.009 439.070 442.162 445.254
Chi phí đầu tư
ban đầu 156.700 0 0 0 0 0 Chi phí sản xuất 231.670 234.002 236.354 238.723 241.116 243.509 Chi phí hoạt động 183.657 183.752 183.848 183.945 184.043 184.141 Thuế phải nộp 15.631 15.217 15.807 16.402 17.003 17.604 4 Dư tiền mặt cuối
kì
136.192 181.841 229.262 278.467 329.475 382.286 Bảng lưu chuyển tiền tệ từ tháng 7 tới tháng 12
ĐVT: 1000đ
TT Chỉ tiêu Tháng
7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng10 Tháng11 Tháng12 1 Dư tiền mặt đầu
kỳ 382.286 436.940 493.437 551.805 612.075 674.248
2 Tổng thu 503.070 508.075 513.155 518.320 523.485 528.725 Thu từ hoạt động
bán hàng 503.070 508.075 513.155 518.320 523.485 528.725 3 Tổng chi 448.416 451.578 454.787 458.050 461.312 464.622
Chi phí đầu tư
ban đầu 0 0 0 0 0 0
Chi phí sản xuất 245.956 248.403 250.887 253.412 255.937 258.499 Chi phí hoạt động 184.242 184.342 184.444 184.547 184.650 184.755 Thuế phải nộp 18.218 18.833 19.456 20.091 20.725 21.368
4 Dư tiền mặt cuối kì
436.940 493.437 551.805 612.075 674.248 738.351 Bảng cân đối kế toán cho một năm
- Sau 1 năm hoạt động, công ty nộp thuế môn bài đầu năm là 1.000.000 đồng vào tháng 1.
- Cơng ty thực hiện chế độ kế tốn và nộp thuế theo phương pháp khấu trừ. - Hàng tháng, công ty nộp thuế đầu đủ cho cơ quan thuế.
- Sau khi hoạt động có lãi thì số lãi sẽ được phân chia như sau:
+ 30.000.000 là thưởng cho nhân viên trong cơng ty sau 1 năm hoạt động có hiệu quả. + 50.000.000 nhập lãi vào nguồn vốn kinh doanh.
+ Số còn lại sẽ được đưa vào lợi nhuận tái đầu tư.
Bảng cân đối kế toán năm 2014
ĐVT: 1000đ
TÀI SẢN Số cuối năm Số đầu năm
A. Tài sản ngắn hạn 853.051 364.700 1. Tiền mặt 738.351 250.000 2. Công cụ dụng cụ 114.700 114.700 B. Tài sản dài hạn 135.300 135.300 1. Dự phòng dài hạn 93.300 93.300 2.Ký quỹ dài hạn 42.000 42.000 Tổng tài sản 988.351 500.000 NGUỒN VỐN A. Nợ phải trả 30.000 0
1. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 30.000 0
B. Vốn chủ sở hữu 958.351 500.000
1. Nguồn vốn kinh doanh 500.000 500.000
2. Lợi nhuận tái đầu tư 458.351 0
KẾT LUẬN
Trên đây là bản kế hoạch kinh doanh cho công ty TNHH GH 24/7. Bản kế hoạch đã thể hiện rõ những thay đổi của doanh nghiệp từ khi hình thành đến thời điểm 1 năm sau khi đi vào hoạt động ổn định.
Với loại hình phục vụ của doanh nghiệp là chuyên đi sâu vào mảng đồ hộp cho những người có thu nhập cao làm trong khối văn phòng tại nội thành Hải Phịng, doanh nghiệp ln tự hồn thiện bộ máy cơ cấu tổ chức, tự phát triển và dần trở thành một thương hiệu được nhiều người biết đến.
Với mong muốn có thể đạt được sự tín nhiệm của người tiêu dùng, chúng tôi luôn đảm bảo mang tới sự thỏa mãn một cách tốt nhất có thể cho bạn.
Để có thể hồn thành được bản kế hoạch này, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Mai Khắc Thành – Giảng viên bộ mơn khởi sự doanh nghiệp đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ em rất nhiều.
Đây có thể là một bản kế hoạch chưa thực sự hồn hảo, cịn rất nhiều sự thiếu sót, em rất mong được thầy góp ý để sau này e có thể tiến hàng áp dụng mơ hình này vào thực tế.
MỤC LỤC
Trang
Lời mở đầu:.......................................................................................................1
Chương I: Ý tưởng kinh doanh.........................................................................2
Chương II: Phân tích SWOT............................................................................3
Chương III: Giới thiệu mơ hình doanh nghiệp.................................................4
Chương IV: Phân tích thị trường......................................................................5
1.Phân tích thị trường ngành thực phẩm......................................................5
2.Trình bày cung – cầu hiện tại....................................................................9
3.Phân đoạn thị trường, xác định thị trường mục tiêu.................................9
4.Phân tích đối thủ cạnh tranh......................................................................11
Chương V: Kế hoạch Marketing......................................................................13
1.Định hướng mục tiêu kinh doanh..............................................................13
2.Sản phẩm....................................................................................................13
3.Kênh phân phối..........................................................................................14
4.Xúc tiến hỗn hợp.......................................................................................14
Chương VI: Kế hoạch sản xuất........................................................................16
1.Chương trình sản xuất...............................................................................16
2.Các yếu tố đầu vào.....................................................................................17
Chương VII: Kế hoạch nhân sự........................................................................20
1.Sơ đồ cơ cấu tổ chức..................................................................................20
2.Chức năng – nhiệm vụ của từng phòng ban..............................................20
3Dự kiến tiền lương......................................................................................22
Chương VIII: Kế hoạch tài chính.....................................................................23
1.Xác định vốn đầu tư...................................................................................23
2.Xác định chi phí.........................................................................................23
3.Bảng báo cáo tài chính..............................................................................26