7 Phụ lục
7.3 Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
(Đơn vị: 1.000.000 đồng)
2016 2017 2018 2019 2020
I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1. Lợi nhuận trước
thuế 2,005,914 2,809,312 3,786,319 5,053,447 5,409,735 2. Điều chỉnh cho các khoản Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT 386,634 689,714 1,222,869 1,442,827 2,195,583 Các khoản dự phòng 78,431 125,969 126,084 90,496 58,367 Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá
hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ
-91 912 -107 -27 -37
Lãi, lỗ từ hoạt động đầu
tư 2 -35,337 -84,857 -341,195 -557,627 Chi phí lãi vay 119,646 233,202 436,417 568,137 594,004 Lãi, lỗ từ thanh lý
TSCĐ
Thu nhập lãi vay và cổ tức
Phân bổ lợi thế thương mại
Điều chỉnh cho các khoản khác
3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động
2,590,537 3,823,772 5,486,723 6,813,685 7,700,025
Tăng, giảm các khoản
phải thu -989,518 -1,322,949 1,246,647 -675,980 850,493 Tăng, giảm hàng tồn
kho -4,503,949 -2,796,298 -4,672,944 -8,374,797 6,269,571 Tăng, giảm các khoản
phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp)
Phân tích báo cáo tài chính Cơng ty Cổ phần Đầu tư Thế giới di động 2016 - 2020
Tăng, giảm chi phí trả
trước -164,867 -96,806 126,753 -227,805 -75,119 Tăng, giảm chứng
khoán kinh doanh
Tiền lãi vay đã trả -112,395 -223,724 -427,564 -537,997 -563,749 Thuế thu nhập doanh
nghiệp đã nộp -530,854 -690,668 -829,523 -1,092,129 -1,494,585 Tiền thu khác từ hoạt
động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt
động kinh doanh -15,000
LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
-586,482 2,663,664 2,261,135 -1,286,081 10,792,429
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
-1,278,789 -2,065,070 -1,495,932 -3,066,921 -3,911,358 2. Tiền thu từ thanh lý,
nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
952 180 1,340 1,291 2,018 3. Tiền chi cho vay,
mua các công cụ nợ của đơn vị khác
-210,280 -85,922 -8,997,470 - 11,512,469 4. Tiền thu hồi cho vay,
bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
125,580 5,911,392 6,512,150 5. Tiền chi đầu tư góp
vốn vào đơn vị khác -828,166 6. Tiền thu hồi đầu tư
góp vốn vào đơn vị khác
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
1,799 29,375 64,287 278,946 335,398 8. Tăng giảm tiền gửi
ngân hàng có kỳ hạn 9. Mua lại khoản góp
vốn của cổ đơng thiểu số trong công ty con 10. Tiền thu khác từ hoạt động đầu tư 11. Tiền chi khác cho hoạt động đầu tư
LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
-1,276,038 -2,120,215 -2,344,394 -5,872,762 -8,574,261 III. Lưu chuyển tiền
từ hoạt động tài chính 1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 92,466 703,840 90,455 105,200 2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
-315 -730 -4,850 -6,041
3. Tiền thu từ đi vay 19,961,551 29,465,789 31,893,805 45,905,952 51,168,161 4. Tiền trả nợ gốc vay - 17,225,505 - 27,456,000 - 31,690,849 - 38,801,962 - 48,573,997 5. Tiền trả nợ gốc thuê tài chính 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu -220,130 -231,719 -485,862 -665,093 -678,909 7. Tiền thu khác từ hoạt
động tài chính 8. Tiền chi khác cho
hoạt động tài chính 1,515
LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
2,515,600 1,870,537 421,719 6,524,502 2,014,415 Lưu chuyển tiền
thuần trong kỳ 653,081 2,413,986 338,460 -634,341 4,232,584 Tiền và tương đương
tiền đầu kỳ 343,873 996,983 3,410,983 3,749,550 3,115,237
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quỹ đổi ngoại tệ
Phân tích báo cáo tài chính Cơng ty Cổ phần Đầu tư Thế giới di động 2016 - 2020
Tiền và tương đương
tiền cuối kỳ 993,983 3,410,983 3,749,550 3,115,237 7,347,857