QUA BA NĂM 2006 - 2008. Đvt: Triệu đồng Chênh Lệch Năm 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tuyệt Đối Tương Đối(%) Tuyệt Đối Tương Đối(%) 1.Thu nhập 113.768 137.218 192.172 23.450 20,61 54.954 40,05 Thu từ lãi 105.548 131.765 184.800 26.217 24,84 53.035 40,25 Thu ngoài lãi 8.220 5.453 7.372 (2.767) (33,66) 1.919 35,19 2. Chi phí 94.507 107.037 173.891 12.53 13,26 66.854
62,46 Chi phí lãi 85.056 94.193 111.807 9.137 10,74 17.614 18,69 Chi phí ngồi lãi 9.451 12.844 16.771 3.393 35,9 3.927 30,57 3. Lợi nhuận sau
thuế 13.868 21.730 13.162 7.862
56,69 (8.568) (39,43)
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 22 0 50000 100000 150000 200000 250000 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng T hu nhập Chi phí LN sau thuế
Hình 3: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006 - 2008 3.2.1. Thu nhập
Khoản mục này tăng đều qua các năm: năm 2007 tăng 23.450 triệu đồng so với năm 2006 (tăng 20,61%), năm 2008 tăng 54.954 triệu đồng so với 2007 (tương ứng 40,05%). Có được kết quả trên là do Ngân hàng tăng cường các dịch vụ chăm sóc khách hàng, mở rộng quan hệ với các cá nhân và tổ chức tín dụng, quảng cáo qua mạng, tư vấn miễn phí. Bên cạnh đó, Ngân hàng đẩy mạnh họat động tín dụng bằng các hoạt động thu hút khách hàng như: lãi suất hấp dẫn, đơn giản hóa thủ tục vay vốn, nâng cao trình độ cán bộ tín dụng…
Ngồi ra, Ngân hàng còn tăng cường các hoạt động như: mở rộng các sản phẩm dịch vụ (chuyển tiền điện tử, thanh toán qua thẻ…)
Tất cả những hoạt động trên giúp cho thu nhập Ngân hàng tăng lên, thị trường cũng mở rộng hơn. Trong đó thu nhập của Ngân hàng chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng chiếm trên 90% tổng doanh thu toàn chi nhánh. Điều này khẳng định hoạt động tín dụng của Ngân hàng là rất hiệu quả. Tuy nhiên, đây là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn những rủi ro lớn cho các ngân hàng do thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng. Vì vậy, Ngân hàng có thể phân tán những rủi ro tín dụng mang lại bằng cách đầu tư hoặc góp vốn liên doanh vào các doanh nghiệp.
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 23
3.2.2. Chi phí
Sở dĩ chi phí tăng khá nhanh là do Ngân hàng tăng cường hoạt động tín dụng, phải chi cho các khoản đào tạo cán bộ tín dụng, thẩm định hồ sơ dự án
Cùng với sự tăng lên của các khoản thu nhập, chi phí cũng có xu hướng tăng qua ba năm: năm 2007 tăng 12.530 triệu đồng so với năm 2006 (tăng 13,26%), năm 2008 tăng 66.854 triệu đồng so với 2007 (tương ứng 62,46%). Do Ngân hàng mở rộng thị trường, gia tăng các dịch vụ nên Ngân hàng phải bỏ ra những khoản chi phí quảng cáo cho đơn vị, tiền quà tặng cho khách hàng trúng thưởng, tiền đầu tư thêm các thiết bị hiện đại
Tổng chi phí năm 2008 tăng cao (tăng 62,46%) so với năm 2007 là do Ngân hàng đã tập trung huy động vốn đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng, nên ngân hàng đã đa dạng hóa hình thức gửi tiền nhằm thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng nhiều hình thức như: tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm có thưởng, phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, trái phiếu … Đồng thời ngân hàng cũng tập trung vào nâng cao các trang thiết bị phục vụ cho hoạt động của mình như: lắp đặt thêm máy ATM
Ngồi ra chi phí tăng cao cịn do chi phí trả lãi tiền gửi tăng cao, do cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong việc huy động vốn. Vì vậy, MHB cũng đã tăng lãi suất huy động vốn lên cao nhằm thu hút khách hàng đến gửi tiền tại Ngân hàng. Đồng thời, Ngân hàng cũng tăng dư nợ từ ngân hàng Trung Ương để đáp ứng nhu cầu khách hàng đúng lúc và kịp thời cơ kinh doanh của khách hàng. Đây cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến chi phí tăng cao.
3.2.3. Lợi nhuận
Lợi nhuận năm 2007 đạt 21.730 triệu đồng, tăng so với năm 2006 là 7.862 triệu đồng với tỉ lệ 56,69%. Khi đến năm 2008 lợi nhuận trong năm là 13.162 triệu đồng giảm so với năm 2007 là 8.568 triệu đồng, tương ứng 39,43%.
Nguyên nhân của sự giảm mạnh lợi nhuận trong thời gian này là do tình hình kinh tế khó khăn nên cơng tác thu hồi nợ gặp khơng ít trở ngại. Bên cạnh đó, do tình hình lạm phát tăng cao người dân có tâm lý đi vay nhiều hơn là gửi tiền ở ngân hàng đã làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thiếu hụt. Do đó, ngân hàng đã
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 24 nâng lãi suất lên nhằm thu hút tiền gửi vào ngân hàng nên đã làm tăng chi phí trả lãi. Từ đó dẫn đến lợi nhuận ngân hàng cũng bị giảm theo.
3.3. MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2009:
Chi nhánh An giang vẫn tiếp tục định hướng cho vay phát triển nhà ở, tốc độ tăng trưởng cho vay xây dựng nhà mới, mua hà ở, sữa chữa nhà ở, thanh toán mua bán nhà qua Ngân hang và cho vay mục đích nhà ở khác tăng 17% và chiếm 24,25%/ tổng dư nợ tại chi nhánh.
Nuôi trồng thủy sản là thế mạnh của An Giang, tuy nhiên đối tượng này đang gặp khó khăn về mặt tiêu thụ sản phẩm, dự báo sẽ còn kéo dài đến năm 2009. Để hạn chế rủi ro, Chi nhánh hạn chế tăng trưởng dư nợ.
Nhóm sản phẩm Chi nhánh An Giang sẽ thực hiện trong năm 2009 là Tài trợ xuất nhập khẩu, Hỗ trợ du học, Đầu tư chứng khoán và Thấu chi qua thẻ. Do đó dư nợ cho các sản phẩm này có phát sinh trong năm 2009 nhưng chưa cao.
Các sản phẩm có sử dụng vốn tài trợ như: RDF II, AFD, JBIC, Chi nhán An Giang sẽ tập trung tăng trưởng mạnh như nhà ở tại các khu dân cư, cho vay đầu tư tài sản cố định, máy móc thiết bị tăng gần 40%/tổng dư nợ.
Để giảm áp lực của cán bộ kinh doanh và thực hiện theo định hướng chung của MHB, Chi nhánh An Giang sẽ tập trung tăng trưởng dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (Cty TNHH, doanh nghiệp tư nhân) là 84% so với năm 2008, đạt 26,08%/tổng dư nợ, cho vay kinh tế cá thể tăng trưởng chậm 5,48% so với năm 2008, đạt 73,75%/tổng dư nợ.
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 25
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL
CHI NHÁNH AN GIANG
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2006-2008
Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là kinh doanh quyền sử dụng vốn, do đó nguồn vốn cho hoạt động của Ngân Hàng là một vấn đề được lãnh đạo Ngân Hàng quan tâm hàng đầu. Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy được một cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt động của Ngân Hàng và thấy được xu thế biến động của nó từ đó có thể đánh giá mức độ hợp lý đối với chi phí vốn.
Để đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế địa phương và đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Giang phải chủ động tạo lập được nguồn vốn, xác định nhu cầu về vốn của nền kinh tế từ đó Ngân hàng có kế hoạch huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng. Nếu vốn huy động khơng đủ để cho vay thì chi nhánh phải nhờ đến vốn điều chuyển từ hội sở chính. Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn vốn huy động nên chi nhánh càng hạn chế được vốn điều chuyển càng tốt, nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho Ngân hàng.
Qua 3 năm, nhận thấy vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu nguồn vốn. Tuy thế, tỷ trọng của loại vốn này tại MHB An Giang lại giảm dần qua 3 năm. Cụ thể vào năm 2006 là 76% , vào năm 2007 là 70% và vào năm 2008 là 69%. Sự giảm xuống của vốn điều chuyển đã được bù đắp bằng sự tăng lên của vốn huy động. Từ năm 2006 đến năm 2008, tỷ trọng của vốn huy động trong tổng nguồn vốn lần lượt là 24%- 30%- 31%. Nguyên nhân chủ yếu là do các loại tiền gửi tăng:
+ Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế: Đây là loại tiền gửi khơng nhằm mục đích sinh lợi mà nhằm để thanh toán, chi trả trong kinh doanh. Năm
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 26 2007 tăng 589,87% đạt 17.157 triệu đồng so với năm 2006 là 2.487 triệu đồng., do Ngân hàng đã mở rộng mạng lưới thanh toán nhằm đáp ứng kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, tạo thuận lợi cho việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt, nên đã thu hút nhiều doanh nghiệp tham gia gửi tiền vào Ngân hàng nên lượng tiền gởi từ các TCKT tăng nhanh. Mặt khác, do các tổ chức kinh tế kinh doanh thuận lợi thu hồi nợ tốt nên làm cho loại hình tiền gửi khơng kỳ hạn của các tổ chức kinh tế tăng lên.
+ Tiền gửi tiết kiệm năm 2006 là 181.787 triệu đồng, đến năm 2007 là 264.029 triệu đồng và đến năm 2008 loại tiền gửi này tăng 39.842 triệu đồng so với năm 2007 điều này đã góp phần làm cho nguồn vốn huy động của năm này tăng lên. Nguyên nhân làm cho tiền gửi tiết kiệm tăng lên là do đời sống người dân ngày càng cao, tiền nhàn rỗi ngày càng nhiều nên người dân gửi tiền vào ngân hàng để tiền nhàn rỗi này có thể sinh lãi, do đó loại tiền gửi này tăng nhanh. Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng đặc biệt coi trọng loại hình tiết kiệm có kỳ hạn vì sự yên tâm về thời hạn khi sử dụng đồng vốn này để cho vay. Do đó, ngân hàng đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho khách hàng bằng cách đa dạng hóa hình thức huy động bằng cách chia nhỏ các kỳ hạn gởi như 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng… cùng với nhiều chương trình tiền gửi tiết kiệm dự thưởng như “Trúng vàng, xe hơi, nhà ”. Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn tăng cường cơng tác tiếp thị đến các khách hàng có tiềm năng nguồn vốn dồi dào, duy trì mối quan hệ tốt với những khách hàng truyền thống, liên hệ nhiều tổ chức cá nhân để duy trì ổn địng lượng tiền gởi, từ đó số dư lượng tiền gởi của cá nhân hộ gia đình tăng nhanh nhất. Đặc biệt, năm 2007 Ngân hàng đã tập trung phát hành thẻ ATM rộng khắp TP Long Xuyên trên 3.000 thẻ nên đã thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền tại ngân hàng.
+ Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác: Năm 2007 tăng 95,68% so với năm 2007, từ 5.344 triệu đồng năm 2006 tăng lên thành 10.457 triệu đồng năm 2007. Đây cũng là nguyên nhân tiếp theo làm cho nguồn vốn huy động của năm 2007 cao hơn năm 2006, năm 2008 tiền gửi của tổ chức tín dụng khác là 16.341 triệu đồng tăng 5.844 triệu đồng so với 2007. Đây là loại tiền gửi mà các tổ chức tín dụng gửi vào ngân hàng khơng nhằm mục đích sinh lợi mà để thực hiện việc
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 27 thanh toán qua lại giữa các ngân hàng với nhau. Loại tiền gửi này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động do tiền gửi của các tổ chức tín dụng thường khơng ổn định như loại hình tiền gửi tiết kiệm, vì khi rút tiền ra thì các tổ chức tín dụng thường rút với số lượng lớn, làm ảnh hưởng đến nguồn vốn tại Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng rất ngại khi nhận loại hình tiền gửi này. Tuy nhiên, loại tiền gửi này cũng tăng đều qua các năm do Ngân hàng đã mở rộng liên kết với nhiều Ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn nhằm tạo thuận lợi cho việc thanh toán cho khách hàng và để thu hút nhiều khách hàng hơn.
Tóm lại, việc huy động vốn của khách hàng giúp ngân hàng nắm bắt được thơng tin, tư liệu chính xác về tình hình tài chính của các TCKT, cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có căn cứ để quy định mức vốn để đầu tư đối với những khách hàng đó. Ngồi ra, việc huy động vốn tiền gửi cịn có ý nghĩa quan trọng trong việc ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Nguồn vốn hoạt động chủ yếu của MHB An Giang là dựa vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở và nguồn vốn huy động tại chỗ trên địa bàn bằng nhiều hình thức. Nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở luôn chiếm tỷ trọng lớn qua các năm là do công tác huy động vốn của ngân hàng thực tế qua các năm gặp khơng ít khó khăn nên tỷ lệ vốn huy động trong tổng nguồn vốn của ngân hàng cịn thấp. Tuy nhiên, có thể nhận thấy tỷ trọng vốn điều chuyển/tổng nguồn vốn giảm dần cụ thể: năm 2006 là75,71% đến năm 2008 là 68,91%. Tuy khơng giảm nhiều nhưng đây là tín hiệu cho thấy công tác huy động vốn của MHB An Giang có tiến triển tốt qua các năm.
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 28
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2006 -2008
4.2.1. Đánh giá chung về tình hình tín dụng tại Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang BẢNG 3. TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG. Đvt: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu
2006 2007 2008 Tuyệt đối đối(%) Tương Tuyệt đối đối(%) Tương DSCV 805.958 1.094.346 1.711.153 288.388 35,78 616.807 56,36 DSTN 926.323 913.946 1.551.574 (12.377) (1,34) 637.628 69,77 Dư nợ 852.633 1.033.033 1.192.612 180.400 21,16 159.579 15,45 Nợ xấu 16.369 17.754 23.191 4.326 38,32 2.593 16,61
(Nguồn: Phòng kinh doanh) Ghi chú:
DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ
Trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại hiện nay hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống nền tảng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn những rủi ro lớn cho các ngân hàng. Đặc biệt, tín dụng trong điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập vẫn tiếp tục đóng vai trị quan trọng trong kinh doanh của Ngân hàng và đang đặt ra yêu cầu mới là nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Vì vậy, để có thể đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, nhất thiết phải xây dựng chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của Ngân hàng. Để làm được một chính sách như vậy cần phải phân tích tín dụng cho thật kỹ sau đó mới đưa ra được một chính sách như ta mong muốn.
4.2.1.1. Doanh số cho vay
Qua bảng số liệu cho vay ta thấy doanh số cho vay tăng kiên tục qua các năm năm sau luôn cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2007 tăng 35,78% so với năm
GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 29 2006, năm 2008 tăng 56,36% so với 2007. Có được kết quả trên là do bên cạnh những khách hàng truyền thống là cá nhân, hộ gia đình thì hiện nay khách hàng nền tảng của Ngân hàng đã mở rộng sang doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời còn được sự hỗ trợ của Ngân hàng Hội sở như việc tổ chức nhiều lớp tập huấn đào tạo nhằm nâng cao hơn nữa công tác chuyên môn cho cán bộ nhân viên để làm khách hàng hài lòng khi đến giao dịch tại Ngân hàng. Ngân hàng đã không ngừng tạo ra sự khác biệt về loại hình hoạt động, phương thức kinh doanh, kỹ năng chăm sóc khách hàng, đồng thời tìm ra khoảng trống thị trường nhằm tăng thị phần thu hút khách hàng mới và tiềm năng. Đây là định hướng phát triển bền vững của MHB An Giang nhằm từng bước đa dạng hóa danh mục sử dụng vốn và giảm dần sự lệ thuộc vào Ngân hàng Hội sở. Đồng thời với việc đa dạng hóa