Phương pháp so sánh trực tiếp:
+ Phân tích kỳ thực tế 2020 với kế hoạch 2020:
AGTSLHH= GTSLHH1-GHSLHHk= (22.000x17.623+43.000x7.781+75.000x2.553+11.000x9.984+22.000x4.725+52.000x3.344+ 11.000x19.230+16.000x14.528+28.000x11.333) - (20.000x17.500+40.000x7.850+70.000x2.500+10.000x9.100+20.000x4.450+50.000x3.250+ 10.000x18.550+15.000x14.000+25.000x11.200) =2.062.728.000-1.857.000.000=205.728.000(nghìn.Đ)=205.728(trđ)
Tỷ lệ % tăng giảm=( AGTSLHH/ GTSLHHk)x100%=(205.728/1.857.000)x100% = 11.08 % *Nhận xét:
AGTSLHH>0, DN hoàn thành vượt mức chỉ tiêu GTSLHH, tổng GHSLHH kỳ thực tế là 2.062.728 vượt 11.08 %
*Nguyên nhân:
Do cả ba sản phẩm đều vượt kế hoạch và cơng ty vừa hồn thành xây dựng nhà máy giao long 2, tăng NSLĐ
*Biện pháp:
Sử sụng máy móc hợp lý và bảo quản cẩn thận để tăng NSLĐ. Đào tạo thêm nhân viên và cán bộ về năng lực + Phân tích kỳ thực tế 2020 với thực tế 2019: AGTSLHH= GTSLHH1-GTSLHH0= (22.000x17.623+43.000x7.781+75.000x2.553+11.000x9.984+22.000x4.725+52.000x3.344+ 11.000x19.230+16.000x14.528+28.000x11.333) - (5.000x17.061+10.000x7.623+15.000x2.477+3.000x8.258+7.000x4.230+10.000x3.146+1.0 00x17.482+3.000x12.959+6.000x10.100) =2.062.728.000-946.893.000=1.115.835.000(nghìn.Đ) = 1.115.835 (trđ)
Tỷ lệ % tăng giảm=( AGTSLHH/ GTSLHH0)x100%=(1.115.835 /1.857.000)x100% = 117,85%
*Nhận xét:
AGTSLHH>0, DN hoàn thành vượt mức chỉ tiêu GTSLHH, tổng GHSLHH kỳ thực tế là 2.062.728 vượt 117,85%
*Nguyên nhân:
Do cả ba sản phẩm đều vượt kế hoạch và cơng ty vừa hồn thành xây dựng nhà máy giao long 2, tăng NSLĐ
*Biện pháp:
Sử sụng máy móc hợp lý và bảo quản cẩn thận để tăng NSLĐ. Đào tạo thêm nhân viên và cán bộ về năng lực
+ Phân tích kế hoạch 2020 với thực tế 2019:
AGTSLHH= GTSLHHk-GHSLHH0= (20.000x17.500+40.000x7.850+70.000x2.500+10.000x9.100+20.000x4.450+50.000x3.250+ 10.000x18.550+15.000x14.000+25.000x11.200) - (5.000x17.061+10.000x7.623+15.000x2.477+3.000x8.258+7.000x4.230+10.000x3.146+1.0 00x17.482+3.000x12.959+6.000x10.100) =1.857.000.000- 946.893.000=910.107.000(nghìn.Đ) = 910.107 (trđ)
Tỷ lệ % tăng giảm=( AGTSLHH/ GHSLHHk)x100%=(910.107/1.857.000)x100% = 49 % *Nhận xét:
AGTSLHH>0, DN hoàn thành vượt mức chỉ tiêu GTSLHH, tổng GHSLHH kỳ thực tế là 2.062.728 vượt 49%
*Nguyên nhân:
Do cả ba sản phẩm đều vượt kế hoạch và cơng ty vừa hồn thành xây dựng nhà máy giao long 2, tăng NSLĐ
*Biện pháp:
Sử sụng máy móc hợp lý và bảo quản cẩn thận để tăng NSLĐ. Đào tạo thêm nhân viên và cán bộ về năng lực