Đơn vị tính: Việt Nam đồng
Chỉ tiêu Kỳ gốc Kỳ phân tích Chênh lệch
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
(%) (%) (%)
I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu được từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác
2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ
3. Tiền chi trả cho người lao động 4. Tiền chi trả lãi vay
5. Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh
Lưu chuyển thuần từ hoạt động kinh doanh
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
Lưu chuyển thuần từ hoạt động đầu tư
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
Lưu chuyển thuần từ hoạt động tài chính
Lưu chuyển thuần trong kỳ Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 tác giả đã khái quát những nội dung cơ bản về phân tích BCTC bao gồm: Bản chất, mục tiêu và ý nghĩa của phân tích báo cáo tài chính; nguồn thơng tin sử dụng cho phân tích báo cáo tài chính. Tác giả cũng đã đề cập các phương pháp phân tích BCTC bao gồm phương pháp so sánh, phương pháp loại trừ, vận dụng mơ hình tài chính Dupont, Phương pháp liên hệ cân đối. Tiếp theo, tác giả đề cập đến nội dung phân tích BCTC với 5 nội dung: Phân tích khái qt tình hình tài chính Doanh nghiệp, Phân tích cấu trúc tài chính và tình hình bảo đảm nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, phân tích hình cơng nợ và khả năng thanh tốn, Phân tích hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp và Phân tích tình hình lưu chuyển tiền tệ.
Chương 3
PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN TƯ VẦN VÀ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH MAI LINH
3.1. Giới thiệu về Cơng ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh
3.1.1. Q trình hình thành và phát triển của cơng ty
Ø Thông tin chung về Công ty:
Tên giao dịch trong nước: Công ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh.
Tên giao dịch quốc tế: MAI LINH WCA., JSC
Địa chỉ: Số 73, ngõ 29/78, phố Khương Hạ, phường Khương Đình, quận Thanh Xn, thành phố Hà Nội.
Văn phịng giao dịch: Phịng 402, tịa CT4B, khu đơ thị Trung Văn, thành phố Hà Nội.
Số điện thoại: 02463.296.318. Mã số thuế: 0102127069
Vốn điều lệ: 28.888.000.000 đồng (Hai mươi tám tỷ tám trăm tám mươi tám triệu đồng chẵn).
Giấy chứng nhận ĐKKD: Số 0102127069 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 27 tháng 12 năm 2006, thay đổi lần thứ 5 ngày 05/8/2015.
Ø Q trình hình thành và phát triển:
Cơng ty Công ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh được thành lập và hoạt động tại Việt Nam trên cơ sở hợp nhất một số tổ xây dựng dân dụng do tư nhân làm chủ từ năm 2000, theo hình thức Cơng ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) nhiều thành viên. Sau đó, Cơng ty chuyển thành Cơng ty Cổ phần bắt đầu từ năm 2006. Mục tiêu của sự hợp nhất và chuyển
đổi loại hình doanh nghiệp này là nhằm huy động được một số vốn tự có tương đối lớn (bao gồm nhà xưởng, máy móc, thiết bị và tiền vốn) để đầu tư cho các hoạt động xây lắp dân dụng và công nghiệp ở quy mô lớn hơn, đồng thời chuẩn bị cho việc gia nhập thị trường chứng khốn nếu có thể.
Ø Sự hình thành và phát triển của Công ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh có thể tóm tắt trong 2 giai đoạn phát triển sau:
- Giai đoạn 1 (trước năm 2006): Sự hình thành và phát triển của các tổ hợp sản xuất nhỏ lẻ, làm ăn manh mún, tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng là các hộ gia đình, làm th cho các doanh nghiệp có khả năng tài chính mạnh cũng như uy tín trên thị trường xây dựng. Địa bàn hoạt động trong thời kỳ này chỉ gói gọn trong một vài tỉnh tại khu vực phía Bắc.
- Giai đoạn 2 (sau năm 2006): Sự hợp nhất để hình thành Cơng ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh duy trì khách hàng truyền thống và dần tiếp cận được với khách hàng mới là các sở, ban, ngành, các Cơng ty, xí nghiệp tại các địa phương; xây dựng các cơng trình có quy mơ ngày càng lớn. Địa bàn hoạt động của Công ty cổ phần Tư vấn và Xây dựng Cơng trình Mai Linh trong thời kỳ này đã phát triển ra nhiều vùng, đặc biệt đã vươn vào tận miền Trung, miền Nam. Ngành nghề kinh doanh chủ yếu là xây dựng các cơng trình như: dân dụng, cơng nghiệp, giao thông, thuỷ lợi và kinh doanh các loại vật liệu xây dựng.
Ø Cơ cấu cổ đông: