VI. TUẦN 12 + TUẦN 13
2. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Minh Năm 2018 Năm 2017 (1) (2) (3 )
(4) (5) (6) Tuyệt đối Tương đối
I I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1 1. Lợi nhuận trước thuế 01 53,215,812,138 42,257,020,104 10,958,792,034 25.93%
2 2. Điều chỉnh cho các khoản -
- Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT 02 25,878,452,729 19,175,903,829 6,702,548,900 34.95%
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ
28,736,019 (51,391,162) 80,127,181 -155.92%
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (17,700,929,846) (3,911,527,057) (13,789,402,789) 352.53%
- Chi phí lãi vay 15,755,163,943 16,329,600 15,738,834,343 96382.24%
3 3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động
04 77,177,234,983 57,486,335,314 19,690,899,669 34.25%
- Tăng, giảm các khoản phải thu 05 (179,318,119,840) 7,536,400,160 (186,854,520,000) -2479.36%
- Tăng, giảm hàng tồn kho (12,565,056,426) (196,060,797) (12,368,995,629) 6308.76%
- Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp)
23,721,494,466 (31,542,927,999) 55,264,422,465 -175.20%
- Tăng, giảm chi phí chi phí trả trước
3,868,531,138 (3,935,310,358) 7,803,841,496 -198.30%
- Tiền lãi vay đã trả (14,890,062,374) (16,200,000) (14,873,862,374) 91813.97%
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã
nộp (6,925,956,364) (9,335,427,193) 2,409,470,829 -25.81%
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
06 10,334,690,137 60,950,000 10,273,740,137 16856.01%
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
07 (21,203,767,143) (6,897,639,000) (14,306,128,143) 207.41%
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt
động kinh doanh 20 (119,171,011,423) 13,160,120,127 (132,331,131,550) -1005.55% II II. Lưu chuyển tiền từ hoạt
động đầu tư
-
1 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
21 (16,035,783,214) (131,340,243,043) 115,304,459,829 -87.79%
2 2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
22 973,339,094 463,636,364 509,702,730 109.94%
3 3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
23 (162,000,000,000) (162,000,000,000)
4 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại
các công cụ nợ của đơn vị khác 24 10,000,000,000 82,000,000,000 (72,000,000,000) -87.80% 5 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào
đơn vị khác 25 - -
6 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn
vào đơn vị khác 26 - -
7 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức
và lợi nhuận được chia 27 255,977,837 5,765,576,050
(5,509,598,213) -95.56% Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt
động đầu tư
30 (166,806,466,283) (43,111,030,629) (123,695,435,654) 286.92% III III. Lưu chuyển tiền từ hoạt
động tài chính -
1 1.Tiền thu từ đi vay 31 436,379,710,515 436,379,710,515
2 2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
32 -
3 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn
nhận được 33 - -
5 5.Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 - -
6 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
36 - (8,213,925,000) 8,213,925,000 -100.00% Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt
động tài chính 40 241,132,071,411 (8,213,925,000) 249,345,996,411 -3035.65% Lưu chuyển tiền thuần trong
kỳ (50 = 20+30+40) 50 (44,845,406,295) (38,164,835,502) (6,680,570,793) 17.50%
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 77,665,104,387 115,776,094,354 (38,110,989,967) -32.92%
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá
hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 56,762,334 53,845,535
2,916,799 5.42% Tiền và tương đương tiền cuối
kỳ (70 = 50+60+61)
Nhận xét:
- Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của công ty Hải Hà là: Lợi nhuận trước thuế năm 2018 so với năm 2017 giảm 10.958.792.034 đồng. Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT của năm 2018 so với năm 2017 giảm
6.702.548.900 đồng
Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ của năm 2018 so với năm 2017 tăng 80.127.181 đồng.
Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư của năm 2018 so với năm 2017 giảm 13.789.402.789 đồng.
Chi phí lãi vay của năm 2018 tăng 15.738.834.343 đông so với năm 2017 (tương ứng 96382,2%).
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động năm 2018 tăng 19.690.899.669 so với năm 2017 (tương ứng 34,3%). Trong đó: - Khoản phải thu năm 2018 so với năm 2017 giảm 186.854.520.000 đồng
(tương ứng -2479,4%).
- Hàng tồn kho năm 2018 giảm 12.368.995.629 đồng (tương ứng 6308,8%). - Khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải
nộp) năm 2018 tăng 55.264.422.465 đồng so với năm 2017 (tương ứng -175,2%).
- Chi phí trả trước năm 2018 so với năm 2017 tăng 7.803.841.496 đồng (tương ứng -198,3%).
- Tiền lãi vay đã trả năm 2018 giảm 14.873.862.374 đồng so với năm 2017 (tương ứng 91814,0%).
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp năm 2018 tăng 3.039.470.829 đông so với năm 2017 (tương ứng -32,6%).
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh năm 2018 so với năm 2017 tăng 10.273.740.137 đồng (tương ứng 16856,0%).
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh năm 2018 giảm 14.306.128.143 đồng so với năm 2017 (tương ứng 207,4%).
- Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh năm 2018 giảm 132.331.131.550 đồn so với năm 2017 (tương ứng -1005,5%).
- Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động đầu tư
Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác năm 2018 tăng 115.304.459.829 đồng so với năm 2017 (tương ứng -87,8%). Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác năm
Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác năm 2018 so với năm 2017 giảm 72.000.000.000 đồng (tương ứng -87,8%).
Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia năm 2018 giảm 5.509.598.213 đồng so với năm 2017 (tương ứng -95,6%).
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư năm 2018 so với năm 2017 là giảm 123.695.435.654 đồng (tương ứng 286,9%).
- Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính:
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính năm 2018 so với năm 2017 tăng 249.345.996.411 đồng (tương ứng -3035,6%).
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ năm 2018 giảm 6.608.570.793 đồng so với năm 2017 (tương ứng 17,5%).
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ năm 2018 giảm 38.110.989.967 đồng so với năm 2017 (tương ứng -32,9%).
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ năm 2018 tăng 2.916.799 so với năm 2017 (tương ứng 5,4%).
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ năm 2018 giảm 44.788.643.961 đồng so với năm 2017 (tương ứng -57,7%).