2.1.2 .Khó khăn của ngành
2.4. Phân tích nguồn và sử dụng nguồn
2.4.1. Phân tích nguồn và sử dụng nguồn 2017/2016.
BÁO CÁO NGUỒN VÀ SỬ DỤNG 2017/2016 Chỉ tiêu
Nguồn
I. Giảm tài sản
I. Tiền và các khoản tương đương tiền
1. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 2. Các khoản phải thu ngắn hạn
3. Các khoản phải thu dài hạn 4. Tài sản dở dang dài hạn 5.Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
6.Lợi thế thương mại
II. Tăng nguồn vốn
1. Nợ ngắn hạn
2. Nợ dài hạn
3. Vốn chủ sở hữu
SD nguồn I. Tăng tài sản 1. Tổng hàng tồn kho 2. Tài sản ngắn hạn khác 3. Tài sản cố địị̣nh 4. Tổng tài sản dài hạn khác
II. Giảm nguồn vốn
1. Nguồn kinh phí và quỹ khác
Tơng SD nguồn
Năm 2017 công ty Traphaco đã tạo ra nguồn vốn là 561.211 trđ, trong đó bao gồm: tăng vốn chủ sở hữu 104.359 trđ chiếm tỉ trọng 20,22 % tổng nguồn, tăng nợ ngắn hạn 26.015 trđ chiếm tỉ trọng 5,04%, tăng nợ dài hạn 2.147 trđ chiếm tỉ trọng 0,42%
Công ty Traphaco đã sử dụng vốn cho các mục đích chủ yếu như sau: tăng đầu tư tài sản cố địị̣nh với số tiền 440.255 trđ chiếm tỉ trọng 85,29% tổng sử dụng nguồn, tăng tài sản dài hạn khác 34.177 trđ chiếm tỉ trọng 6,62%, tăng dự trữ hàng tồn kho 27.466 trđ chiếm tỉ trọng 5,32 %, tăng tài sản ngắn hạn khác 14.040 trđ chiếm tỉ trọng 2,72%
Như vậy, trong năm 2017 công ty Traphaco chú trọng vào việc gia tăng tài sản cố địị̣nh. Để tài trợ cho việc này công ty đã huy động vốn chủ yếu từ việc gia tăng khoản mục bên phần nguồn vốn ( vốn chủ sở hữu, nợ ngắn hạn), điều này được đánh hợp lí về kì hạn, làm thay đổi cơ cấu tài chính của cơng ty theo hướng ổn địị̣nh hơn.
2.4.2. Phân tích nguồn và sử dụng nguồn 2018 so với 2017.
BÁO CÁO NGUỒN VÀ SỬ DỤNG NGUỒN 2018/2017 Chỉ tiêu
Nguồn
I. Giảm tài sản
1 Các khoản phải thu ngắn hạn
2. Tài sản ngắn hạn khác 3. Tài sản cố địị̣nh
4. Tài sản dở dang dài hạn 5. Lợi thế thương mại
II.Tăng nguồn vốn
1. Nợ dài hạn Tổng nguồn
SD nguồn I. Tăng tài sản
1.Tiền và các khoản tương đương tiền 2.Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 3.Tổng hàng tồn kho
4.Tổng tài sản dài hạn khác II.Giảm nguồn vốn
I. Nợ ngắn hạn I. Vốn chủ sở hữu
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác SD Tổng Nguồn
Năm 2018 công ty Traphaco đã tạo ra nguồn vốn là 251.200 trđ, trong đó tăng nợ dài hạn với số tiền 160.363 trđ chiếm tỉ trọng 63,84% tổng nguồn.
Công ty Traphaco đã sử dụng vốn cho các mục đích chủ yếu như sau: tăng tiền và các khoản tương đương tiền với số tiền 155.230 trđ chiếm tỉ trọng 61,08% tổng sử dụng nguồn, tăng tài sản dài hạn khác 10.264 trđ chiếm tỉ trọng 4,09%, tăng dự trữ hàng tồn kho 4.702 trđ chiếm tỉ trọng 1,87 %, ngồi ra cịn những khoản mục có đóng góp khơng đáng kể.
Như vậy, trong năm 2018 công ty Traphaco chú trọng vào việc tăng tiền và các khoản tương đương tiền . Để tài trợ cho việc này công ty đã huy động vốn chủ yếu từ việc gia tăng khoản mục bên phần nguồn vốn ( nự dài hạn), điều này được đánh giá tốt. Có thể thấy cơng ty Traphaco sử dụng nguồn vào mục đích ngắn hạn đồng thời nguồn vốn tăng trong kì đến từ dài hạn điều này được cho là hợp lí về kì hạn, làm thay đổi cơ cấu cơng ty theo hướng ổn địị̣nh hơn.