1.4 Dự kiến kế hoạch tài chính
1.4.2 Dự kiến doanh thu bán hàng
Doanh thu dự kiến
Quán hoạt động từ 8 giờ sáng đến 11 giờ đêm.
Số lượng khách được khảo sát từ quán Café sách đã thực hiện và khảo sát vị trí địa lý kinh doanh.
Giá trung bình mỗi khách hàng khi vào quán chi trả là 40.000 đồng. Số lược khách đến mua sách tính bằng 10% đến quán uống Café. Dự kiến thông số hoạt động kinh doanh như sau:
Bảng 6: Thông số hoạt động kinh doanh
Đơn vị: 1000đ
Chỉ tiêu Ước tính Đơn vị
Thời gian hoạt động 15 giờ /ngày (8 giờ chiều đến 11 giờ đêm)
Tổng số ghế 900 ghế
Số lượt khách/ghế/ngày 2 Lượt/bàn/ngày
Số lượt khách trung bình/ngày 1800 Lượt khách Số lượt khách trung bình/năm 648.000 Lượt khách
Kinh doanh sách
Số lượt khách trung bình/năm 64.800 Lược khách
Đơn giá trung bình bán
sách 100 Nghìn đồng/lượt khách
Nguồn: Tác giả dự tốn.
Dự tốn tính hình hoạt động kinh doanh năm đầu bằng 55% cơng suất tối đa của quán.
Bảng 7: Dự tốn tình hình kinh doanh năm 1
Đơn vị: 1000đ
Chỉ tiêu Ước tính Đơn vị
Đơn giá trung bình/lượt khách 40 nghìn đồng/lượt khách
Năm đầu tiên hoạt động
Công suất hoạt động 55% Công suất tối đa
Số lượt khách/tháng 29.700 Lượt
Đơn giá trung bình 40 nghìn đồng
Doanh thu trung bình/tháng 1.188.000 nghìn đồng Doanh thu trung bình/năm 14.256.000 nghìn đồng
Kinh doanh sách
Đơn giá trung bình 100
Doanh thu kinh doanh sách 3.564.000 nghìn đồng
Nguồn: Tác giả dự toán.
Từ năm thứ 2 mức tăng giá 5% và ước tính hoạt động 75% cơng suất tối đa.
Bảng 8: Dự tốn tình hình kinh doanh năm 2
Đơn vị: 1000đ
Chỉ tiêu Ước tính Đơn vị
Mức tăng giá 5% /Năm
Thời gian hoạt động 12 Tháng
Công suất hoạt động 70% Công suất tối đa
Số lượt khách/tháng 37.800 lượt
Đơn giá trung bình 43 nghìn đồng
Doanh thu trung bình/tháng 1.632.960 nghìn đồng Doanh thu trung bình/năm 19.595.520 nghìn đồng
Kinh doanh sách
Đơn giá trung bình 105 nghìn đồng
Doanh thu kinh doanh sách 4.762.800 nghìn đồng
Bảng 9: Bảng dự kiến bán hàng năm 2023
Đơn vị: 1000đ
Năm 2023 Thángthứ 1 Thángthứ 2 Thángthứ 3 Thángthứ 4 Thángthứ 5 Thángthứ 6 Thángthứ 7 Thángthứ 8 Thángthứ 9 Thángthứ 10 Thángthứ 11 Thángthứ 12 Cả năm
Số lược café bán được 11.520 14.400 17.280 20.160 23.040 25.920 25.920 28.800 28.800 28.800 31.680 31.680 288.000
Đơn giá Café 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Doanh số hoạt động kinh doanh Café 460.800 576.000 691.200 806.400 921.600 1.036.800 1.036.800 1.152.000 1.152.000 1.152.000 1.267.200 1.267.200 11.520.000
Số lượng sách bán được 1.426 1.782 2.138 2.495 2.851 3.208 3.208 3.564 3.564 3.564 3.920 3.920 35.640
Đơn giá sách 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Doanh số hoạt động kinh doanh sách 142.560 178.200 213.840 249.480 285.120 320.760 320.760 356.400 356.400 356.400 392.040 392.040 3.564.000
Tổng doanh số hàng tháng 603.360 754.200 905.040 1.055.880 1.206.720 1.357.560 1.357.560 1.508.400 1.508.400 1.508.400 1.659.240 1.659.240 15.084.000
Nguồn: Tác giả dự toán.
Bảng 10: Bảng dự kiến doanh thu qua các năm (bảng 1)
Đơn vị: 1000đ
Năm 1 2 3 4 5
Mức tăng giá 1,00 1,05 1,10 1,16 1,22
Doanh thu hoạt động Café 11.520.000 19.595.520 20.003.760 21.003.948 22.054.145 Doanh thu hoạt động kinh doanh sách 3.564.000 4.762.800 5.000.940 5.250.987 5.513.536
Doanh thu 15.084.000 24.358.320 25.004.700 26.254.935 27.567.682
34
Bảng 11: Bảng dự kiến doanh thu qua các năm (bảng 2)
Đơn vị: 1000đ
Năm 6 7 8 9 10
Mức tăng giá 1,28 1,34 1,41 1,48 1,55
Doanh thu hoạt động Café 23.156.853 24.314.695 25.530.430 26.806.952 28.147.299 Doanh thu hoạt động kinh doanh sách 5.789.213 6.078.674 6.382.608 6.701.738 7.036.825
Doanh thu 28.946.066 30.393.369 31.913.038 33.508.689 35.184.124
Bảng 12: Bảng dự kiến doanh thu qua các năm (bảng 3)
Đơn vị: 1000đ
Năm 11 12 13 14 15
Mức tăng giá 1,63 1,71 1,80 1,89 1,98
Doanh thu hoạt động Café 29.554.664 31.032.397 32.584.017 34.213.218 35.923.879 Doanh thu hoạt động kinh doanh sách 7.388.666 7.758.099 8.146.004 8.553.305 8.980.970
Doanh thu 36.943.330 38.790.497 40.730.021 42.766.523 44.904.849