I. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA CÔNG TY ĐẠI CHÚNG
12. Tình hình tài chính
12.2. Tình hình cơng nợ
Căn cứ vào Báo cáo tài chính năm 2016, 2017 và 2018 tình hình các khoản cơng nợ của Cơng ty như sau:
12.2.1. Các khoản phải thu ngắn hạn
Bảng 9. Các khoản phải thu ngắn hạn
ĐVT: VNĐ
STT Khoản mục 31/12/2016 31/12/2017 31/12/2018
1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng 2.678.671.460 2.936.688.026 3.248.115.476 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 307.692.001 409.938.201 246.333.454 3 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp
đồng xây dựng
4 Các khoản phải thu ngắn hạn khác 700.161.556 2.115.588.420 1.936.179.436 5 Dự phòng các khoản phải thu khó
địi - 37.970.171 - 37.970.171 -
Tổng Cộng 3.648.554.846 5.424.244.476 5.430.628.366
Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2017, 2018 đã kiểm toán của Donatours
12.2.2. Các khoản phải trả Bảng 11. Các khoản phải trả Bảng 11. Các khoản phải trả ĐVT: VNĐ STT Khoản mục 31/12/2016 31/12/2017 31/12/2018 I. Nợ ngắn hạn 14.819.485.657 20.161.652.871 34.701.571.944 1 Phải trả người bán 3.616.223.672 3.722.343.335 4.906.433.924 2 Người mua trả tiền trước 3.014.459.376 3.374.315.247 2.759.727.308 3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 1.642.527.258 3.932.029.574 2.810.563.737 4 Phải trả người lao động 4.415.390.214 5.866.551.982 6.801.570.515 5 Chi phí phải trả ngắn hạn 663.074.434 643.452.056 416.999.623 6 Phải trả ngắn hạn khác 265.937.538 199.792.777 7.632.930.229 7 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 1.201.873.165 2.423.167.900 9.373.346.608
Bản giới thiệu tóm tắt – Đăng ký Cơng ty đại chúng
II. Nợ dài hạn 406.600.000 2.996.563.500 2.960.550.999
1 Phải trả dài hạn khác 406.600.000 591.600.000 571.600.000 2 Dự phòng phải trả dài hạn 2.404.963.500 2.388.950.999
Tổng Cộng 15.226.085.657 23.158.216.371 37.662.122.943
Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2017, 2018 đã kiểm tốn của Donatours
12.3. Các chỉ tiêu tài chính cơ bản
Bảng 11. Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản
STT Khoản mục ĐVT Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 I. Chỉ tiêu về khả năng thanh toán
1 Hệ số thanh toán ngắn hạn Lần 3,38 2,91 1,79 2 Hệ số thanh toán nhanh Lần 2,95 2,58 1,66
II. Chỉ tiêu về cơ cấu vốn
1 Hệ số nợ/Tổng tài sản Lần 14,53 20,01 32,17 2 Hệ số nợ/Vốn chủ sở hữu Lần 17,01 25,01 47,43
III. Chỉ tiêu về năng lực hoạt động
1 Vòng quay hàng tồn kho vòng 26,60 28,12 34,60 2 Doanh thu thuần/Tổng tài sản bình quân Lần 3,90 2,28 2,30
IV. Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
1 Hệ số lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần % 4,99 8,48 4,82 2 Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu
bình quân % 12,08 23,40 14,97
3 Hệ số lợi nhuận sau thuế /Tổng tài sản bình
quân % 19,47 19,32 11,07
4 Tỷ suất lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh/Doanh thu thuần % 5,68 4,21 5,51
Nguồn: Donatours