Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng do một hệ thống bao gồm: Ủy ban tín dụng, Khối quản lý tín dụng và Phịng quản lý rủi ro tín dụng thuộc Khối quản lý rủi ro quản trị. VIB đã trở thành một trong số ít các NHTM ở Việt Nam tiên phong trong lĩnh vực Quản lý rủi ro. Khối Quản lý rủi ro do Tổng giám đốc chỉ đạo thay vì Hội đồng quản trị là điểm khác biệt so với mơ hình thường thấy ở các ngân hàng lớn trên thế giới.
Phịng quản lý rủi ro tín dụng tại VIB đang hướng tới quản trị rủi ro thơng qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng với sự hỗ trợ của một trong những công ty tư vấn quản trị rủi ro hàng đầu Ernst & Young. Hệ thống này giúp VIB chấm điểm, phân loại và sàng lọc khách hàng. VIB lên kế hoạch kiểm tra và cải tiến chất lượng hệ thống thường xuyên nhằm đưa hệ thống ngày càng phản ánh sát với hiện tượng rủi ro thực tế và dự báo rủi ro danh mục vay trong tương lai.
Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại VIB được thực hiện thông qua việc xây dựng định hướng tín dụng, sửa đổi quy chế bộ máy cho vay, điều chỉnh lại chính sách tín dụng theo ngành hàng, theo sản phẩm, theo vùng miền, điều chính cơ chế lãi suất, chính sách khách hàng, sửa đổi quy trình nghiệp vụ giao dịch tín dụng theo hướng tập trung. Từ năm 2009, Phòng quản lý rủi ro tín dụng cũng đã bắt tay vào nghiên cứu các tiêu chí mang tính đặc thù của từng tiện ích tín dụng cụ thể bao gồm: lượng tiền mất nếu xảy ra vỡ nợ, dư nợ tại thời điểm vỡ nợ để kết hợp cùng
với thời hạn vay tiến tới lượng hóa các chỉ số lượng tổn thất lường trước được và không lường trước được tiến tới thử nghiệm lường dự phịng trích lập có đủ để chi trả cho lượng tổn thất lường trước được và phát triển mơ hình vốn kinh tế phần nào đủ chi trả cho lượng tổn thất không lường trước được. Đây là những nhân tố đầu vào nhằm từng bước tiến lên xây dựng quy trình đánh giá đủ vốn nội bộ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng của định hướng Basel II.
2.4.2.3/ Rủi ro thị trƣờng:
VIB nhóm một số rủi ro chính bao gồm: rủi ro thanh khoản, rủi ro giá cho sổ tự doanh bao gồm rủi ro thị trường chung và rủi ro thị trường cụ thể, rủi ro lãi suất của sổ ngân hàng và rủi ro tiền tệ và các các rủi ro khác liên quan vào cấu phần rủi ro thị trường. Với đặc thù của một ngân hàng thương mại truyền thống, mặc dù sổ
tự doanh còn khiêm tốn, với mục tiêu quản trị rủi ro thị trường, VIB tách sổ tự doanh khỏi sổ ngân hàng nhằm bước đầu triển khai đo lường theo mơ hình giá trị rủi ro theo hai phương pháp chính là mơ phỏng lịch sử và mơ phỏng Monte Carlo. - Đối với rủi ro thanh khoản: VIB đã thành lập ủy ban ALCO để quản lý rủi ro
thanh khoản. Các tỷ lệ đảm bảo khả năng chi trả do NHNN quy định luôn được VIB tuân thủ. Các hạn mức thanh khoản nội bộ được thiết lập, cảnh báo tiệm cận hạn mức và cảnh báo vi phạm được thực hiện nhằm đảm bảo rủi ro thanh khoản của VIB trong tầm kiểm sốt. Ngồi ra, kế hoạch dự phòng thanh khoản và huy động đang được xây dựng để ứng phó với các tình trạng đột biến khẩn cấp về thanh khoản ở các cấp độ khác nhau. Sau 15 năm hoạt động, VIB chưa bao giờ để bị mất thanh khoản, các hợp đồng tín dụng ln được giải ngân theo đúng cam kết với khách hàng.
- Đối với rủi ro lãi suất: VIB sử dụng công cụ chênh lệch kỳ hạn tái định giá, hệ
số nhạy cảm để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất bảng cân đối ngân hàng trên hai góc độ:
+ Thu nhập trong 12 tháng tiếp theo là rủi ro đối với thu nhập từ lãi trong 12 tháng tiếp theo. Rủi ro được đo lường dựa trên giả định thay đổi 100 điểm biến động song song cùng chiều với đường cong lãi suất. Biến động tiềm năng trong
thu nhập từ lãi được đo lường dựa trên các mơ hình mơ phỏng đã tính tốn đến các thay đổi kế hoạch trên bảng tổng kết tài sản.
+ Giá trị kinh tế: Phân tích này đo lường các thay đổi tiềm năng đến giá trị hiện tại của dòng tiền, của tài sản và nguồn vốn.
- Đối với rủi ro tiền tệ: Tiền tệ giao dịch, kinh doanh và cho vay chính của VIB
là VND và USD. Hạn mức trạng thái cho từng loại tiền tệ được duyệt và điều chính tại các kỳ họp ALCO. Do tình hình biến động khó phán đốn quy luật đặc biệt của cặp USD/VND phân tích và cảnh báo lỗ chưa thực hiện đang áp dụng. Phòng quản lý rủi ro thị trường đang nghiên cứu phương pháp đo lường dao động của các cặp tiền tệ chính nhằm từng bước phân tích tính cân đối của các trạng thái.
2.4.2.4/ Rủi ro hoạt động:
Cùng với sự ra đời của Khối Quản lý Rủi ro, việc thành lập phòng Quản lý Rủi ro hoạt động tại VIB chứng tỏ cách tiếp cận tiên tiến của VIB đối với quản trị rủi ro trong khi Basel I là chuẩn đang được áp dụng tại Việt Nam chưa bao gồm rủi ro hoạt động. Rủi ro hoạt động bắt đầu được đưa vào nội dung quản trị ở Basel II ban hành năm 1999 và có hiệu lực năm 2004. Quản lý rủi ro hoạt động là mảng nghiệp vụ mới đối với các ngân hàng nói chung và đối với VIB nói riêng. Thách thức lớn nhất đối với Quản lý rủi ro hoạt động là chưa có định hướng cũng như hướng dẫn cụ thể của NHNN. Triển khai, thiết lập công cụ, hệ thống quản trị rủi ro hoạt động nội bộ tiềm ẩn rủi ro phải thay đổi khi có quy định NHNN. Tại Việt Nam, cũng rất ít ngân hàng có nghiệp vụ quản lý rủi ro hoạt động.
2.4.3/ Về cơ cấu tổ chức và mơ hình hoạt động kinh doanh mới:
Trong xu thế cạnh tranh mạnh trong ngành ngân hàng, VIB đã chọn cho mình lối đi vững chắc và tạo sự khác biệt với các đối thủ cạnh tranh, đó là tiến hành chuyển đổi hệ thống chi nhánh theo phong cách hiện đại và hướng tới các chuẩn mực quốc tế. Với quy mô triển khai dự án tổng thể, VIB đã sẵn sàng cho một hành trình mới. Tồn hệ thống VIB quyết tâm tiến hành chuyển đổi toàn diện trong chất lượng dịch vụ khách hàng, tổ chức đơn vị kinh doanh, diện mạo chi nhánh, quy
trình nghiệp vụ và trong chính suy nghĩ của mỗi cán bộ nhân viên Khách hàng - trung tâm của mọi giao dịch
Về cơ cấu tổ chức: VIB đã chuyển đổi thành cơng sang cơ cấu mơ hình tổ chức mới theo chiến lược kinh doanh tổng thể giai đoạn 2009 – 2013. Thành lập một số đơn vị mới như khối quản lý rủi ro, khối nghiệp vụ tổng hợp, văn phòng quản lý sự thay đổi, tái cấu trúc lại khối khách hàng doanh nghiệp, khối khách hàng cá nhân, triển khai thí điểm cơ cấu vùng và hệ thống chi nhánh kiểu mới. Điểm khác biệt dễ nhận thấy là các điểm giao dịch của VIB được sắp xếp lại theo hướng không gian mở, thân thiện và thuận tiện cho mọi giao dịch của khách hàng. Khi đến với không gian mới của VIB, khách hàng sẽ được chào đón và hướng dẫn thực hiện các giao dịch bởi các nhân viên hướng dẫn khách hàng, đồng thời, khách hàng sẽ nhận được sự tư vấn toàn diện về sản phẩm, dịch vụ của VIB thông qua các cán bộ quản lý khách hàng.
Bên cạnh đó, VIB cũng chú trọng việc chuẩn hóa các quy trình nghiệp vụ như nghiệp vụ bán hàng, giao dịch tín dụng và dịch vụ khách hàng. Các quy trình nghiệp vụ của VIB ln hướng tới các chuẩn mực quốc tế, do đó, các giao dịch và nghiệp vụ phát sinh luôn được xử lý trong thời gian nhất và đạt hiệu quả cao nhất. Vì vậy, thời gian giao dịch và chi phí của khách hàng và ngân hàng cũng được tối ưu, từ đó góp phần nâng cao chất lượng và hiệu quả cho mọi giao dịch của khách hàng tại VIB.
2.4.4/ Về xây dựng thƣơng hiệu
Từ khi thành lập đến năm 2009, thì thương hiệu VIB chưa được thị trường đánh giá và nhìn nhận cao do cơng tác xây dựng thương hiệu vẫn chưa được quan tâm và thực hiện một cách bài bản.
Tháng 9/2009, VIB cũng chính thức cơng bố Chiến lược Tái định vị thương hiệu và hệ thống nhận diện thương hiệu mới. Đây là kết quả hợp tác giữa VIB với tập đoàn tư vấn thương hiệu danh tiếng trên thế giới Interbrand. Lựa chọn Interbrand làm nhà tư vấn thương hiệu, VIB đã tỏ rõ quyết tâm xây đưa thương hiệu VIB lên một tầm cao mới, đặt nền tảng cho bước phát triển giá trị vơ hình - giá
trị thương hiệu trong giai đoạn phát triển mới. Chiến lược mới cho phép VIB có cái nhìn dài hơi, bài bản, đồng thời đảm bảo tính linh hoạt, hiệu quả trong việc xây dựng thương hiệu. Hệ thống thương hiệu VIB được tái cấu trúc với mục tiêu dễ nhận biết hơn, nâng cao sức mạnh thương hiệu và sự thừa hưởng có lợi đối với các thương hiệu thuộc sở hữu của VIB. Với hệ thống nhận diện thương hiệu mới, hình ảnh VIB được cơng chúng nhìn nhận là mới mẻ hơn, hiện đại hơn và giàu tính cách hơn. Chính thức đi vào cuộc sống chưa lâu (từ tháng 9/2009) song thương hiệu VIB với định vị mới đã bước đầu khẳng định đây hướng đi đúng đắn cho một giai đoạn phát triển thương hiệu mới của VIB.
2.5/ Những mặt còn tồn tại và nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam trong giai đoạn 2006 – 2010:
Mặc dù trong giai đoạn 2006 – 2010, tất cả các chỉ tiêu hoạt động của VIB đều có sự tăng trưởng vượt bậc, đều hồn thành vượt chỉ tiêu do Đai hội đồng cổ đông đề ra cho từng năm. Tuy nhiên, trong xu thế cạnh tranh mạnh của ngành ngân hàng Việt Nam thì để nâng cao hiệu quả hoạt động, chiếm lĩnh thị phần thì VIB cần xem xét lại những mặt cịn tồn tại trong hoạt động kinh doanh như sau:
2.5.1/ Thị phần huy động vốn và cho vay còn thấp:
2.5.1.1/ Đối với hoạt động huy động vốn:
Bảng 2.5. Tổng vốn huy động của các ngân hàng từ năm 2006 – 2010
ĐVT: tỷ đồng Tổng vốn huy động 2006 2007 2008 2009 2010 Eximbank 15.596 24.129 33.896 49.517 104.075 ACB 39.736 62.932 74.943 123.952 173.300 STB 21.514 54.791 58.635 86.335 126.203 Techcombank 14.892 34.687 51.350 77.730 123.358 MB 11.062 23.136 38.666 59.279 96.954 MSB 3.785 7.369 29.877 59.287 107.364 Đông Á Bank 10.097 21.656 29.797 36.714 47.756 VIB 14.858 31.244 31.848 49.145 82.217
Mặc dù tốc độ huy động vốn liên tục tăng với mức trung bình là 41% trong giai đoạn 2006 – 2010, thị phần huy động vốn trong giai đoạn 2006 – 2010 tăng đáng kể tuy nhiên nếu so sánh với một số ngân hàng thuộc nhóm NHTMCP tư nhân có bề dày lịch sử và quá trình phát triển lâu đời hơn như ACB, Sacombank, Eximbank, Techcombank thì thị phần huy động VIB vẫn cịn thấp hơn so với nhóm các ngân hàng này do quá trình phát triển của VIB muộn hơn, thương hiệu của VIB chỉ mới phát triển trong những năm gần đây chưa in sâu trong tiềm thức của khách hàng khi lựa chọn ngân hàng gửi tiền hoặc mở tài khoản.
Tuy nhiên, nếu so sánh với MB, MSB về huy động vốn thì từ năm 2006 – 2008 khả năng cạnh tranh của VIB vượt trội hơn nhưng từ năm 2009 – 2010 thì 2 ngân hàng này đã vượt qua VIB về con số tổng huy động vốn điều này cho thấy chính sách lãi suất huy động chưa thực sự linh hoạt, sản phẩm tiền gửi chưa dồi dào, các chương trình khuyến mãi chưa thực sự thu hút người gửi tiền để họ thay đổi ngân hàng mà họ đang gửi. Bên cạnh đó ngồi 2 sản phẩm tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi khơng kỳ hạn thì kênh huy động vốn bằng trái phiếu chưa phát huy hiệu quả.
Trong cơ cấu tiền gửi thì tiền khơng kỳ hạn vẫn chiếm tỷ lệ nhỏ do VIB chưa có được một lượng khách hàng tổ chức kinh tế lớn mở tài khoản hoạt động chính để từ đó có thể huy động lượng tiền gửi khơng kỳ hạn do các tổ chức kinh tế thường để tài khoản chính tại các ngân hàng lớn như ACB, Sacombank, Eximbank và Techcombank. Ngoài ra do mạng lưới điểm giao dịch còn mỏng, hệ thống ATM còn hạn chế nên việc gia tăng số lượng tài khoản của khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp chưa đáp ứng kỳ vọng.
2.5.1.2/ Đối với hoạt động cho vay:
Mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn 2006 – 2010 đạt 36% tuy nhiên thị phần tín dụng của VIB liên tục giảm do sự canh tranh trong hoạt động tín dụng tại Việt Nam là rất cao do đây là mảng tạo thu nhập chính cho các ngân hàng. Việc tiếp cận các dự án lớn của Chính phủ thì VIB khó cạnh tranh với các NHTM lớn do vốn chủ sở hữu của VIB hiện tại chỉ hơn 4000 tỷ đồng vì vậy theo quy định
của NHNN về giới hạn cho vay/vốn chủ sở hữu thì tổng cấp tín dụng của VIB cịn thấp khơng đủ để tiếp cận các dự án này khiến cho các khách hàng có nhu cầu tín dụng lớn sẽ tìm đến các ngân hàng khác.
Bảng 2.6. Tổng dư nợ tín dụng của các ngân hàng từ năm 2006 – 2010
ĐVT: tỷ đồng Tổng dƣ nợ tín dụng 2006 2007 2008 2009 2010 EXIM 10.207 18.452 21.232 35.580 62.346 ACB 17.365 31.974 34.833 62.361 87.195 STB 14.539 34.317 33.708 55.497 82.485 TECHCOMBANK 4.458 9.304 26.343 41.580 52.317 MB 6.167 11.617 15.740 29.588 48.797 MSB 2.888 6.258 11.210 23.872 31.830 ĐÔNG Á 8.126 18.059 25.571 34.687 38.436 VIB 9.058 16.744 19.775 27.353 41.731
“Nguồn: Tổng hợp từ tài liệu tham khảo”
Nguyên nhân thứ hai là do lãi suất cho vay chưa đủ sức cạnh tranh so với các NHTM khác cũng là một trong những yếu tố khiến thị phần cho vay của VIB vẫn còn thấp do nguồn vốn huy động đầu vào với lãi suất cao nên lãi suất đầu ra của VIB chưa có sự cạnh tranh đáng kể so với các NHTM CP khác.
Mặc dù hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của VIB đã được thành lập tuy nhiên do hệ thống này mới bắt đầu triển khai từ giữa năm 2009 và đang trong quá trình chỉnh sửa để hồn thiện nên hệ thống quy trình quản lý rủi ro tín dụng vẫn còn nhiều điểm sơ hở dẫn đến rủi ro trong q trình cấp tín dụng. Trong khi các quy trình tín dụng tại các NHTM CP khác như ACB, Sacombank, Techcombank đã được hoàn thiện và đi vào hoạt động hiệu quả từ năm 2008.
Chính sách tín dụng của VIB đang áp dụng chưa điều chỉnh linh hoạt theo từng thời kỳ, theo từng nhóm khách hàng dẫn đến khả năng cạnh tranh của VIB so với các ngân hàng trong nhóm đối thủ cạnh tranh bị sụt giảm như tỷ lệ cho vay/tài sản thế chấp thấp, lãi suất cao, các điều kiện phê duyệt quá khắt khe đối với khách hàng, quy trình phê duyệt tín dụng nhiều giai đoạn khiến thị phần tín dụng dần bị mất đi so với 2 đối thủ cạnh tranh chính của VIB là Techcombank và MB.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đang dần được hồn thiện, có nhiều cải tiến nhưng thách thức lớn nhất đối với quản lý rủi ro tín dụng ở VIB cũng như ở hầu
hết các ngân hàng Việt Nam là chất lượng và độ tin cậy của số liệu đầu vào của hệ thống. Việc chuẩn hóa các số liệu đầu vào khi nhập vào hệ thống là vẫn là một yêu cầu cấp thiết.
Trình độ chun mơn của một số cán bộ tín dụng cịn hạn chế, khả năng